CONTAS DO EXERCÍCIO. SPQS - Sociedade Portuguesa para a Qualidade na Saúde EMPRESA:- Avª António Augusto Aguiar, nº32-4º Piso

Transcrição

1 CONTAS DO EXERCÍCIO ANO DE : 2015 EXERCÍCIO FINDO A : 31 de dezembro de 2015 EMPRESA:- SPQS - Sociedade Portuguesa para a Qualidade na Saúde SEDE:- Avª António Augusto Aguiar, nº32-4º Piso Lisboa Capital Social - Pessoa colectiva nº CAE Balanço Demonstração dos Resultados Demonstração de Fluxos de Caixa Anexo às Demonstrações Financeiras

2 Rubricas (Montantes expressos em Euros) BALANÇO 31/12/ /12/2014 Variação % Notas (1) (2) (1)-(2) ACTIVO: Activo não corrente: Activos fixos tangíveis (5) 375,91 563,87-33,33% 375,91 563,87-33,33% Activo corrente: Clientes Adiantamentos a fornecedores Fundadores/Patrocinadores/Doadores/Associados/Membros (15) 5.470, ,00-10,14% Outras contas a receber Caixa e depósitos bancários (15) 2.591, ,31-63,01% 8.061, ,31-38,43% Total do Activo 8.437, ,18-38,22% FUNDOS PATRIMONIAIS: Resultados transitados 8.183, ,07 2,75% 8.183, ,07 2,75% PASSIVO: Resultado líquido do período (796,94) 219,27-463,45% Total do Capital Próprio 7.386, ,34-9,74% Passivo corrente: Estado e outros entes públicos Fundadores/Patrocinadores/Doadores/Associados/Membros 30,00 275,00-89,09% Diferimentos (15) ,93-100,00% Outras contas a pagar (15) 1.020, ,91-51,85% , ,84-80,80% Total do Passivo 1.050, ,84-80,80% Total do Capital Próprio e do Passivo 8.437, ,18-38,22% O Técnico Oficial de Contas A Direção João Carlos S. Moreira da Silva (TOC 20662) Margarida Madalena Martins França Margarida Maria M. R. Silva Eiras

3 DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZAS 31/12/ /12/2014 Variação % Rendimentos e Gastos (Montantes expressos em Euros) Notas (1) (2) (1)-(2) Vendas e serviços prestados (10) 2.685, ,00 16,74% Subsídios, doações e legados à exploração (12) , ,32 171,69% Fornecimentos e serviços externos (18) (14.383,37) (5.812,81) 147,44% Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) (15) (2.147,00) (1.233,00) 74,13% Outros rendimentos e ganhos 20,60 415,06-95,04% Outros gastos e perdas Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos (EBITDA) (608,98) 533,57-214,13% Gastos/reversões de depreciação e de amortização (5) (187,96) (314,30) -40,20% Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) (EBIT) (796,94) 219,27-463,45% Juros e rendimentos similares obtidos Juros e gastos similares suportados Resultado antes de impostos (EBT) (796,94) 219,27-463,45% Imposto sobre o rendimento do período Resultado líquido do período (796,94) 219,27-463,45% O Técnico Oficial de Contas A Direção João Carlos S. Moreira da Silva (TOC 20662) Margarida Madalena Martins França Margarida Maria M. R. Silva Eiras

4 DEMONSTRAÇÃO DE FLUXOS DE CAIXA 31/12/ /12/2014 Variação % Rubricas (Montantes expressos em Euros) (1) (1) (1)-(2) Fluxos de caixa das actividades operacionais - método directo Recebimentos de exploração , ,25 16,82% De associados 910, ,00-39,93% De subsídios à exploração , ,25 27,64% Pagamentos a fornecedores (15.369,97) (7.151,24) 114,93% Caixa gerada pelas operações (4.322,11) 2.306,01-287,43% Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento Outros recebimentos/pagamentos (92,00) 489,28-118,80% Fluxos de caixa das actividades operacionais (1) (4.414,11) 2.795,29-257,91% Fluxos de caixa das actividades de investimento Pagamentos respeitantes a: Activos fixos tangíveis Outros activos Recebimentos provenientes de: Activos fixos tangíveis Outros activos Subsídios ao investimento Juros e rendimentos similares Dividendos Fluxos de caixa das actividades de investimento (2) Fluxos de caixa das actividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Financiamentos obtidos Realizações de fundos Doações Outras operações de financiamento Pagamentos respeitantes a: Financiamentos obtidos Juros e gastos similares Reduções de fundos Outras operações de financiamento Fluxos de caixa das actividades de financiamento (3) Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) (4.414,11) 2.795,29-257,91% Efeito das diferenças de câmbio Caixa e seus equivalentes no início do período 7.005, ,02 66,40% Caixa e seus equivalentes no fim do período 2.591, ,31-63,01% O Técnico Oficial de Contas - - João Carlos S. Moreira da Silva (TOC 20662) Margarida Madalena Martins França Margarida Maria M. R. Silva Eiras

5 Anexo às Demonstrações Financeiras ANO DE : IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE A SPQS Sociedade Portuguesa para a Qualidade na Saude, constituída por escritura pública de 6 de Janeiro de 2010, tem a sua sede na Av António Augusto de Aguiar, nº. 32 4º. em Lisboa, tendo por objecto a promoção e apoio de actividades tais como projectos de investigação e desenvolvimento da gestão da qualidade em saúde, a constituição de um forum nacional de discussão e aprendizagem sobre a melhoria da qualidade em saúde e a cooperação com outros organismos e associações congéneres. 2. REFERENCIAL CONTABILÍSTICO DE PREPARAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS A contabilidade foi organizada tendo em consideração a legislação aprovada para as Entidades do Sector Não Lucrativo (ESNL), a saber: O Decreto Lei Nr. 36 A/2011 de 9 de Março; O Aviso Nr B/2011, no que se refere ao normativo contabilistico e de relato financeiro; A Portaria Nr. 106/2011 de 10 de Março, no que se refere ao Código de Contas; A Portaria Nr. 105/2011 de 10 de Março, no que se refere aos modelos das Demonstrações Financeiras. 3. PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS A contabilização quer dos gastos e das despesas, quer dos rendimentos e dos ganhos, foram efectuadas a valores históricos. 5. ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS Durante os períodos findos em 31/12/2014 e em 31/12/2015, o movimento ocorrido na quantia escriturada dos activos fixos tangíveis, bem como nas respectivas depreciações acumuladas, foi o seguinte: Saldo Inicial Aumentos e Abates e Correcções e Saldo Final em Aumentos e Abates e Correcções e Saldo Final em Activo Bruto em 2014 Reavaliações Alienações Transf Reavaliações Alienações Transf Equipamento administrativo 1.318, , , , , ,79 Saldo Inicial Aumentos e Abates e Correcções e Saldo Final em Aumentos e Abates e Correcções e Saldo Final em Depreciações Acumuladas em 2014 Reavaliações Alienações Transf Reavaliações Alienações Transf Equipamento administrativo 440,62 314,30 754,92 187,96 942,88 440,62 314,30 754,92 187,96 942,88 Gastos com Depreciações Ano 2014 Ano 2015 Activos Fixos Tangíveis Equipamento administrativo 314,30 187,96 314,30 187, RÉDITO Durante os períodos findos em 31/12/2014 e em 31/12/2015, o movimento ocorrido na quantia escriturada do rédito foi o seguinte: Réditos Mercado Nacional Mercado Comunitário Ano 2014 Ano 2015 Países Terceiros Total Mercado Nacional Mercado Comunitário Vendas de bens Prestação de serviços Jóias e quotizações 2.300, , , ,00 Projectos privados Juros Outroa ganhos (Inclui donativos) 415,06 415,06 20,60 20,60 Total: 2.715, , , ,60 Países Terceiros Total

6 Anexo às Demonstrações Financeiras ANO DE : SUBSÍDIOS DO GOVERNO E APOIOS DO GOVERNO Os registos dos subsídios ocorreram conforme segue: Ano 2014 Demonstração de resultados Ano 2015 Data de Inicio Data de fim Valor atribuido Imputação de subsídios para investimentos Subsídios à exploração Total Anual Imputação de subsídios para investimentos Subsídios à exploração Total Anual Subsídios à exploração , , , , ,79 Financiamento POPH , , , , , , , , , , INSTRUMENTOS FINANCEIROS Durante os períodos findos em 31/12/2014 e em 31/12/2015, os movimentos ocorridos nas quantias escrituradas das contas abaixo discriminadas foram os seguintes: Ano 2014 Ano 2015 Fundadores/Patrocinadores e Associados Quantia Nominal Imparidade acumulada Valor liquido Quantia Nominal Imparidade acumulada Valor liquido Saldos não vencidos 1.040, , , ,00 Saldos vencidos: Até 180 dias De 180 a 360 dias 2.680, , , ,00 Mais de 360 dias 7.825,00 (5.458,00) 2.367, ,00 (7.605,00) 2.900, ,00 (5.458,00) 6.087, ,00 (7.605,00) 5.470,00 Fluxos de Caixa Caixa e seus Equivalentes Ano 2014 Ano 2015 Depósitos bancários 6.952, ,20 Caixa 52, , ,20 Diferimentos Ano 2014 Ano 2015 Em subsidios Projecto POPH 3.077, ,93 Outras Contas a Pagar Ano 2014 Ano 2015 Despesas liquidadas pela direção 1.126,91 984,31 Outros Credores 993,00 36, , , OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES Durante os períodos findos em 31/12/2014 e em 31/12/2015, os movimentos ocorridos nas quantias escrituradas de fornecimentos e serviços foram os seguintes: Fornecimentos serviços externos Ano 2014 Ano 2015 Serviços especializados 4.333, ,55 Materiais 383,01 Energia e fluidos Deslocações, estadas e transportes 476,24 447,68 Serviços diversos 620,32 166, , ,37

7 Anexo às Demonstrações Financeiras ANO DE : 2015 Resumo da execução financeira do projecto de formação no âmbito do POPH : NORTE CENTRO LISBOA TOTAL Rubrica / N do Projeto: /2013/ /2013/ /2013/36 Total aprovado em candidatura 8.029, , , ,93 Total da execução financiada 5.846, , , ,95 Ano de ,14 272, , ,41 Ano de , , , ,54 Total dos valores recebidos 5.846, , , ,11 1º adiantamento 1.281, , , ,34 2º adiantamento 1.496,62 272, , ,91 Saldo Final 3.068, , , ,86 Desvios de financiamento - 0,00 314,87 89,97 404,84 Recebimentos e Pagamentos no Período Ano 2014 Ano 2015 Recebimentos 9.946, ,86 Jóias, Quotas, Donativos e Outros 2.004,28 818,00 Subsidios 7.942, ,86 Pagamentos 7.151, ,97 A fornecedores de serviços 7.151, ,97 Aquisições de equipamentos Saldo Final de Caixa 7.005, ,20 Saldo inicial de caixa 4.210, ,31 Saldo do ano 2.795, ,11 O Técnico Oficial de Contas A Direção João Carlos S. Moreira da Silva (TOC 20662) Margarida Madalena Martins França Margarida Maria M. R. Silva Eiras

8 BALANCETE ANALÍTICO Empresa: 04 SPQS - Sociedade Portuguesa Qualidade Saúde [2015] Filtro: Datas: / Subcontas: / TIPO Geral C.Custo: / ZZZZZZZZZ Data: SubCta Nome Débito Crédito Saldo Devedor Saldo Credor Saldo Acu. 1 MEIOS FINANCEIROS LIQUIDOS , , , , ,20 11 CAIXA 52,60 52,60 52,60 52, Caixa 52,60 52,60 52,60 52,60 12 DEPÓSITOS À ORDEM , , , , , Depósitos à odem em bancos , , , , ,20 2 CONTAS A RECEBER E A PAGAR , , , , ,29 22 FORNECEDORES , , , , Fornecedores, c/c , , , ,55 26 FUNDADORES/PATROCINADORES E ASSOCIADOS/MEMBRO , , , , , Joias e Quotizações , , , , , Perdas por imparidade acumuladas 7.605, , ,00 27 OUTRAS CONTAS A RECEBER E A PAGAR , , , , , Outros Devedores e Credores , , , , ,71 28 DIFERIMENTOS 3.077, , , , Rendimentos a reconhecer 3.077, , , ,93 4 INVESTIMENTOS 1.318,79 942, ,79 942,88 375,91 43 ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS 1.318,79 942, ,79 942,88 375, Outros Activos Fixos Tangíveis 1.318,79 942, ,79 942,88 375,91 5 FUNDOS PATRIMONIAIS 8.183, , ,34 56 RESULTADOS TRANSITADOS 8.183, , , Resultados transitados 8.183, , ,34 6 GASTOS , , ,33 62 FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS , , , Serviços especializados , , , Deslocações, estadas e transportes 447,68 447,68 447, Serviços diversos 107,13 107,13 107, Serviços bancários 59,01 59,01 59,01 64 GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E DE AMORTIZAÇÃO 187,96 187,96 187, Gastos D.A. - equipamento administrativo 187,96 187,96 187,96 65 PERDAS POR IMPARIDADE 2.147, , , PI- Em dividas a receber 2.147, , ,00 7 RENDIMENTOS , , ,39 72 PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS 2.685, , , Jóias e Quotas de Associados 2.685, , ,00 75 Subsídios, doações e legados à exploração , , , Subsídios do Estado e outros entes públicos , , ,79 78 OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS 20,60 20,60-20, Outros rendimentos e ganhos 20,60 20,60-20,60 8 RESULTADOS 219,27 219,27 219,27 219,27 81 RESULTADOS LIQUIDOS DO PERÍODO 219,27 219,27 219,27 219, Resultado liquido 219,27 219,27 219,27 219,27 SOMAS , , , ,70 0,00 1