GOVERNO DO ESTADO DA BAHIA SECRETARIA DE INFRAESTRUTURA. Anexo 8 Diretrizes para elaboração do Plano de Negócios
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1 Anexo 8 Diretrizes para elaboração do Plano de Negócios
2 1 INTRODUÇÃO DISPOSIÇÕES GERAIS ESTRUTURA MÍNIMA DO PLANO DE NEGÓCIOS REFERENCIAL... 4
3 1. INTRODUÇÃO O presente Anexo tem como objetivo definir as diretrizes e requerimentos mínimos necessários para direcionar a Concorrente na elaboração do seu Plano de Negócios Referencial. A Concorrente deverá fazer as adequações e complementações que se fizerem necessárias para que a estrutura mínima aqui apresentada seja fiel à proposta comercial apresentada pela Concorrente, indicando os resultados econômico-financeiros, bem como os racionais de cálculo, premissas e dados considerados. 2. DISPOSIÇÕES GERAIS O Plano de Negócios de Referência deverá, obrigatoriamente, ser apresentado em dois formatos: o em planilha eletrônica, compatível com Microsoft Excel, com a apresentação dos dados e cálculos realizados, e o em processador de texto, com a apresentação do plano de negócios, o descritivo da modelagem realizada, premissas adotadas, racionais, entre outros. Os valores deverão ser apresentados sempre em moeda local, na data base de XXXX de A planilha deverá considerar todo o período de Concessão, ou seja, 35 anos.
4 As demonstrações financeiras deverão ser apresentadas em periodicidade mínima anual. 3. ESTRUTURA MÍNIMA DO PLANO DE NEGÓCIOS REFERENCIAL O Plano de Negócios referencial apresentada pela proponente deverá trazer os seguintes elementos: 3.1 Demonstrações Financeiras mínimas: o Demonstrações dos Resultados dos Exercícios (DREs) anuais o Fluxo de Caixa ano-a-ano ao longo do período da Concessão 3.2 Premissas e racionais de cálculo mínimos: o Volume de Tráfego (VDM) esperado ano-a-ano o Quantitativos e preços unitários para os itens orçados o Tributos identificados e respectivas alíquotas o Estrutura de capital (dívida e equity) 3.3 Cronograma físico-financeiro: Planejamento de obras e cronologia Trabalhos Iniciais Ciclos de Restauração Manutenção Iluminação Obras de melhoria e aprimoramento Edificações Praça de pedágio Equipamentos e Sistemas de Operação Canteiro Mobilização e Desmobilização
5 Ponte Construção Sinalização Projeto Outros 3.4 Despesas de Capital (CAPEX) ou investimentos iniciais Inicialização da SPE ou Setup Planejamento de obras e cronologia Trabalhos Iniciais Ciclos de Restauração Manutenção Iluminação Obras de melhoria e aprimoramento Edificações Praça de pedágio Equipamentos e Sistemas de Operação Canteiro Mobilização e Desmobilização Ponte Construção Sinalização Projeto Outros 3.5 Reinvestimentos Obra civil Outros 3.6 Financiamento
6 Fontes de financiamento Taxas de juros Carência Períodos de amortização 3.7 Depreciação dos ativos 3.8 Despesas Operacionais (OPEX) Administração CCO Sistema de Arrecadação de Pedágio Verba para segurança no trânsito Vigilância Patrimonial Fiscalização Monitoração Conservação Seguros e garantias Outros 3.9 Depreciação 3.10 Receitas Contraprestação (por tipo) Aporte Receitas Acessórias Receitas Financeiras
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