documentos DEprestação contas MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS mortagua MUNICÍPIO

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1 documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS mortagua MUNICÍPIO

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3 documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS RELATÓRIO DE GESTÃO mortagua MUNICÍPIO

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5 Relat óri o de Ges tão Cons o lidado DISPOSIÇÕES ÍNICIAIS Em cumprimento do disposto no nº 2 do artigo 76º da Lei nº 73/2013, de 3 de setembro (Regime Financeiro das Autarquias Locais e das Entidades Intermunicipais RFALEI), com as alterações introduzidas pelas Leis nº 82-D/2014, de 31 de dezembro, 69/2015, de 16 de julho, 132/2015, de 4 de setembro, 7-A/2016, de 30 de março e 42/2016, de 28 de dezembro, o órgão executivo deve apresentar ao órgão deliberativo os documentos de prestação de contas consolidadas de 2017, de forma a serem apreciados e votados na sessão ordinária do mês de junho de Os documentos de prestação de contas consolidadas compreendem a apresentação de um relatório de gestão e das seguintes demonstrações financeiras: - Balanço Consolidado - Demonstração de Resultados Consolidada - Anexos às Demonstrações Financeiras Consolidadas. O Município de Mortágua apresenta demonstrações financeiras consolidadas decorrente da obrigatoriedade estabelecida no nº 6, do artigo 75º do RFALEI, o qual estipula que devem ( ) ser consolidadas, na proporção da participação ou detenção, as empresas locais ( ) independentemente da percentagem de participação ou detenção do município. As demonstrações financeiras consolidadas foram preparadas, em todos os aspectos materiais, em conformidade com as disposições previstas na Portaria nº 474/2010, de 1 de julho, a qual aprovou a Orientação nº 1 /2010, designada de Orientação genérica relativa á consolidação de contas no âmbito do sector público administrativo, uma vez que o plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL) aprovado pelo Decreto-Lei nº 54-A/99 de 22 de fevereiro, com as alterações introduzidas pela Lei nº 162/99 de 14 de setembro, pelo Decreto-Lei nº 315º/00 de 2 de dezembro, pelo Decreto-Lei nº 84-A/02 de 5 de abril e pela Lei nº 60-A/2005, de 30 de dezembro, não contém quaisquer normas respeitantes a consolidação. 1/8

6 Relat óri o de Ges tão Cons o lidado PERÍMETRO DE CONSOLIDAÇÃO O artigo 75º da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro, com as devidas alterações, define quais são as entidades que fazem parte do perímetro de consolidação. No caso do Município de Mortágua, e uma vez que não detém o controlo, de forma direta ou indireta de qualquer entidade, apenas é aplicável o nº 6 do artigo anteriormente referido, que estabelece que devem ainda ser consolidadas, na proporção da participação ou detenção, as empresas locais que, de acordo com o artigo nº 7 da Lei nº 50/2012, de 31 de agosto, integrem o sector empresarial local e os serviços intermunicipalizados, independentemente da percentagem de participação ou detenção do município, das entidades intermunicipais ou entidade associativa municipal. Assim, face ao exposto, é de concluir que as entidades que compõem o grupo autárquico do Município de Mortágua (enquanto entidade consolidante), apenas as entidades designadas de Empresas Locais, em consonância com o disposto no artigo 19º da Lei nº 50/2012, de 31 de agosto (Regime Jurídico da Atividade Empresarial Local e das Participações Locais), com as alterações introduzidas pelas Leis nº 53/2014, de 25 de agosto, 69/2015, de 16 de julho, 7-A/2016, de 30 de março e 42/2016, de 28 de dezembro, integram o perímetro de consolidação. Quadro 1 Perímetro de consolidação Entidade Participada Valor da Participação % Participação Tipo de Entidade WRC - Agência para o Desenvolvimento Regional, S.A 1 000,00 0,18% Empresa Local Ecobeirão - Sociedade Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A ,00 2,00% Empresa Local Atendendo a que a WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. e a Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A. são classificadas como empresas locais, o Município de Mortágua procedeu à aplicação do MEP Método de Equivalência Patrimonial às participações detidas naquelas entidades, 0,18% e 2,00% respetivamente. Foram excluídas do perímetro de consolidação as entidades, Cesab Centro de Serviços do Ambiente, Beiragás Companhia de Gás das Beiras, S.A., Comunidade Intermunicipal da Região de Coimbra, Associação de Municípios do Planalto Beirão e Associação Nacional de Municípios Portugueses. 2/8

7 Relat óri o de Ges tão Cons o lidado MÉTODO DE CONSOLIDAÇÃO O ponto 4 da Orientação nº 1/2010, aprovada pela Portaria nº 474/2010, de 1 de julho define quais são os métodos de consolidação disponíveis para o setor público administrativo. Para efeitos de consolidação de contas 2017 com as entidades WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. e Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A, foi utilizado o Método de Equivalência Patrimonial (MEP), que consiste na substituição no balanço do Município de Mortágua, do valor contabilístico das partes de capital detidas, pelo valor que proporcionalmente lhe corresponde nos capitais próprios das entidades incluídas no perímetro de consolidação. O Município de Mortágua tem contabilizado na sua conta patrimonial 41 Investimentos Financeiros, uma participação de 2.500,00 na WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. e de 1.000,00 na Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A. Quadro 2 Método de Equivalência Patrimonial Entidade Participada Valor da Participação % Participação Resultado Liquido % Resultados WRC - Agência para o Desenvolvimento Regional, S.A 1 000,00 0,18% ,85-458,34 Ecobeirão - Sociedade Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A ,00 2,00% ,05 449,60 3/8

8 Relat óri o de Ges tão Cons o lidado ANEXOS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS A análise apresentada relativamente á situação económica e financeira consolidada, foi elaborada recorrendo aos dados de 2016 e 2017 das entidades constituintes do perímetro de consolidação, sendo alvo de análise o Balanço Consolidado, Demonstração de Resultados Consolidada, Demonstração de Resultados Financeiros Consolidada, Fluxos de Caixa Consolidados, Endividamento M/L Prazo Consolidado e Dívida Bruta Consolidada. 4.1 BALANÇO CONSOLIDADO Os quadros seguintes apresentam a estrutura do balanço consolidado no ano de 2017: Quadro 3 Estrutura do balanço consolidado no ano de Ativo ATIVO 2017 Imobilizado Bens de Domínio Público ,65 Imobilizações Incorpóreas ,21 Imobilizações Corpóreas ,88 Investimentos Financeiros , ,47 Circulante Existências ,58 Dívidas de Terceiros a M/L Prazo 0,00 Dívidas de Terceiros a Curto Prazo ,76 Títulos Negociáveis 0,00 Depósitos Instituições Financeiras ,28 Caixa 1 885,06 Acréscimos e Diferimentos , ,60 TOTAL DO ATIVO ,07 4/8

9 Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 Quadro 4 Estrutura do balanço consolidado no ano de 2017 Fundos Próprios e Passivo FUNDOS PRÓPRIOS E PASSIVO 2017 Fundos Próprios Património ,47 Ajustamento de Partes de Capital ,21 Reservas ,37 Resultados Transitados ,32 Resultado Liquido do Exercício , ,76 Passivo Provisões para Riscos e Encargos ,04 Dívidas a Terceiros a M/L Prazo ,48 Dívidas a Terceiros a Curto Prazo ,52 Acréscimos e Diferimentos , ,31 TOTAL FUNDOS PRÓPRIOS E PASSIVO ,07 O balanço consolidado espelha o valor e a natureza dos bens e dos direitos detidos (Ativo), bem como o valor e a natureza das obrigações perante terceiros (Passivo), sendo que a diferença entre estes dois agregados é designada de Fundos Próprios e demonstra o património e os resultados acumulados. Da análise ao quadro 3, verifica-se que o ativo líquido total apresentado no balanço consolidado é de ,07, constituído maioritariamente por ativos imobilizados. De referir que relativamente ao Ativo consolidado está evidenciado o ajustamento efetuado na rúbrica Investimentos Financeiros (Partes de Capital 411) com base na percentagem de participação do Município de Mortágua nos capitais próprios das entidades WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. e da Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A. Da análise ao quadro 4, verifica-se que relativamente aos Fundos Próprios no valor de ,76, estes apresentam a contrapartida do ajustamento registado no Ativo. O Passivo apresentado no balanço consolidado no valor de ,31, não sofreu qualquer alteração quando comparado com o balanço individual do Município de Mortágua. 5/8

10 Relat óri o de Ges tão Cons o lidado DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS CONSOLIDADA A demonstração de resultados consolidada é um mapa que pretende complementar o balanço consolidado indicando a natureza dos diversos custos e perdas e proveitos e ganhos. Quadro 5 Síntese da Demonstração de resultados consolidada no ano de 2017 PROVEITOS/CUSTOS 2017 Proveitos e Ganhos Operacionaios ,35 Custos e Perdas Operacionais ,21 Resultados Operacionais ,86 Proveitos e Ganhos Financeiros ,33 Custos e Perdas Financeiros ,82 Resultados Financeiros ,51 Proveitos e Ganhos Extraordinários ,29 Custos e Perdas Extraordinários ,55 Resultados Extraordinários ,26 Resultados Correntes ,65 Resultado Líquido do Exercício ,39 O resultado liquido do exercício consolidado apresenta um valor de ,39, ligeiramente superior ao registado na demonstração de resultados individual do Município de Mortágua (com um RLE de ,18 ) variação apenas influenciada pela alteração dos resultados financeiros em função do ajustamento já referido no ponto 4.1 referente à analise ao balanço consolidado, bem como em função também da anulação da provisão para investimentos financeiros partes de capital que tinha sido constituída e por isso, espelhada nas demonstrações financeiras dos documentos de prestação de contas individuais do Município de Mortágua. 6/8

11 Relat óri o de Ges tão Cons o lidado DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS FINANCEIRA CONSOLIDADA A demonstração de resultados financeira consolidada é um mapa que pretende complementar a demonstração de resultados consolidada, indicando a natureza dos diversos custos e perdas e proveitos e ganhos financeiros. Contas CUSTOS E PERDAS 2017 Contas PROVEITOS E GANHOS Juros Suportados , Juros Obtidos 7 401, Perdas em Entidades Participadas 458, Ganhos em Entidades Participadas 2 242, Amortizações Investimento em Imóveis 0, Rendimentos em Imóveis , Provisões Aplicações Financeiras 0, Rendimentos Participação de Capital 1 183, Diferenças de Câmbio Desfavoráveis 0, Diferenças de Câmbio Favoráveis 0, Perdas Alienação Aplicações Tesouraria 0, Desconto de Pronto Pagamento Obtidos 0, Outros Custos e Perdas Financeiros 1 666, Ganhos Alienação Aplicações Tesouraria 0, Outros Proveitos e Ganhos Financeiros 0, Reembolsos e Restituições -83,35 Resultados Financeiros , , ,33 A Demostração de Resultados Financeiros consolidada reflete um proveito e uma perda em entidades participadas na razão da participação nos resultados da entidade Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A (449,60 ) e da entidade WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. (-458,34 ), respetivamente, reflete também a anulação da provisão para investimentos financeiros partes de capital que tinha sido constituída nas contas individuais do Município de Mortágua, passando o resultado financeiro consolidado a ser ,51. 7/8

12 Relat óri o de Ges tão Cons o lidado FLUXOS DE CAIXA CONSOLIDADOS Não se verifica qualquer alteração no mapa de Fluxos de Caixa em virtude da presente consolidação. 4.5 ENDIVIDAMENTO M/L PRAZO CONSOLIDADO Não se verifica qualquer alteração no mapa de Endividamento de Médio e Longo Prazo em virtude da presente consolidação. 4.6 DÍVIDA BRUTA CONSOLIDADA Não se verifica qualquer alteração na Dívida Bruta em virtude da presente consolidação. 8/8

13 documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS BALANÇO mortagua MUNICÍPIO

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15 Código das Contas POCAL Imobilizado ANO: AB AP AL AL 451 Terrenos e recursos naturais , , , Outras construções e infra-estruturas , , , , Bens do património histórico, artístico e cultural 4 051, , Imobilizações em curso , , , , , , , Despesas de investigação e desenvolvimento , , , , Imobilizações em curso , , , , , , , Terrenos e recursos naturais , , , Edifícios e outras construções , , , , Equipamento básico , , , , Equipamento de transporte , , , , Ferramentas e utensílios , , , , Equipamento administrativo , , , , Outras imobilizações corpóreas , , , , Imobilizações em curso , , , Adiantamentos por conta de imobilizações corpóreas 2 380, , , , , , , Partes de capital ,27 0, , , Obrigações e títulos de participação , , , Investimentos em imóveis , , , ,73 0, , ,96 36 Matérias-primas, subsidiárias e de consumo , , , Bens de domínio público Edifícios Outros bens de domínio público Adiantamentos por conta de bens de domínio público Imobilizações incorpóreas Despesas de instalação Propriedade industrial e outros direitos Adiantamentos por conta de imobilizações incorpóreas Imobilizações Corpóreas Taras e vasilhame Investimentos Financeiros Outras aplicações financeiras Imobilizações em curso Adiantamentos por conta de investimentos financeiros Circulante Existências ATIVO Produtos e trabalhos em curso Subprodutos, desperdícios, resíduos e refugos Produto acabados e intermédios Município de Mortágua BALANÇO CONSOLIDADO Exercícios

16 Código das Contas POCAL Mercadorias ATIVO Adiantamentos por conta de compras Município de Mortágua BALANÇO CONSOLIDADO Exercícios ANO: AB AP AL AL ,58 0, , , Clientes, c/c 6 382, , Utentes, c/c 53,22 53,22 53, Estado e outros entes públicos 2 185, Dívidas de terceiros - Médio e longo prazo (a) Dívidas de terceiros - Curto prazo Empréstimos concedidos Contribuintes, c/c Clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa Devedores pela execução do orçamento Adiantamentos a fornecedores Adiantamentos a fornecedores de imobilizado Administração autárquica Outros devedores Titulos negociáveis Acções Obrigações e títulos de participação Títulos de dívida pública Outros títulos Outras aplicações de tesouraria Depósitos em instituições financeiras e caixa , , , ,76 0, , ,57 0,00 0,00 0,00 12 Depósitos em instituições financeiras , , ,80 11 Caixa 1 885, , ,43 Acréscimos e diferimentos , , , Acréscimos de proveitos , , , Custos diferidos , , , , , ,36 Total amortizações ,17 Total provisões 0,00 Total ativo , , , ,74

17 Código das Contas POCAL Município de Mortágua BALANÇO CONSOLIDADO FUNDOS PRÓPRIOS E BALANÇO ANO: 2017 Exercícios Fundos próprios 51 Património , ,00 55 Ajustamento de partes de capital em empresas , ,32 56 Reservas de reavaliação Reservas 571 Reservas legais , , Reservas estatutárias Reservas contratuais Reservas livres Subsídios Doações Reservas decorrentes de transferência de activos Resultado transitados , ,33 88 Resultado líquido do exercício , ,81 Passivo , , Provisões para riscos e encargos , , , ,99 Dívidas a terceiros - Médio e longo prazo (a) 2312 Dívidas a instituições de crédito , , Fundo de Apoio Municipal , , , ,25 Dívidas a terceiros - Curto prazo Empréstimos de curto prazo Adiantamentos por conta de vendas Fornecedores, c/c , , Fornecedores - Facturas em recepção e conferência Credores pela execução do orçamento Clientes e utentes c/ cauções 2 851, , Adiantamentos de clientes, contribuintes e utentes Fornecedores de imobilizado, c/c 3 051,63 24 Estado e outros entes públicos , , Administração autárquica Outros credores , , Fornecedores imobilizado - Faturas receção e conferência , Dívidas a instituições de crédito c/ exigibilidade CP , , , ,37 Acréscimos e diferimentos 273 Acréscimos de custos , , Proveitos diferidos , , , ,21 Total dos fundos próprios e do passivo , ,74 Orgão executivo Em... de.. de Orgão deliberativo Em... de.. de

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19 documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS mortagua MUNICÍPIO

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21 Código das Contas POCAL Município de Mortágua DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS CONSOLIDADA Exercícios ANO: Custos e Perdas Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas: 612 Mercadorias 0,00 0, Matérias , , , ,89 62 Fornecimentos e serviços externos , ,95 Custos com o pessoal: Remunerações , , a 648 Encargos sociais , , , ,40 Transf. e subsídios correntes concedidos e prestações 63 sociais , , , ,18 66 Amortizações do exercício , ,11 67 Provisões do exercício , ,18 0, ,11 65 Outros custos e perdas operacionais , , , ,12 (A) , ,70 68 Custos e perdas financeiras , , , ,52 (C) , ,22 69 Custos e perdas extraordinárias , , , ,33 (E) , ,55 88 Resultado líquido do exercício , ,81 Proveitos e Ganhos Vendas e prestações de serviços: , , Vendas de mercadorias 1 149, , Vendas de produtos 712 Prestações de serviços , , , ,03 72 Impostos e taxas , ,56 Variação da produção 0,00 0,00 75 Trabalhos para a própria entidade , ,29 73 Proveitos suplementares 0,00 0,00 74 Transferências e subsídios obtidos , ,36 76 Outros proveitos e ganhos operacionais 0, ,99 0, ,21 (B) , ,24 78 Proveitos e ganhos financeiros , , , ,77 (D) , ,01 79 Proveitos e ganhos extraordinários , , , ,35 (F) , ,36 Resumo: Resultados operacionais (B)-(A) , ,46 Resultados Financeiros (D-B)-(C-A) , ,25 Resultados Correntes (D)-(C) , ,79 Resultado Liquido do Exercício (F)-(E) , ,81 Orgão executivo Em... de.. de Orgão deliberativo Em... de.. de

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23 documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS ANEXOS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS mortagua MUNICÍPIO

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25 Município de Mortágua Demonstração de Resultados Financeiros Consolidada Ano: 2017 Código das Contas Custos e Perdas Exercícios Código Exercícios das Proveitos e Ganhos Contas Juros suportados , , Juros obtidos 7 401, , Perdas em entidades participadas 458,34 0, Ganhos em entidades participadas 2 242, , Amortizações de investimentos em imóveis 0,00 0, Rendimentos de imóveis , , Provisões para aplicações financeiras 0,00 0, Rendimentos de participações de capital 1 183,86 0, Diferenças de câmbio desfavoráveis 0,00 0, Diferenças de câmbio favoráveis 0,00 0, Perdas na alienação de aplicações de tesouraria 0,00 0, Descontos de pronto pagamento obtidos 0,00 0, Outros custos e perdas financeiros 1 666,01 224, Ganhos na alienação de aplicações de tesouraria 0,00 0, Outros proveitos e ganhos financeiros 0,00 0,00 Resultados Financeiros , , Reembolsos e restituições -83, , , , , , ,82 Orgão executivo Em... de.. de Orgão executivo Em... de.. de

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27 (designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Recebimentos Ano: 2017 (unidade: ) Saldo da Gerência Anterior ,22 Total das Receitas Orçamentais Execução Orçamental ,41 Operações de Tesouraria , ,15 Receitas Correntes ,08 01 Impostos directos , Outros , Imposto municipal sobre imóveis , Imposto único de circulação , Imposto municipal sobre transm. onerosas imóveis , Derrama ,60 02 Impostos indirectos , Outros , Impostos indirectos específicos das autarq.locais , Mercados e feiras 7 907, Mercado Municipal 4 664, Feira de Vale de Açores 3 243, Loteamentos e obras , Ocupação da via pública 2 392, Publicidade 969, Saneamento 87, Outros 9 231, Outros 9 231,80 04 Taxas, multas e outras penalidades , Taxas , Taxas específicas das autarquias locais , Mercados e feiras , Mercado Municipal 5 860, Feira de Vale de Açores , Loteamentos e obras , Ocupação da via pública 3 188, Saneamento 872, Outras , Outras , Multas e outras penalidades 1 802, Juros de mora 298, Coimas e penalidades por contra-ordenações 1 503,66 05 Rendimentos da propriedade , Juros-Sociedades financeiras , Bancos e outras instituições financeiras , Rendas , Bens de domínio público , Concessão de Electricidade , Outros , Centros Electroprodutores ,58 Pág. 1 de 7

28 (designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Recebimentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Receitas Orçamentais ,15 Receitas Correntes ,08 06 Transferências correntes , Administração central , Estado , Fundo de Equilibrio Financeiro , Fundo Social Municipal , Outras , Ministério da Educação , Outras , Estado-Particip.comunit.projectos co-financiados , ISSS ,72 07 Venda de bens e serviços correntes , Venda de bens 1 218, Publicações e impressos 1 218, Serviços , Vistorias e ensaios 1 515, Serv.sociais,recreativos,culturais e de desporto , Serviços culturais , Teatro Club , Biblioteca Municipal 24, Serviços desportivos , Piscinas Municipais , Pavilhão Gimnodesportivo Municipal 6 593, Campos de Ténis 1 220, Outros 2 160, Serviços específicos das autarquias , Saneamento , Resíduos sólidos , Transportes colectivos de pessoas e mercadorias , Transportes escolares , Trabalhos por conta de particulares , Cemitérios 4 736, Parques de estacionamento 690, Outros 7 801, Rendas , Habitações , Habitação Social , Edifícios , Outras 3 000,00 08 Outras receitas correntes 7 091, Outras 7 091, Outras 7 091, Diversas 7 091,92 Receitas Capital ,89 09 Venda de bens de investimento , Terrenos , Sociedades e quase-sociedades não financeiras ,75 Pág. 2 de 7

29 (designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Recebimentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Receitas Orçamentais ,15 Receitas Capital , Famílias ,45 10 Transferências de capital , Administração central , Estado , Fundo de Equilibrio Financeiro , Estado-Particip.comunitária project.co-financiados , FEDER ,69 Receitas Outras 2 957,18 15 Reposições não abatidas nos pagamentos 2 957, Reposições não abatidas nos pagamentos 2 957, Reposições não abatidas nos pagamentos 2 957,18 Operações de Tesouraria ,62 Total ,99 Pág. 3 de 7

30 (designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Pagamentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais ,60 Despesas Correntes , Despesas com o pessoal , Abonos variáveis ou eventuais , Ajudas de custo 111, Outros suplementos e prémios , Outros , Aquisição de bens e serviços 2 644, Aquisição de bens 404, Outros bens 404, Aquisição de serviços 2 240, Publicidade 2 240,25 Despesas Correntes , Despesas com o pessoal , Remunerações certas e permanentes , Titulares órgãos soberania e memb. órgãos autárq , Pessoal quadros-regime contrato individ. trabalho , Pessoal em funções , Recrutamento de pessoal para novos postos trabalho , Pessoal em regime de tarefa ou avença , Pessoal em qualquer outra situação , Representação , Subsidio de refeição , Subsídio de férias e de Natal , Remunerações por doença e maternidade/paternidad , Abonos variáveis ou eventuais , Horas extraordinárias 6 003, Ajudas de custo 2 292, Abono para falhas 1 286, Outros suplementos e prémios 5 715, Outros 5 715, Segurança social , Encargos com a saúde , Subsídio familiar a criança e jovens 4 848, Contribuições para a segurança social , Assistência na doença dos funcionários públicos 210, Segurança social dos funcionários públicos , Caixa Geral de Aposentações , Regime Geral , Seguros , Seguros acidentes trabalho doenças profissionais , Aquisição de bens e serviços , Aquisição de bens , Combustíveis e lubrificantes , Gasolina 3 068, Gasóleo , Outros 6 745, Munições, explosivos e artifícios 7 233,63 Pág. 4 de 7

31 (designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Pagamentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais ,60 Despesas Correntes , Limpeza e higiene , Vestuário e artigos pessoais 2 592, Material de escritório , Produtos químicos e farmacêuticos 2 425, Material de consumo clínico 14, Material de transporte-peças , Outro material-peças 6 170, Prémios, condecorações e ofertas , Ferramentas e utensílios 4 270, Artigos honoríficos e de decoração 475, Material de educação, cultura e recreio 439, Outros bens , Aquisição de serviços , Encargos das instalações , Limpeza e higiene , Conservação de bens , Locação de edifícios 2 100, Comunicações , Transportes , Seguros , Deslocações e estadas 5 931, Estudos, pareceres, projectos e consultadoria , Formação 2 321, Publicidade , Vigilância e segurança , Assistência técnica , Outros trabalhos especializados , Encargos de cobrança de receitas , Outros serviços , Juros e outros encargos , Juros da dívida pública , Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras , Empréstimos de médio e longo prazos , Outros encargos correntes da dívida pública 98, Despesas diversas 98, Transferências correntes , Administração local , Continente , Freguesias , Associações de munícipios , Outros , Instituições sem fins lucrativos , Instituições sem fins lucrativos , Outras despesas correntes , Diversas , Impostos e taxas 6 577,32 Pág. 5 de 7

32 (designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Pagamentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais ,60 Despesas Correntes , Outras , Outras restituições , IVA pago 6 287, Serviços bancários 1 567, Outras ,48 Despesas Capital , Aquisição de bens de capital , Investimentos , Terrenos , Habitações , Reparação e beneficiação , Edifícios , Instalações de serviços , Escolas , Outros , Construções diversas , Viadutos, arruamentos e obras complementares , Sistemas de drenagem de águas residuais , Estações de tratamento de águas residuais , Parques e jardins 6 005, Instalações desportivas e recreativas , Captação e distribuição de água 6 334, Viação rural , Sinalização e trânsito 3 711, Infraestrut. para distribuição energia eléctrica 9 003, Cemitérios , Outros , Equipamento de informática , Software informático , Equipamento administrativo , Equipamento básico 6 985, Outro 6 985, Ferramentas e utensílios 5 054, Investimentos incorpóreos , Outros investimentos , Bens de domínio público , Terrenos e recursos naturais , Outras construções e infraestruturas , Viadutos, arruamentos e obras complementares , Transferências de capital , Administração local , Continente , Freguesias , Instituições sem fins lucrativos , Instituições sem fins lucrativos , Activos financeiros ,00 Pág. 6 de 7

33 (designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Pagamentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais ,60 Despesas Capital , Unidades de participação , Socied.e quase socied.não financeiras-públicas , Passivos financeiros , Empréstimos a médio e longo prazos , Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras ,04 Operações de Tesouraria ,06 Saldo para a Gerência Seguinte ,33 Execução Orçamental ,96 Operações de Tesouraria ,37 Total ,99 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de Pág. 7 de 7

34 (designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Ano: 2017 (unidade: ) Recebimentos Saldo da Gerência Anterior ,22 Execução Orçamental ,41 Operações de Tesouraria ,81 Total das Receitas Orçamentais ,15 Receitas Correntes ,08 Receitas Capital ,89 Receitas Outras 2 957,18 Operações de Tesouraria ,62 Total ,99 Pagamentos Total das Despesas Orçamentais ,60 Despesas Correntes ,71 Despesas Capital ,89 Operações de Tesouraria ,06 Saldo para a Gerência Seguinte ,33 Execução Orçamental ,96 Operações de Tesouraria ,37 Total ,99 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de Pág. 1 de 1

35 Município de Mortágua Empréstimos Ano: 2017 (designação da autarquia local) (unidade: ) Caracterização Empréstimo Data da aprovação pela A.M. Data da contratação do empréstimo Prazo de Contrato Anos decorridos Visto do TC Capital Taxa de Juro Encargos do ano Finalidade do Empréstimo Nº. do Registo Data Contratado Utilizado Inicial Actual Amortização Juros Total Juros de mora Encargos do ano vencidos e não pagos Divida em 1 de Janeiro Divida em 31 de Dezembro Observações Curto Prazo... Médio e longo prazos... Total... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CGD /12/ /04/ /97 18/03/97 Habitação Social I , ,65 0,540 1, , , , , ,36 a) CGD /12/ /04/ /03/00 Invest. e Rede Viária N , ,59 0,650 0, ,52 0, , , ,33 CGD /11/ /01/ /00 15/12/00 Terrenos e Imóveis N , ,79 0,380 0, ,52 52, , , ,50 BPI /02/ /03/ /10 12/05/10 Centro Educativo N , ,00 2,320 1, , , , , ,00 Total , , , , ,73 0,00 0, , ,19 Órgão executivo Órgão deliberativo Em de de 2018 Em de de 2018 a) Empréstimo contraído até 31/12/2002, para a construção de imóvel destinado a habitação social.(lei n.º 42/98, com as alterações introduzidas pelas: Lei n.º 87-B/98, de 31/12; Lei n.º 3-B/2000, de 04/04; Lei n.º 15/2001, de 05/06; Lei n.º 94/2001, de 20/08 e Lei Orgânica n.º 2/2002, de 28/08.)

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37 documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS CERTIFICAÇÃO LEGAL DAS CONTAS mortagua MUNICÍPIO

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