Setembro 2017 RARC 09 ARRECADAÇÃO E CADASTRO

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1 RARC 09 ARRECADAÇÃO E CADASTRO Setembro 2017 Relatório de Arrecadação e Cadastro (RARC 09/2017) que reúne informações sobre as contribuições e estatísticas de participantes.

2 Relatório RARC 09/2017, fl. 1 Apresentação Os dados cadastrais e financeiros são componentes fundamentais para análise de indicadores da evolução do Plano JUSMP-Prev. Neste relatório serão apresentados os números que são importantes para conhecer o perfil dos participantes, sua distribuição e composição segundo diferentes características. Para apresentação deste relatório foram utilizados dados cadastrais disponíveis em 18/10/2017, considerando as adesões até setembro/2017. Utilizamos a base do sistema Trust Prev e extração das informações via ferramenta de B.I Tableau. 1. Cadastro O Plano JUSMP-Prev encerrou o mês de setembro/2017 com participantes ativos, representando um crescimento de 1,95% em relação ao mês anterior, considerando o universo de 96 patrocinadores. Figura 1 - Quantidade de patrocinadores e participantes 1.1. Evolução de adesões 96 Patrocinadores ss Participantes Com as movimentações ocorridas no mês de setembro/2017 houve acréscimo de 168 participantes na base. As ocorrências estão assim distribuídas: Tabela 1. Evolução mensal das adesões 1.2. Distribuição de participantes por Sexo Atualmente, as mulheres representam a maior parcela de participantes no plano Mulheres Homens

3 Relatório RARC 09/2017, fl Distribuição de participantes por Sexo e Grupos de Idade A concentração de participantes está distribuída entre as idades de 26 a 33 anos. Gráfico 1. Distribuição de participantes por sexo e grupo de idade* 1.4. Distribuição de participantes por Cargos e Categoria Tabela 2. Distribuição de participantes por cargo 1.5. Adesões por Ramo da Justiça No mês de setembro/2017, a Justiça Eleitoral obteve o maior número de adesões de participantes (121) e, desde o início do funcionamento da Funpresp-Jud, a Justiça Trabalhista permanece com o maior número de participantes (3.128).

4 Relatório RARC 09/2017, fl. 3 Gráfico 2. Distribuição de participantes por ramo da justiça (setembro/2017) Gráfico 3. Distribuição de participantes por ramo da justiça (acumulado) 1.6. Adesões por Patrocinador Tabela 3. Arrecadação de contribuições Sigla Quantidade no mês Percentual no mês Quantidade total Percentual total TOTAIS % % TRESP 57 24,46% 140 1,59% TREMG 19 8,15% 169 1,93% TJDFT 14 6,01% 808 9,20% TREMA 13 5,58% 62 0,71% MPF 12 5,15% ,02% TRF3 09 3,86% 125 1,42%

5 Relatório RARC 09/2017, fl. 4 MPT 08 3,43% 424 4,83% Sigla Quantidade no mês Percentual no mês Quantidade total Percentual total MPDFT 08 3,43% 313 3,57% STJ 06 2,58% 236 2,69% SJBA 06 2,58% 41 0,47% TSE 06 2,58% 94 1,07% SJSP 05 2,15% 168 1,91% TREPI 05 2,15% 43 0,49% TRERS 05 2,15% 40 0,46% TRT8 04 1,72% 207 2,36% TRT4 04 1,72% 183 2,08% TREMS 04 1,72% 16 0,18% TRT ,72% 145 1,65% TRERO 04 1,72% 29 0,33% TRT ,29% 261 2,97% TST 03 1,29% 195 2,22% SJES 03 1,29% 23 0,26% TRT1 03 1,29% 416 4,74% TRT ,86% 78 0,89% TRT9 02 0,86% 166 1,89% SJPR 02 0,86% 73 0,83% SJRS 02 0,86% 94 1,07% TREAM 02 0,86% 33 0,38% TREPB 02 0,86% 23 0,26% TRT2 01 0,43% 520 5,92% TRF1 01 0,43% 50 0,57% SJMS 01 0,43% 19 0,22% CJF 01 0,43% 16 0,18% CNJ 01 0,43% 79 0,90% SJGO 01 0,43% 8 0,09% SJMA 01 0,43% 16 0,18% MPM 01 0,43% 16 0,18% ESMPU 01 0,43% 8 0,09% SJCE 01 0,43% 57 0,65% SJPA 01 0,43% 37 0,42% TREDF 01 0,43% 14 0,16% TREPE 01 0,43% 25 0,28% TRERR 01 0,43% 16 0,18% TRETO 01 0,43% 3 0,03% TRF4 01 0,43% 34 0,39% TRESE 00 0,00% 24 0,27% TREPA 00 0,00% 66 0,75% TREGO 00 0,00% 47 0,54% TRT ,00% 13 0,15% SJSC 00 0,00% 36 0,41% STF 00 0,00% 112 1,28%

6 Relatório RARC 09/2017, fl. 5 TREAP 00 0,00% 16 0,18% Sigla Quantidade no mês Percentual no mês Quantidade total Percentual total TRERJ 00 0,00% 84 0,96% SJMT 00 0,00% 35 0,40% SJRR 00 0,00% 17 0,19% TRT ,00% 125 1,42% SJRO 00 0,00% 18 0,21% SJTO 00 0,00% 14 0,16% TREPR 00 0,00% 64 0,73% TRERN 00 0,00% 7 0,08% TRT ,00% 28 0,32% TRT ,00% 15 0,17% TRT ,00% 94 1,07% SJMG 00 0,00% 63 0,72% TRT ,00% 53 0,60% TRT5 00 0,00% 72 0,82% TRT ,00% 22 0,25% SJAC 00 0,00% 11 0,13% SJDF 00 0,00% 31 0,35% STM 00 0,00% 35 0,40% TRT6 00 0,00% 70 0,80% CNMP 00 0,00% 71 0,81% SJAL 00 0,00% 3 0,03% SJAM 00 0,00% 15 0,17% SJAP 00 0,00% 16 0,18% SJPB 00 0,00% 38 0,43% SJPE 00 0,00% 31 0,35% SJPI 00 0,00% 5 0,06% SJRJ 00 0,00% 134 1,53% SJRN 00 0,00% 6 0,07% SJSE 00 0,00% 6 0,07% TREAC 00 0,00% 3 0,03% TREBA 00 0,00% 11 0,13% TRECE 00 0,00% 19 0,22% TREES 00 0,00% 3 0,03% TREMT 00 0,00% 16 0,18% TRESC 00 0,00% 22 0,25% TRF2 00 0,00% 52 0,59% TRF5 00 0,00% 24 0,27% TRT ,00% 41 0,47% TRT ,00% 158 1,80% TRT ,00% 18 0,21% TRT ,00% 4 0,05% TRT ,00% 12 0,14% TRT3 00 0,00% 228 2,60% TRT7 00 0,00% 4 0,05%

7 Relatório RARC 09/2017, fl Regime de Tributação (Imposto de Renda) Em setembro/2017, o perfil de tributação demonstra a preferência de 67% dos participantes pelo regime regressivo. O regime progressivo representou 5% das escolhas e há 28% dos participantes que ainda não fizeram a opção (Gráfico 4). No acumulado também percebemos uma grande preferência pelo regime regressivo de tributação (Gráfico 5). Gráfico 4. Distribuição regime de tributação (setembro/2017) * Participantes que ainda não se manifestaram por um dos regimes de tributação Gráfico 5. Distribuição regime de tributação (acumulado) * Participantes que ainda não se manifestaram por um dos regimes de tributação

8 Relatório RARC 09/2017, fl Percentual de Contribuição Um bom sinal na qualidade da opção dos participantes é relacionado ao percentual escolhido. Segregando as categorias de participantes vinculados e patrocinados percebemos a opção oposta em relação à escolha do percentual de contribuição mensal. Para os participantes vinculados a melhor opção é a escolha do percentual mínimo (6,5%) para aproveitar a isenção da taxa de carregamento para contribuição facultativa. Em setembro/2017, 100% dos participantes vinculados optaram pelo percentual de 6,5% e a opção pelo percentual mínimo chega a 95,77 % da preferência dos participantes desde o início do funcionamento do plano. Para os participantes patrocinados a opção mais vantajosa é contribuir com o percentual máximo (8,5%), obtendo o máximo possível da contribuição patronal. Em setembro/2017, 93,89% dos participantes optaram pelo percentual máximo. Já no acumulado, desde o início do plano, temos 92,65% dos participantes com o percentual de 8,5%. Gráfico 6. Distribuição do percentual de contribuição (setembro/2017) Gráfico 7. Distribuição do percentual de contribuição (acumulado)

9 Relatório RARC 09/2017, fl Arrecadação A arrecadação das contribuições no mês de setembro/2017 atingiu o valor aproximado de R$ 6,3 milhões, foi arrecadado em torno de R$ 460 mil referente a outras competências. Tabela 4. Arrecadação de contribuições por mês competência Verificamos a paridade das contribuições entre participante e patrocinador, com diferença de R$ ,67 referente a acertos de meses anteriores e pagamentos pendentes a serem realizados no próximo mês. Gráfico 8. Contribuição normal (participante e patrocinador) R$ ,99 R$ ,32 PARTICIPANTE PATROCINADOR Abaixo demonstramos a distribuição das contribuições que resultam no total arrecadado para o mês: Tabela 5. Arrecadação por tipo de contribuição Dessa tabela depreende-se que, para o total arrecadado no mês de setembro/2017, tivemos um aumento 3,69% em relação ao mês anterior. A contribuição normal foi a que mais impactou no aumento da arrecadação.

10 Relatório RARC 09/2017, fl Arrecadação de contribuições por cargo Analisando a contribuição média dos participantes patrocinados temos em primeiro lugar os membros, com valor médio de R$ 3,8 mil seguidos pelos analistas, com R$ 1,06 mil e pelos técnicos, com R$ 315,23. Na análise consideramos apenas as contribuições normais, incluindo contribuições de competências anteriores, tanto de participantes quanto de patrocinadores. O detalhamento da arrecadação e a quantidade de participantes por cargo estão registrados na Tabela 6. Tabela 6. Arrecadação por cargo/representatividade (participantes patrocinados) 2.2. Contribuições por ramo da justiça Tanto em setembro/2017 quanto no acumulado desde o início do plano temos a Justiça Trabalhista com maior volume de contribuições. Gráfico 9. Distribuição de contribuições por ramo do patrocinador (setembro/2017) Gráfico 10. Distribuição de contribuições por ramo da justiça (acumulado)

11 Relatório RARC 09/2017, fl Contribuições por patrocinador Em setembro/2017 o MPF permaneceu no topo do ranking na contribuição mensal e continua com o maior saldo em contribuições por patrocinador. Patrocinador Tabela 7. Arrecadação e Patrimônio por patrocinador Contribuição no mês Representatividade da contribuição Contribuições acumuladas Representatividade do patrimônio TOTAL R$ ,60 100% R$ ,78 100% MPF R$ ,89 13,32% R$ ,19 12,30% TJDFT R$ ,44 9,97% R$ ,31 8,08% TRT2 R$ ,91 6,74% R$ ,41 7,98% TRT1 R$ ,09 5,92% R$ ,79 4,93% MPT R$ ,06 4,88% R$ ,30 6,17% MPDFT R$ ,66 4,23% R$ ,54 4,47% TRT8 R$ ,91 2,68% R$ ,20 3,59% TRT15 R$ ,12 2,67% R$ ,60 2,70% STJ R$ ,96 2,62% R$ ,88 3,24% TRT3 R$ ,62 2,21% R$ ,48 1,73% TRT18 R$ ,26 2,03% R$ ,11 2,13% SJSP R$ ,81 1,94% R$ ,02 1,86% TRT9 R$ ,65 1,87% R$ ,97 1,83% TST R$ ,02 1,64% R$ ,31 1,97% STF R$ ,92 1,63% R$ ,46 1,41% SJRJ R$ ,90 1,54% R$ ,88 2,18% TRT4 R$ ,60 1,51% R$ ,37 1,33% TRT10 R$ ,16 1,43% R$ ,60 1,54% TRT12 R$ ,78 1,43% R$ ,27 1,63% TREMG R$ ,30 1,38% R$ ,68 1,20% SJMG R$ ,87 1,24% R$ ,95 1,18% TRT23 R$ ,67 1,21% R$ ,25 1,22% TRESP R$ ,86 1,03% R$ ,39 0,67% TSE R$ ,09 0,99% R$ ,05 1,15% TRF3 R$ ,55 0,92% R$ ,33 1,22% SJRS R$ ,24 0,90% R$ ,67 0,83% TRT6 R$ ,32 0,87% R$ ,69 0,80% SJBA R$ ,16 0,85% R$ ,51 0,55% TRT14 R$ ,58 0,81% R$ ,80 0,70% TREPR R$ ,80 0,79% R$ ,06 0,49% CNJ R$ ,61 0,78% R$ ,91 1,12% SJPR R$ ,59 0,72% R$ ,81 0,96% SJPA R$ ,03 0,71% R$ ,56 0,50% TRERJ R$ ,03 0,65% R$ ,48 0,49% CNMP R$ ,74 0,64% R$ ,33 0,70% SJCE R$ ,00 0,63% R$ ,54 0,77% SJMT R$ ,00 0,62% R$ ,09 0,29%

12 Relatório RARC 09/2017, fl. 11 Patrocinador Contribuição no mês Representatividade da contribuição Contribuições acumuladas Representatividade do patrimônio TREPA R$ ,05 0,60% R$ ,00 0,37% TRT5 R$ ,49 0,59% R$ ,02 0,40% SJAM R$ ,56 0,58% R$ ,99 0,28% TRF1 R$ ,39 0,57% R$ ,02 1,22% SJRO R$ ,59 0,46% R$ ,07 0,23% TREGO R$ ,38 0,46% R$ ,60 0,30% TRERS R$ ,52 0,44% R$ ,44 0,32% TRT11 R$ ,90 0,44% R$ ,21 0,41% SJPB R$ ,11 0,40% R$ ,08 0,58% SJSC R$ ,17 0,40% R$ ,23 0,44% SJMA R$ ,14 0,40% R$ ,37 0,33% SJMS R$ ,16 0,38% R$ ,46 0,64% TRT16 R$ ,82 0,37% R$ ,67 0,60% SJAC R$ ,49 0,30% R$ ,16 0,19% SJPE R$ ,03 0,30% R$ ,70 0,39% TREMA R$ ,10 0,30% R$ ,45 0,20% STM R$ ,80 0,28% R$ ,81 0,30% SJDF R$ ,12 0,28% R$ ,05 0,32% TRT17 R$ ,06 0,28% R$ ,28 0,35% TRT21 R$ ,92 0,28% R$ ,21 0,26% SJTO R$ ,10 0,27% R$ ,83 0,20% TRF2 R$ ,18 0,27% R$ ,03 0,63% TRF5 R$ ,42 0,26% R$ ,42 0,19% TRF4 R$ ,48 0,25% R$ ,78 0,28% SJAP R$ ,17 0,24% R$ ,40 0,28% TREPI R$ ,57 0,24% R$ ,22 0,15% TRT13 R$ ,28 0,23% R$ ,22 0,24% MPM R$ ,98 0,23% R$ ,03 0,39% TRT19 R$ ,07 0,23% R$ ,41 0,20% TRERO R$ ,73 0,22% R$ ,45 0,19% SJES R$ ,88 0,22% R$ ,58 0,19% SJRR R$ ,14 0,21% R$ ,73 0,18% TRESE R$ ,08 0,19% R$ ,00 0,09% TRESC R$ ,40 0,19% R$ ,31 0,12% TRERR R$ ,06 0,18% R$ ,66 0,11% TREAM R$ ,02 0,17% R$ ,15 0,22% SJPI R$ ,48 0,16% R$ ,18 0,09% TREDF R$ 9.794,52 0,15% R$ ,15 0,07% TREPB R$ 9.658,44 0,15% R$ ,05 0,07% TREAP R$ 9.623,38 0,15% R$ ,09 0,09% TREPE R$ 9.615,28 0,15% R$ ,65 0,25% TRT24 R$ 9.285,18 0,15% R$ ,08 0,29% TREBA R$ 8.760,46 0,14% R$ ,59 0,19% TRECE R$ 7.850,33 0,12% R$ ,67 0,15%

13 Relatório RARC 09/2017, fl. 12 Patrocinador Contribuição no mês Representatividade da contribuição Contribuições acumuladas Representatividade do patrimônio ESMPU R$ 7.663,45 0,12% R$ ,80 0,12% SJSE R$ 7.504,54 0,12% R$ ,11 0,09% TREMT R$ 6.836,18 0,11% R$ ,04 0,08% TREMS R$ 6.182,10 0,10% R$ ,98 0,09% TRT20 R$ 5.959,50 0,09% R$ ,28 0,08% CJF R$ 5.874,04 0,09% R$ ,31 0,09% TRERN R$ 5.412,70 0,08% R$ ,57 0,05% SJGO R$ 5.145,17 0,08% R$ ,04 0,15% SJAL R$ 4.392,54 0,07% R$ ,95 0,04% TRT22 R$ 3.935,42 0,06% R$ ,13 0,10% SJRN R$ 3.110,48 0,05% R$ ,52 0,05% TRETO R$ 2.134,98 0,03% R$ ,79 0,04% TREAC R$ 2.112,15 0,03% R$ ,58 0,03% TRT7 R$ 2.009,80 0,03% R$ ,40 0,10% TREES R$ 985,92 0,02% R$ ,05 0,02% 3. Indicadores Indicador Tabela 8. Indicadores Total com apontamento Total de registros Percentual Patrocinadores com layout implantado ,00% Dias de atraso no envio do mapa resumo em relação a data de repasse ,88% Patrocinadores com mapas inconsistentes ,50% Patrocinadores com inconsistência financeira ,08% Participantes com inconsistência cadastral ,70 % 3.1. Acompanhamento de notificações inconsistências Durante o processamento das contribuições recebidas em setembro/2017, foi constatado que alguns patrocinadores realizaram o acerto das contribuições e não informaram a Fundação por ofício. As fichas financeiras dos participantes foram analisadas e temos o seguinte resultado. Tabela 9. Acompanhamento de notificações de inconsistências A seguir apresentamos as tratativas em relação aos 86 (oitenta e seis) patrocinadores que possuem inconsistências.

14 Relatório RARC 09/2017, fl. 13 Tabela 10. Tratativas das inconsistências