FREGUESIA DE ÁGUA DE PAU CARACTERIZAÇÃO DA ENTIDADE

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1 CARACTERIZAÇÃO DA ENTIDADE Ano de 2017 Desenvolvido por:

2 Ano: 2017 CARACTERIZAÇÃO DA ENTIDADE 1. Identificação da Entidade 1.1. Endereço Postal Designação: Morada: Concelho: LAGOA Nº de Identificação Fiscal: Telefone: Fax: Regime Financeiro: Freguesia de Água de Pau Rua da Ribeira, Número de Eleitores Regime Simplificado do POCAL Mais de eleitores Mais de e menos de eleitores Mais de e menos de eleitores Menos de eleitores x 2. Legislação Data de Constituição: Publicado no D. R. de: 18/09/ :00: Lei n.º 447 de 18 de Setembro 3. Estrutura Organizacional Tem órgãos de natureza consultiva Tem órgãos de fiscalização Organograma actualizado 4. Descrição Sumária das Actividades Actividades desenvolvidas no âmbito da Lei, com vista à prossecução dos interesses próprios da população residente na respectiva circunscrição administrativa. 1

3 Ano: Recursos Humanos 5.1. Membros do Órgão Executivo: 3 Membros 5.2. Membros da Assembleia: 5.3. Pessoal da Autarquia: CARACTERIZAÇÃO DA ENTIDADE 9 Elementos Pessoal do Quadro: 6 Funcionários Pessoal Contratado: 0 Funcionários Pessoal em Regime de Tarefa ou Avença: 6. Organização Contabilística 0 Funcionários Descrição e caracteristícas do sistema informático: Aplicação POCAL, desenvolvida pela Globalsoft. A contabilidade é desenvolvida conforme os pressupostos previstos no Dec.-Lei n.º 54-A/99 de 22 de Fevereiro, que aprovou o Plano Oficial de Contabilidade das autarquias Locais. Tipo de Informação: Informação sobre todas as despesas realizadas e receitas arrecadadas Outras Informações: Não é efectuado qualquer registo contabilístico fora da sede 7. Outra Informação 7.1. Regulamentos Internos e Outros Documentos Informativos Inventário: Norma de Controlo Interno: Balanço Inicial: Normas Regulamentares à Execução do Orçamento: Outras: Órgão Executivo Data Aprovação Órgão Deliberativo Órgão Executivo / / / / / / / / / / / / / / / / / / / / / / Data Alteração Órgão Deliberativo / / / / / / / / / / / / / / / / 7.2. Acções Inspectivas Anos de Incidência Inspecção Geral das Finanças Inspecção Geral da Administração do Território / / / / / / / / / / / / / / / / Tribunal de Contas / / / / / / / / Outras / / / / / / / / 2

4 Ano: Outra Informação 7.3. Documentos de Gestão CARACTERIZAÇÃO DA ENTIDADE Data de Aprovação pelo Órgão Executivo Data de Aprovação pelo Órgão Deliberativo Observações Grandes Opções do Plano Orçamento 22/12/ /12/ /12/ /12/2016 Documentos de Prestação de Contas / / / / Outras / / / / 8. Outras Informações Consideradas Relevantes ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de 3

5 ANEXO I ORGANOGRAMA Ano de 2017 Desenvolvido por:

6 ANEXO II RECURSOS HUMANOS Ano de 2017 Desenvolvido por:

7 Ano: Membros do Órgão Executivo Presidente: Paulo Ricardo Pereira Melo Secretário: Paulo Jorge Cabral Ambrósio Tesoureiro: Elisabete Marília Baptista Almeida Piques 2. Membros da Assembleia Membro: Marina Paula Matos Chaves Membro: Valério Carlos Cabral Botelho Membro: Maria João Costa Pacheco Membro: Ângela Maria Martins Vieira Membro: José Manuel Cabral Martins Membro: Mike George Sousa Soares Membro: Jenny Lee Santos S. Góis Membro: Tiago Manuel Cruz Sousa Membro: Duarte Manuel Medeiros Borges 3. Pessoal da Autarquia Pessoal do Quadro Paulo Maria Bizarro Pimentel Matos Débora Maria dos Santos Arruda José Fernando Cabral de Sousa Eduardo Manuel Cabral Óctavio Jorge Flora de Medeiros Maria Zélia de Medeiros Almeida Sousa Recursos Humanos

8 Mapa de Controlo Orçamental (Despesa) Ano de 2017

9 Hora: 16:39:20 Código FREGUESIA DE ÁGUA DE PAU Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Código POCAL Descrição Despesas com o pessoal Remunerações certas e permanentes Controlo Orçamental - Despesa Dotações corrigidas Exercício Compromissos assumidos Exercícios Futuros Total Despesas pagas Titulares de orgãos de soberania e membros , , Pessoal dos quadros - Regime de função Dotação não comprometida Diferenças Saldo Data: 01/01/2017 A Pag.: 1 Compromissos por pagar (Unidade: euros) Grau de execução orçamental das despesas , ,14 10,86 10,86 99,92 % Pessoal em funções , , , ,25 854,75 854,75 96,87 % Pessoal em qualquer outra situação , , , ,12 0,88 0,88 99,99 % Representação 1 174, , , ,78 0,22 0,22 99,98 % Subsidio de refeição 4 477, , , ,10 0,90 0,90 99,97 % Subsídio de férias e de Natal 8 295, , Abonos variáveis ou eventuais 8 296, ,59 0,41 0,41 99,99 % Abono para falhas 1 776, , Outros suplementos e prémios 1 841, ,41 64,59 64,59 96,49 % Senhas de Presença 247,32 247, Otros abonos em numerário ou espécie 398,56 247,32 151,24 151,24 62,05 % Remuneração Complementar 3 244, , Segurança Social 3 303, ,56 58,44 58,44 98,23 % Encargos com a saúde 975,17 975, Contribuições para a Segurança Social Segurança social pessoal regime contrato 1 000,00 975,17 24,83 24,83 97,51 % Segurança social - Regime geral , , Seguros , ,98 546,02 546,02 94,84 % A Transportar , , , , , ,14 97,93 %

10 Hora: 16:39:20 Código FREGUESIA DE ÁGUA DE PAU Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Código POCAL Descrição Controlo Orçamental - Despesa Dotações corrigidas Exercício Compromissos assumidos Exercícios Futuros Total Despesas pagas Dotação não comprometida Diferenças Seguros de acidentes de trabalho e doenças 200,00 200,00 200, Aquisição de bens e serviços Aquisição de bens Combustíveis e lubrificantes Gasolina 6,30 6,30 Saldo Data: 01/01/2017 A Pag.: 2 Compromissos por pagar (Unidade: euros) Grau de execução orçamental das despesas 180,00 6,30 173,70 173,70 3,50 % Gasóleo 49,56 49,56 697,86 49,56 648,30 648,30 7,10 % Outros 203,85 203,85 203,85 203,85 100,00 % Munições, explosivos e artifícios 86,28 86,28 121,99 86,28 35,71 35,71 70,72 % Limpeza e higiene 966,84 966,84 966,84 966,84 100,00 % Alimentação - Refeições confeccionadas 2 216, , , ,52 100,00 % Alimentação - Géneros para confeccionar 1 051, , Vestuário e artigos pessoais 1 051, ,65 100,00 % Material de escritório 1 173, , , ,67 0,33 0,33 99,97 % Material de transporte - Peças 160,00 160,00 248,73 160,00 88,73 88,73 64,32 % Outro material - Peças 100,00 100,00 100, Prémios, condecorações e ofertas 606,87 606, ,62 606,87 502,75 502,75 54,69 % Ferramentas e utensílios 199,13 199,13 250,00 199,13 50,87 50,87 79,65 % Artigos honoríficos e de decoração 3,20 3,20 212,65 3,20 209,45 209,45 1,50 % Material de educação, cultura e recreio 104,90 104,90 105,00 104,90 0,10 0,10 99,90 % Outros bens 24,60 24, Aquisição de serviços 2 094,00 24, , ,40 1,17 % A Transportar , , , , , ,48 93,83 %

11 Hora: 16:39:20 Código FREGUESIA DE ÁGUA DE PAU Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Código POCAL Descrição Controlo Orçamental - Despesa Dotações corrigidas Exercício Compromissos assumidos Exercícios Futuros Total Despesas pagas Encargos das instalações 3 122, ,96 Dotação não comprometida Diferenças Saldo Data: 01/01/2017 A Pag.: 3 Compromissos por pagar (Unidade: euros) Grau de execução orçamental das despesas 3 346, ,96 223,04 223,04 93,33 % Conservação de bens 641,40 641, ,00 641,40 378,60 378,60 62,88 % Comunicações 3 341, , , ,72 258,28 289,90 31,62 91,94 % Transportes 134,00 134,00 135,00 134,00 1,00 1,00 99,25 % Seguros 689,20 689, ,00 689,20 462,80 462,80 59,82 % Deslocações e estadas 1 736, , , ,83 6,17 6,17 99,64 % Estudos, pareceres, projectos e 1 392, , , ,40 907,60 907,60 60,53 % Publicidade 1 654, , , ,28 0,72 0,72 99,95 % Vigilância e segurança 50,00 50,00 50, Assistência técnica 1 023, , , ,25 366,73 366,73 73,61 % Outros trabalhos especializados , , , ,01 77,99 77,99 99,62 % Outros serviços 544,75 544, Transferências correntes Instituições sem fins lucrativos 546,85 544,75 2,10 2,10 99,61 % Instituições sem fins lucrativos 750,00 750, Outras despesas correntes Diversas Outras 750,00 750,00 100,00 % Serviços bancários 249,84 249,84 270,00 249,84 20,16 20,16 92,53 % Outras 204,94 204, Aquisição de bens de capital 205,00 204,94 0,06 0,06 99,97 % A Transportar , , , , , ,35 31,62 93,54 %

12 Hora: 16:39:20 Código FREGUESIA DE ÁGUA DE PAU Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Código POCAL Investimentos Descrição Construções Diversas Controlo Orçamental - Despesa Dotações corrigidas Exercício Compromissos assumidos Exercícios Futuros Total Despesas pagas Viadutos, arruamentos e obras , ,81 Dotação não comprometida Diferenças Saldo Data: 01/01/2017 A Pag.: 4 Compromissos por pagar (Unidade: euros) Grau de execução orçamental das despesas , ,83 0, , ,02 84,79 % Total , , , , , , ,64 92,64 % ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de

13 Mapa de Controlo Orçamental de Receita Ano de 2017

14 Data: 01/01/2017 A Pag.: 1 Hora: 14:26:43 Controlo Orçamental - Receita Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Código Código POCAL Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquidadas Liquidações anuladas Receitas cobradas brutas Reembolsos e restituições Emitidos Pagos Receita cobrada liquida (Unidade: euros) Receitas por cobrar no final do ano Grau de execução orçamental das receitas Impostos directos Outros Imposto municipal sobre imóveis 3 550, , , ,91 98,30 % Taxas, multas e outras penalidades Taxas Taxas especificas das autarquias locais Canídeos 844,00 857,20 857,20 857,20 101,56 % Outras Outras 1 246, , , ,19 101,94 % Transferencias correntes Administração central Estado Fundo de Financiamento das Freguesias , , , ,41 99,36 % Administração regional Região Autónoma dos Açores Direção Regional do Ambiente Eco-Freguesias 3 555, , , ,00 100,00 % Vice-Presidencia Governo Regional RIAC 750,00 750,00 750,00 750,00 100,00 % Administração local Região Autónoma dos Açores A Transportar , , , ,71 99,40 %

15 Data: 01/01/2017 A Pag.: 2 Hora: 14:26:43 Controlo Orçamental - Receita Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Código Código POCAL Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquidadas Liquidações anuladas Receitas cobradas brutas Reembolsos e restituições Emitidos Pagos Receita cobrada liquida (Unidade: euros) Receitas por cobrar no final do ano Grau de execução orçamental das receitas Câmara Municipal da Lagoa Município de Lagoa - Manut. e Limp. de Espaços e , , , ,28 101,30 % Venda de bens e serviços correntes Serviços Serviços específicos das autarquias Cemitérios 4 500, , , ,00 80,88 % Rendas Edifícios Casa do Pescador 300, Transferências de Capital Administração Local Região Autónoma dos Açores Municípios Município de Lagoa - Muros e Passeios , , , ,48 23,44 % Total , , , ,56 95,65 %

16 Data: 01/01/2017 A Pag.: 3 Hora: 14:26:44 Controlo Orçamental - Receita Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Código Código POCAL Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquidadas Liquidações anuladas Receitas cobradas brutas Reembolsos e restituições Emitidos Pagos Receita cobrada liquida (Unidade: euros) Receitas por cobrar no final do ano Grau de execução orçamental das receitas Total , , , ,56 95,65 % ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de

17 Página: 1 Ano: 2017 Outras Dívidas a Terceiros 3 (Unidade: 10 Euro) Caracterização da Dívida Dívida em 1 de Janeiro Dívida em 31 de Dezembro Observações Curto Prazo NOS AÇORES COMUNICAÇÕES, S.A. 0,00 31,62 Seralharia da Vila Unipessoal, lda 0, ,02 Total Curto Prazo 0, ,64 Total 0, ,64

18 EMPRÉSTIMOS (a) Freguesia de Água de Pau Ano 2017 (Unid: 10³ euros) Caracterização do empréstimo Data da Data da contrataç aprovaçã ão do o pela AM empréstim o Prazo do contrato Anos decorridos Visto do TC Número de registo Data Finalidade do empréstimo Capital Taxa de juro Encargos do ano Contratado Utilizado Inicial Actual Amortização Juros Total Juros de mora Encargos do ano vencidos e não pagos Dívida em 1 de Janeiro Dívida em 31 de Dezembro Observações Curto prazo (b).. Total Médio e Longo prazos (b). Total Limite de endividamento 7 618,80 a) As colunas serão preenchidas quando se justifique b) A desagregar por empréstimos bancários, por obrigações, outros empréstimos e por entidade c) Utilizar (I), se estiver isento do limite de endividamento, indicando a legislação aplicável, e (N), no caso contrário

19 Execução Anual do Plano Plurianual de Actividades Ano de 2017

20 Ano: 2017 Data: 31/12/2017 Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Execução Anual do Plano Plurianual de Actividades Pag: 1 (unidade: euros) Objectivo Código Class. Econ. Nºdo Projecto/ Acção Designação Programa e Projecto/Acção Forma de Realização Fonte de Financiamento AA AC FC (%) (%) (%) Início Datas Fim Ano Montante Previsto Anos Seguintes Total Anos Anteriores Montante Executado Ano Total Nivel de Execução Financeira Anual Nivel de Execução Financeira Global Funções sociais Realização de Eventos Culturais O 01/01/ /12/ ,00 0, ,00 0, , ,03 100,00 % 100,00 % Funções sociais Apoio a Instituições sem fins lucrativos O 01/01/ /12/ ,00 0,00 750,00 0,00 750,00 750,00 100,00 % 100,00 % Licenciado a :Junta de Freguesia de Água de Pau - Água de Pau Total Geral ,00 0, ,00 0, , ,03 99,99 % 99,99 %

21 Execução Anual do Plano Plurianual de Actividades ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de

22 Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Ano de 2017

23 Ano: 2017 Data: 31/12/2017 Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos Pag: 1 (unidade: euros) Objectivo Código Class. Econ. Nºdo Projecto/ Acção Designação Programa e Projecto/Acção Forma de Realização Fonte de Financiamento AA AC FC (%) (%) (%) Início Datas Fim Ano Montante Previsto Anos Seguintes Total Anos Anteriores Montante Executado Ano Total Nivel de Execução Financeira Anual Nivel de Execução Financeira Global Funções Económicas Construção de Muros e Passeios da Freguesia O 01/01/ /12/ ,70 0, ,70 0, , ,81 89,43 % 89,43 % Licenciado a :Junta de Freguesia de Água de Pau - Água de Pau Total Geral ,70 0, ,70 0, , ,81 89,43 % 89,43 %

24 Execução Anual do Plano Plurianual de Investimentos ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de

25 Fluxos de Caixa Ano de 2017

26 Data: 01/01/2017 A Fluxos de Caixa (Unidade: euros) Recebimentos Pagamentos Saldo da gerência anterior: Despesas orçamentais: Execução orçamental... Operações de tesouraria , , ,67 Correntes... Capital , , ,56 Receitas orçamentais: Operações de tesouraria ,98 Correntes... Capital... Operações de tesouraria , , , ,15 Saldo para a gerência seguinte: Execução orçamental... Operações de tesouraria , , ,43 Saldo da gerência anterior: Total... Garantias e cauções... Recibos para cobrança... Garantias e cauções prestadas... Receita virtual liquidada ,97 Contas de Ordem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total... Garantias e cauções accionadas... Garantias e cauções devolvidas... Receita virtual cobrada... Receita virtual anulada... Saldo para a gerência seguinte: ,97 0,00 0,00 0,00 0,00 Garantias e cauções... Recibos para cobrança... 0,00 0,00 0,00 Total... 0,00 Total... 0,00 ORGÃO EXECUTIVO ORGÃO DELIBERATIVO Em de de Em de de

27 Fluxos de Caixa Ano de 2017

28 Fluxos de Caixa (Desagregados) - Recebimentos Data: 01/01/2017 A Pag.: 1 (Unidade: euros) Saldo da Gerência Anterior: Execução Orçamental: Operações de Tesouraria: -674, ,62 Código Designação Montante Receitas Correntes Impostos directos 3 489, Outros 3 489, Imposto municipal sobre imóveis Canídeos Outras ,91 Taxas, multas e outras penalidades 2 127,39 Taxas 2 127,39 Taxas especificas das autarquias locais 2 127,39 857,20 Outras 1 270, ,19 Transferencias correntes ,37 Administração central ,00 Estado , Fundo de Financiamento das Freguesias Eco-Freguesias RIAC ,00 Administração regional 4 305,00 Região Autónoma dos Açores 4 305,00 Direção Regional do Ambiente 3 555, ,00 Vice-Presidencia Governo Regional 750,00 750,00 Administração local ,37 Região Autónoma dos Açores ,37 Câmara Municipal da Lagoa , Município de Lagoa - Manut. e Limp. de Espaços e Realiz. de Eventos Cemitérios Casa do Pescador ,28 Venda de bens e serviços correntes 3 640,00 Serviços 3 640,00 Serviços específicos das autarquias 3 640, ,00 Rendas 0,00 Edifícios 0,00 0,00 Pág. 1

29 Fluxos de Caixa (Desagregados) - Recebimentos Data: 01/01/2017 A Pag.: 2 (Unidade: euros) Código Designação Montante Total das receitas correntes , Receitas de Capital Transferências de Capital 4 161,48 Administração Local 4 161,48 Região Autónoma dos Açores 4 161,48 Municípios 4 161, Município de Lagoa - Muros e Passeios Total das receitas capital Total geral 4 161, , ,06 Operações de Tesouraria: 6 678,15 Total: ,97 Pág. 2

30 Fluxos de Caixa (Desagregados) - Pagamentos Data: 01/01/2017 A Pag.: 1 (Unidade: euros) Código Designação Montante Despesas Correntes Despesas com o pessoal , Remunerações certas e permanentes , Titulares de orgãos de soberania e membros de orgãos autárquicos , Pessoal dos quadros - Regime de função pública , Pessoal em funções , Pessoal em qualquer outra situação , Representação 1 174, Subsidio de refeição 4 477, Subsídio de férias e de Natal 8 295, Abonos variáveis ou eventuais 5 268, Abono para falhas 1 776, Outros suplementos e prémios 247, Senhas de Presença 247, Otros abonos em numerário ou espécie 3 244, Remuneração Complementar 3 244, Segurança Social , Encargos com a saúde 975, Contribuições para a Segurança Social , Segurança social pessoal regime contrato trabalho em funções públicas , Segurança social - Regime geral , Seguros 0, Seguros de acidentes de trabalho e doenças profissionais 0, Aquisição de bens e serviços , Aquisição de bens 6 853, Combustíveis e lubrificantes 259, Gasolina 6, Gasóleo 49, Outros 203, Munições, explosivos e artifícios 86, Limpeza e higiene 966,84 Pág. 1

31 Fluxos de Caixa (Desagregados) - Pagamentos Data: 01/01/2017 A Pag.: 2 (Unidade: euros) Código Designação Montante Alimentação - Refeições confeccionadas 2 216, Alimentação - Géneros para confeccionar 1 051, Vestuário e artigos pessoais 0, Material de escritório 1 173, Material de transporte - Peças 160, Outro material - Peças 0, Prémios, condecorações e ofertas 606, Ferramentas e utensílios 199, Artigos honoríficos e de decoração 3, Material de educação, cultura e recreio 104, Outros bens 24, Aquisição de serviços , Encargos das instalações 3 122, Conservação de bens 641, Comunicações 3 310, Transportes 134, Seguros 689, Deslocações e estadas 1 736, Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 1 392, Publicidade 1 654, Vigilância e segurança 0, Assistência técnica 1 023, Outros trabalhos especializados , Outros serviços 544, Transferências correntes 750,00 Instituições sem fins lucrativos 750, Instituições sem fins lucrativos 750, Outras despesas correntes 454,78 Diversas 454,78 Outras 454, Serviços bancários 249,84 Pág. 2

32 Fluxos de Caixa (Desagregados) - Pagamentos Data: 01/01/2017 A Pag.: 3 (Unidade: euros) Código Designação Montante Outras 204,94 Total das Despesas Correntes ,75 Despesas de Capital Aquisição de bens de capital , Investimentos , Construções Diversas , Viadutos, arruamentos e obras complementares ,81 Total das Despesas de Capital ,81 Total das Despesas Correntes ,75 Total das Despesas de Capital ,81 Total Geral ,56 Operações de Tesouraria Saldo Para a Gerência Seguinte Execução Orçamental Operações de Tesouraria Total 6 683, , , , ,97 Pág. 3

33 Fluxos de Caixa ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de

34 Mapa de Modificação Orçamental (Despesa) Ano de 2017

35 Ano:2017 Modificação nº: 1 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 1 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Outras 100,00 105,00 205, Segurança social - Regime geral , , , Limpeza e higiene 100,00 600,00 700, Material de transporte - Peças 100,00 60,00 200,00 360, Ferramentas e utensílios 100,00 50,00 100,00 250, Conservação de bens 800,00 120,00 300, , Transportes 50,00 85,00 135, Deslocações e estadas 100,00 783,00 883, Publicidade 300,00 970, , Assistência técnica 896,10 100,00 500, , Outros trabalhos especializados 2 000, , , , Outros serviços 1 000,00 400,00 400, , Assistência técnica 896,10 500,00 500, , Outros trabalhos especializados 2 000, , , , Conservação de bens 800,00 300,00 300, , Ferramentas e utensílios 100,00 100,00 100,00 300, Material de transporte - Peças 100,00 200,00 200,00 500, Alimentação - Refeições confeccionadas 2 000,00 500,00 500, ,00 Total , , , , ,20

36 Ano:2017 Modificação nº: 2 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 2 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Titulares de orgãos de soberania e membros de orgãos , , , Subsídio de férias e de Natal 6 105,00 160, , Remuneração Complementar 3 240,00 500, , Seguros de acidentes de trabalho e doenças profissionais 800,00 600,00 200,00 Total , , , ,20

37 Ano:2017 Modificação nº: 2 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 2 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Munições, explosivos e artifícios 700,00 500,00 200, Limpeza e higiene 100,00 120,00 600,00 820, Alimentação - Refeições confeccionadas 2 000,00 200,00 500, , Vestuário e artigos pessoais 100,00 100, Material de escritório 650,00 12,00 662, Material de escritório 650,00 90,00 740, Outros bens 500,00 400,00 100, Encargos das instalações 3 300,00 400, , Conservação de bens 800,00 200,00 420, , Comunicações 4 200,00 600, , Deslocações e estadas 100,00 860,00 783, , Publicidade 300,00 130,00 970, , Vigilância e segurança 250,00 200,00 50, Outros trabalhos especializados 2 000, , , , Outros serviços 1 000,00 800,00 400,00 600, Viadutos, arruamentos e obras complementares , , ,70 Total , , , , ,90

38 Ano:2017 Modificação nº: 3 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 3 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 2 000,00 300, , Assistência técnica 896,10 50,00 600, , Instituições sem fins lucrativos 1 000,00 250,00 750,00 Total , , ,00 600, ,00

39 Ano:2017 Modificação nº: 4 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 4 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Senhas de Presença 495,00 220,44 274, Gasóleo 300,00 397,86 697, Outros 350,00 146,15 203,85 Total , , , ,27

40 Ano:2017 Modificação nº: 4 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 4 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Munições, explosivos e artifícios 700,00 78,01 500,00 121, Limpeza e higiene 100,00 146,84 720,00 966, Alimentação - Refeições confeccionadas 2 000,00 83,48 500,00 200, , Alimentação - Géneros para confeccionar 900,00 248,35 651, Material de transporte - Peças 100,00 111,27 260,00 248, Prémios, condecorações e ofertas 750,00 359, , Artigos honoríficos e de decoração 100,00 112,65 212, Seguros 900,00 252, , Assistência técnica 896,10 56,12 600,00 50, , Outros serviços 1 000,00 73,15 400,00 800,00 526, Instituições sem fins lucrativos 1 000,00 250,00 250,00 500, Serviços bancários 175,00 2,00 173,00 Total , , , , , ,10

41 Ano:2017 Modificação nº: 5 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 5 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Titulares de orgãos de soberania e membros de orgãos , , , , Pessoal em funções ,00 653, , Representação 4 267, , , Subsidio de refeição 5 175,00 702, , Subsídio de férias e de Natal 6 105, ,00 160, , Abono para falhas 1 900,00 59, , Senhas de Presença 495,00 57,00 220,44 331, Senhas de Presença 495,00 67,00 220,44 341, Remuneração Complementar 3 240,00 563,00 500, , Segurança social - Regime geral , , , ,00 Total , , ,97 160, , ,22

42 Ano:2017 Modificação nº: 5 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 5 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Encargos das instalações 3 300,00 446,00 400, , Outros trabalhos especializados 2 000,00 372, , , Instituições sem fins lucrativos 1 000,00 250,00 500,00 750, Serviços bancários 175,00 96,00 2,00 269, Viadutos, arruamentos e obras complementares ,70 750, , ,70 Total , , , , , ,92

43 Ano:2017 Modificação nº: 6 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 6 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Pessoal em funções , , , , Outros bens 500, ,00 400, , Viadutos, arruamentos e obras complementares , , , , ,70 Total , , , , , ,62

44 Ano:2017 Modificação nº: 2 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 2 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Pessoal em funções , , , , Viadutos, arruamentos e obras complementares , , , ,70 Total , , , , ,32

45 Ano:2017 Modificação nº: 7 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 7 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Pessoal em qualquer outra situação 9 915,00 340, , Representação 4 267,00 58, , , Subsidio de refeição 5 175,00 5,00 702, , Subsídio de férias e de Natal 6 105,00 59, , , Encargos com a saúde 500,00 500, , Segurança social - Regime geral , , , , , Alimentação - Géneros para confeccionar 900,00 400,00 248, , Material de escritório 650,00 422,00 102, , Material de educação, cultura e recreio 50,00 55,00 105, Outros bens 500,00 300, ,00 400, , Publicidade 300,00 255, , , Outros trabalhos especializados 2 000, , , ,00 Total , , , , , ,97

46 Ano:2017 Modificação nº: 7 Código Código POCAL Descrição Modificações Orçamentais Acumuladas Despesa Modificações Orçamentais Dotações Modificação nº: 7 Iniciais Inscrições / Reforços Diminuições / Anulações Inscrições / Reforços Acumulado Diminuições / Anulações (Unidade: euros) Dotações Corrigidas Outros serviços 1 000,00 20,00 400,00 873,15 546, Serviços bancários 175,00 1,00 96,00 2,00 270, Viadutos, arruamentos e obras complementares ,70 785, , , ,70 Total , , , , , ,52 ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de

47 Código FREGUESIA DE ÁGUA DE PAU Código POCAL Descrição Operações de Tesouraria Saldo da Gerência Anterior Devedor Credor Movimento Anual Débito Crédito Data: 01/01/2017 A (Unidade: euros) Saldo para a Gerência Seguinte Imposto de Selo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, I.R.S Dependente 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, IRS Independente 0,00 131,02 0,00 41,40 0,00 172, CRSS - Segurança Social 0, , , ,77 0, , Sindicato 0,00 32,65 0,00 72,98 0,00 105,63 Devedor Credor TOTAL 0, , , ,15 0, ,79 ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de

48 RELATÓRIO DE GESTÃO Relatório de Gestão Ano de 2017 Página 1 de 13

49 RELATÓRIO DE GESTÃO Índice Índice... 2 Capítulo I Introdução Sistema Contabilístico O Relatório de Gestão Dados Estatísticos da Freguesia... 4 Capítulo II Análise Financeira A Receita A Despesa Tesouraria Os Planos Conclusão... 7 Capítulo III Análise Analítica Análise da Receita Análise da Despesa Estrutura da Despesa Resultado Passivos e Ativos Capítulo IV Divergências e Justificativos Divergências Justificativos Capítulo V Nota Final Página 2 de 13

50 RELATÓRIO DE GESTÃO Capítulo I 1. Introdução 1.1. Sistema Contabilístico Desde 1 de Janeiro de 2002 que as autarquias locais passaram a estar sujeitas a um novo regime contabilístico o POCAL caraterizado, de entre outros aspetos, pela introdução das contabilidades patrimonial e de custos e respetiva integração com a contabilidade orçamental. Foi igualmente previsto um regime simplificado, funcionando em base de caixa e de compromissos, o qual é aplicável às autarquias locais cujo movimento anual de receita não atinja o montante correspondente a 5000 vezes o índice 100 da escala indiciária das carreiras do regime geral da função pública ( 343,28) ,00 em As entidades que se integram neste regime apenas são obrigadas a utilizar a contabilidade orçamental, encontrando-se, por isso dispensadas de implementar as contabilidades patrimonial e de custos (ponto do POCAL). O regime simplificado é aplicável à Freguesia de Água de Pau, em função do respetivo movimento anual de receita O Relatório de Gestão O relatório de gestão enquadra-se no âmbito da prestação de contas relativa ao exercício de 2017 e foi elaborado de acordo com os procedimentos estabelecidos no Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro com as alterações introduzidas pelo Decreto-Lei n.º 162/99, de 14 de Setembro, pelo Decreto-Lei n.º 315/2000, de 2 de Dezembro, e pelo Decreto-Lei n.º 84-A/2002, de 12 de Abril, contemplando a análise da evolução da situação económica e financeira da autarquia. Página 3 de 13

51 RELATÓRIO DE GESTÃO Dados Estatísticos da Freguesia A Freguesia de Água de Pau inserida no concelho de Lagoa, composta por uma área de 17,43Km² e 3058 habitantes (dados INE censos 2011) e com 2795 eleitores inscritos. (dados MAI Mapa nº 1/2018 publicado a 1 de março de 2018) Capítulo II 3. Análise Financeira Pontos mais relevantes: Na atual Conta de Gerência é importante destacar alguns factos, que pela sua natureza, assumem uma importância acrescida, assim: As principais receitas desta Autarquia, continuam a ser municiadas pela Administração Central através do Fundo de Financiamento de Freguesias, que em 2017 foi no valor de ,00 tendo um impacto percentual no orçamento desta Autarquia de 53,63%, seguindo-se a Câmara Municipal através dos protocolos de Delegação de Competências, com o valor de ,85 com impacto percentual de 36,82%, depois a Administração Regional através dos vários Acordos de Cooperação Financeira atingiu este ano o valor de 4.305,00, tendo um impacto percentual no orçamento desta Autarquia de 3,03% e finalmente as receitas próprias da Autarquia num valor total de 9.257,30 tendo um impacto no orçamento de 6,52%. Página 4 de 13

52 RELATÓRIO DE GESTÃO A Receita No decorrer do ano esta Autarquia conseguiu um total de Receita Corrente Global no valor de ,67 e Receita de Capital Global no valor de 4.161,48. O saldo da Gerência Anterior (2016) foi no valor de 2.883,67. O valor total de receita arrecadada neste ano de 2017 foi de , A Despesa Quanto à Despesa Corrente Global (Despesas de Funcionamento + Plano de Atividades + Plano de Investimentos por Administração Direta), foi neste ano de 2017 no valor de ,75. As despesas correntes não excederam as receitas correntes respeitando assim o princípio do equilíbrio substancial da execução orçamental constante da alínea e) do ponto do POCAL. Quanto à Despesa de Capital Global (Investimentos diretos) foi neste ano de 2017 no valor de ,81. Página 5 de 13

53 RELATÓRIO DE GESTÃO Tesouraria Durante o ano existiram transações de Operações de Tesouraria no valor de 6.683,98.. A Síntese das Reconciliações Bancárias demonstra que: A Conta à Ordem Nº do BPI encerrava um saldo a 31 de dezembro no valor de 3.866,65, sendo o saldo contabilístico à mesma data de 3.866,65 não existindo divergência. A Conta à Ordem Nº do SANTANDER encerrava um saldo a 31 de dezembro no valor de 3.933,74, sendo o saldo contabilístico à mesma data de 3.933,74 não existindo divergência. A Conta à Ordem da CCA encerrava um saldo a 31 de dezembro no valor de 0,04, sendo o saldo contabilístico à mesma data de 0,04 não existindo divergência. 3.4 Os Planos O Plano Plurianual de Investimentos, demonstra no decorrer do mandato as previsões de investimento a realizar na Freguesia, assim sendo no ano de 2017, a execução financeira do Plano Plurianual de Investimentos (PPI) teve o nível de Execução de Financiamento Anual de 89,43% no valor total investido de ,81. O Plano Plurianual de Atividades, contendo a mesma visão plurianual do PPI, abrange, no entanto, as restantes intervenções da Junta de Freguesia em atividades que não sejam investimento, assim a execução financeira do Plano Plurianual de Atividades (PPA) teve o nível de Execução de Financiamento Anual de 99,99% no valor total investido de ,03. Página 6 de 13

54 RELATÓRIO DE GESTÃO Conclusão As limitações de ordem financeira constituem uma realidade à qual a autarquia não pode escapar. As escassas receitas próprias tornam-na demasiado dependente das transferências do Estado, através do Fundo de Financiamento das Freguesias (FFF), das Instituições Públicas e da Câmara Municipal do concelho, através dos protocolos de delegação de competências, bem como de Acordos de Colaboração e Cooperação financeira. Para fazer face aos atuais constrangimentos financeiros, o controlo das despesas correntes tem sido uma das grandes prioridades. Apesar destas limitações, a Junta de Freguesia conseguiu, com grande competência, realizar muitos dos objetivos propostos no seu Plano de Atividades para Página 7 de 13

55 RELATÓRIO DE GESTÃO Capítulo III 4. Análise Analítica 4.1 Análise da Receita As receitas arrecadadas pela Autarquia durante o ano de 2017 ascenderam a ,15, com um grau de execução orçamental de 95,65%, sendo distribuídas da seguinte forma: Ano Receitas Correntes ,67 Receitas de Capital 4.161,48 TOTAL DAS RECEITAS , , , , , , , , , Receitas Capital 4 161,48 Receitas Correntes , ; , ; 4 161,48 O destaque percentual das receitas durante 2017: Receitas próprias representaram 6,52% do total de receita; As receitas provenientes da Câmara Municipal, 36,82%; As receitas provenientes da Administração Central, 53,63%; As receitas provenientes de outros protocolos diversos, 3,03% Página 8 de 13

56 FREGUESIA DE ÁGUA DE PAU RELATÓRIO DE GESTÃO ,00 Receitas próprias ,00 Câmara , ,00 Adm Central Outros protocolos 4.2 Análise da Despesa A despesa pública é a aplicação de recursos da Autarquia para custear os serviços de ordem pública ou para investir no próprio desenvolvimento social,, económico e cultural da Freguesia. Em 2017,, a Junta de Freguesia registou um volume de despesa na ordem dos ,,56, com um grau de execução orçamental de 92,64%,sendo sendo distribuídos da seguinte forma: Ano Despesas Correntes ,75 Despesas de Capital TOTAL DAS DESPESAS , ,56 Página 9 de 13

57 FREGUESIA DE ÁGUA DE PAU RELATÓRIO DE GESTÃO Estrutura da Despesa No ano de 2017 a despesa total teve a seguinte distribuição na execução do orçamento da Junta: Ano 2017 Despesas de funcionamento ,72 Plano de Atividades ,03 Plano de Investimentos ,81 TOTAL DA DESPESA ,56 Graficamente: ,00 Despesas Investimento , ,00 Despesas de actividades , ,00 Despesas de Funcionamento , Página 10 de 13

58 RELATÓRIO DE GESTÃO Resultado Analisada a Receita e a Despesa do Ano Económico de 2017, contempla-se que o saldo resultante após o encerramento do ano é de 7.820,43. Em Operações de Tesouraria ficaram retidos 3.552,79 nesta autarquia referentes a 172,42 para a Autoridade Tributária, 105,63 para o Sindicato e 3.274,74 para a Segurança Social. Resulta assim num saldo de Execução Orçamental de 4.267, Passivos e Ativos Passivo financeiro: A 31 de Dezembro existiam dívidas a terceiros de curto prazo no valor de 2.332,64. A Autarquia não possuía nenhum empréstimo contratado. Ativo financeiro: A 31 de Dezembro esta Autarquia não possuía receitas efetivadas e não cobradas. Página 11 de 13

59 RELATÓRIO DE GESTÃO Capítulo IV 5. Divergências e Justificativos 5.1 Divergências Sem informações a acrescentar. 5.2 Justificativos Tendo em conta que no decorrer do ano de 2017 não surgiram situações inesperadas e que tudo se desenrolou normalmente, não existem assim justificações a registar. Página 12 de 13

60 RELATÓRIO DE GESTÃO Capítulo V 6. Nota Final As políticas contabilísticas estão adequadas à realidade de uma estrutura do tipo autarquia local e por isso sem fins lucrativos (art.º 235º, 237º e 238 da Constituição da República Portuguesa), salientando-se que os procedimentos e controlos internos vigentes asseguram os movimentos efetuados, em relação às receitas, despesas e pagamentos (art.º 238 da Constituição da República Portuguesa e Leis 169/99 de 18 de Setembro e 5-A/2002 de 11 de Janeiro (Competências e funcionamento dos órgãos das autarquias locais) estas revogadas pela Lei 75/2013 de 12 de setembro. As Demonstrações Financeiras relativas ao ano económico de 2017 traduzem as despesas e receitas do referido exercício económico, em relação a atividades da Junta de Freguesia. Água de Pau, 11 de abril de 2018 O Presidente da Junta (Paulo Ricardo Pereira Melo) Página 13 de 13

61 Freguesia de Água de Pau Transferências de Capital - Despesa Ano: 2017 Página 1/1 Disposições Legais (1) Entidade beneficiária(2) Transferências efectuadas (3) Observações (4) T o t a l

62 Hora: 14:59:16 Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Resumo dos movimentos de / / a 31/12/2017 Transferências Correntes (Despesa) Data Disposições Legais Código POCAL Entidade Beneficiária Transf. Efectu. Ano: Data: Pag.: Observações 17/02/2017 Subsidio aos Escoteiros Escuteiros Grupo ,00 Subsidios aos Escoteiros /12/ (Unidade: euros) 29/06/2017 APOIO AO ASSOCIATIVISMO DESPORTIVO CDEAP - CLUBE DESPORTIVO ESCOLAR DE AGUA 500,00 APOIO AO ASSOCIATIVISMO Total 750,00

63 Hora: 15:01:06 Funcionário: DÉBORA MARIA DOS SANTOS ARRUDA Transferências Correntes (Receita) Ano: Data: Pag.: /12/ Resumo dos movimentos de / / a 31/12/2017 Data Disposições Legais Código POCAL Entidade Financiadora Transf. Orçadas Transf. Obtidas Observações (Unidade: euros) 06/01/ MUNICÍPIO DA LAGOA , ,97 Protocolo referente a Janeiro 20/01/ DROAP - DIREC. REGIONAL DA , ,00 Fundo de Financiamento de 07/02/ MUNICÍPIO DA LAGOA , ,94 Protocolo referente a Abril e 23/02/ MUNICÍPIO DA LAGOA , ,97 Protocolo referente a Fevereiro 23/03/ MUNICÍPIO DA LAGOA , ,48 Protocolo referente a Março 20/04/ DROAP - DIREC. REGIONAL DA , ,00 Fundo de Financiamento de 23/06/ MUNICÍPIO DA LAGOA , ,48 Protocolo referente a Junho 12/07/ MUNICÍPIO DA LAGOA , ,48 Protocolo referente a Julho 20/07/ DROAP - DIREC. REGIONAL DA , ,00 Fundo de Financiamento de 23/08/ MUNICÍPIO DA LAGOA , ,48 Protocolo referente a Agosto 25/09/ MUNICÍPIO DA LAGOA , ,48 Protocolo referente a Setembro 18/10/ DROAP - DIREC. REGIONAL DA , ,00 Fundo de Financiamento de 07/12/ Secretaria Regional da Agricultura e 3 555,00 Protocolo Eco-Freguesias 07/12/ RIAC, I.P. 750,00 RIAC Total ,28