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2 Av. Beira Mar, 200 7º andar Castelo Rio de Janeiro CEP Telefone

3 SUMÁRIO

4 M e n s a g e m d a A d m i n i s t r a ç ã o PREZADO PARTICIPANTE, Temos a honra de apresentá-lo o nosso Relatório Anual de Os nossos resultados, acima da média dos registrados pelo mercado, mostram o nosso comprometimento com a eficiência e responsabilidade na gestão dos seus recursos. O retorno registrado pelo Plano RJPrev foi de 12,34%. Esse dado garante ganhos acima do impacto causado pela inflação e aumento real do seu capital investido. A OABPrev-RJ atua constantemente para ajudá-lo a construir o seu futuro seguro. Além de comemorar com você o nosso resultado positivo, aproveito para lembrá-lo que a OABPrev-RJ está à disposição para auxiliá-lo a tomar a melhor decisão sobre investimentos para o seu futuro e de sua família. Aqui, você também pode planejar a educação e a realização dos sonhos dos seus filhos. Um abraço, Renan Aguiar Presidente do Conselho Deliberativo da OABPrev-RJ Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 03

5 M e n s a g e m d a A d m i n i s t r a ç ã o PREZADO PARTICIPANTE, Desde que assumi a presidência da OABPrev-RJ o meu objetivo é garantir o fortalecimento da instituição e oferecer aos nossos participantes ótimos serviços de previdência privada. Por isso, é com grande alegria que comunico que o Ministério da Previdência aprovou o Programa de Educação Financeira e Previdenciária da OABPrev-RJ. Por meio deste programa, podemos ajudá-los a organizar o orçamento, controlando os gastos e garantindo a realização dos sonhos das suas famílias. Os interessados podem participar das nossas palestras sobre educação financeira e previdenciária, realizadas em parceria com a CAARJ nas subseções, consultar a nossa cartilha que em breve estará disponível no nosso site e será entregue pelos nossos consultores e, futuramente, agendar uma consulta com os nossos especialistas em finanças pessoais. Além disso, para 2014, programamos uma série de ações em parceria com a OAB e a CAARJ, que permitiram atuar de forma mais eficiente para atingir os nossos objetivos. Fique atento e acompanhe as informações no nosso site - no Facebook - e nas subseções. Também quero convidá-lo para consultar o nosso Relatório Anual 2013, brevemente disponível em nosso site. Aproveito para me colocar à disposição para esclarecer qualquer dúvida sobre o trabalho que a minha equipe e eu estamos desenvolvendo para que a OABPrev-RJ seja uma instituição cada vez mais reconhecida e forte. Entre em contato com a gente pelo telefone: ou pelo atendimento@oabprev-rj.com.br Abraços, Alexandre Albuquerque Diretor-Presidente da OABPrev-RJ Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 03

6 ÓRGÃOS ESTATUTÁRIOS O Fundo de Pensão OABPrev-RJ possui os seguintes órgãos estatutários de Administração, de Controle Interno e de Fiscalização e Assessoramento. Na Administração se enquadram o Conselho Deliberativo e a Diretoria Executiva e no Controle Interno se situa o Conselho Fiscal. Cada qual exerce o seu papel no âmbito de suas atribuições. CONSELHO DELIBERATIVO O Conselho Deliberativo é órgão de deliberação colegiada. Presidente do Conselho Deliberativo Dr. Renan Aguiar CAARJ Vice-Presidente do Conselho Deliberativo Dr. Mauro Abdon Gabriel OAB Membros Efetivos Dr. José Ademar Arrais Rosal Filho OAB Dr. Ricardo Oliveira de Menezes CAARJ Dr. Sidney Nunes Participante Membros Suplentes Dr. Nilson Xavier Ferreira CAARJ Dr. Eduardo Valença Freitas OAB Dr. Frederico Morgado Ferreira Mendes OAB Dra. Valéria Teixeira Pinheiro Participante Ricardo Carneiro Ribeiro Pinto CAARJ DIRETORIA EXECUTIVA A Diretoria Executiva é órgão de administração da Entidade, cabendo-lhe também gerir os planos de benefícios, os seus recursos e programas, em estrita observância das normas legais, do Estatuto, do regimento interno e dos respectivos regulamentos, bem como das diretrizes e deliberações emanadas do Conselho Deliberativo. Diretor Presidente Dr. Alexandre Freitas de Albuquerque Diretor Financeiro Dr. Rui Teles Calandrini Filho Diretor Administrativo e Benefícios Dr. Marcos Pinto Correia Gomes CONSELHO FISCAL O Conselho Fiscal é órgão de controle interno da Entidade, cabendo-lhe emitir pareceres acerca da gestão administrativa e econômico-financeira. Presidente do Conselho Fiscal Dr. Ronaldo Eduardo Cramer Veiga OAB Vice-Presidente do Conselho Fiscal Claudio Goulart de Souza Participante Membro Efetivo Dr. Roberto Silva de Siqueira Participante Membros Suplentes Dr. Charles Soares Aguiar CAARJ Dr. Norberto Judson de Souza Bastos Participante Dr. José Antonio Rolo Fachada Participante Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 03

7 RELATÓRIO PREVIDENCIÁRIO A base cadastral do Plano de Benefícios apresentou participantes ativos, incluindo-se nesse número participantes cujos planos foram cancelados, mas que não exerceram o direito aos institutos legais: resgate, portabilidade ou benefício proporcional diferido. TABELA 1 - INFORMAÇÕES GERAIS ITEM Nº de Participantes* Idade Média (anos) 41,02 41,11 41,00 Tempo Médio de Filiação ao Plano (anos) 3,30 3,90 4,30 Contribuição Média R$ 147,89 R$ 156,69 R$ 174,96 Saldo Individual Médio R$ ,93 R$ ,39 R$ ,14 (*) Valores não contemplam participantes cancelados, os quais estão aguardando resgate ASSISTIDOS TABELA 2 - INFORMAÇÕES GERAIS ITEM Nº de Assistidos Idade Média (anos) 66,28 66,77 67,29 Benefício Médio R$ 1.024,58 R$ 1.082,30 R$1.043,65 Saldo Individual Médio R$ ,49 R$ ,58 R$ ,63 Através da análise da tabela 2 percebe-se há onze participantes em gozo de benefícios a mais que o ano anterior. Do total de aposentados do Plano RJPREV, 69 recebem benefício de aposentadoria programada e 4 recebem benefício por invalidez. Percebe-se ainda, pela tabela acima, que a idade média dos assistidos é de aproximadamente 67 anos. Através da tábua AT 2000 Básica - F, verifica-se que a expectativa de vida aos 67 anos é de aproximadamente 20 anos, ou seja, espera-se que uma pessoa com essa idade sobreviva até 87 anos, aproximadamente PENSIONISTAS TABELA 3 - INFORMAÇÕES GERAIS ITEM Nº de Pensionistas Idade Média (anos) 60,92 46,36 45,55 Benefício Médio R$ 1.294,08 R$ 1.491,63 R$ 1.520,33 Saldo Individual Médio R$ ,44 R$ ,66 R$ ,18 A tabela acima demonstra que o número de benefícios de pensão por morte em 2013 aumentou em 20,45% com relação ao ano de Observa-se também uma elevação (1,92%)no valor dos benefícios médios dos pensionistas, e, no presente caso, uma redução do saldo individual médio. Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 04

8 I - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO Atual Anterior PASSIVO Atual Anterior DISPONÍVEL EXIGÍVEL OPERACIONAL REALIZÁVEL ,010 Gestão Previdencial Gestão Previdencial Gestão Administrativa Gestão Administrativa 7 2 PATRIMÔNIO SOCIAL Investimentos Patrimônio de Cobertura do Plano Fundos de Investimento Provisões Matemáticas PERMANENTE Benefícios Concedidos Imobilizado Benefícios a Conceder Fundos Fundos Administrativos TOTAL DO ATIVO TOTAL DO PASSIVO II - DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO SOCIAL- DMPS (Consolidado) PASSIVO Atual Anterior Variação % A) Patrimônio Social - início do exercício ,22 1. Adições ,20 (+) Contribuições Previdenciais ,33 (+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial ,28 (+) Receitas Administrativas ,38 (+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Administrativa ,23 2. Destinações ,17 (-) Benefícios ,63 (-) Resultado Negativo dos Investimentos - Gestão Previdencial (-) Despesas Administrativas ,45 (-) Resultado Negativo dos Investimentos - Gestão Administrativa Acréscimo/Decréscimo no Patrimônio Social (1+2) ,69 (+/-) Provisões Matemáticas ,33 (+/-) Fundos Administrativos ,29 B) Patrimônio Social - final do exercício (A+3) ,33 As Notas Explicativas integram as Demonstrações Contábeis Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 05

9 III - DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DOS ATIVOS LIQUIDOS DMAL - POR PLANO DE BENEFÍCIOS PBPA-RJ DESCRIÇÃO Atual Anterior Variação % A) Ativo Líquido - início do exercício ,18 1. Adições ,32 (+) Contribuições ,66 (+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial ,28 2. Destinações ,03 (-) Benefícios ,63 (-) Resultado Negativo dos Investimentos - Gestão Previdencial (-) Custeio Administrativo ,97 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) ,33 (+/-) Provisões Matemáticas ,33 B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3) ,67 C) FUNDOS NÃO PREVIDENCIAIS ,76 (+/-) Fundos Administrativos ,76 IV - DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO POR PLANO DE BENEFÍCIOS - PBPA-RJ DESCRIÇÃO Atual Anterior Variação % 1) Ativos ,19 Disponível ,50 Recebível ,61 Investimento ,72 Fundos de Investimento ,72 2) Obrigações ,90 Operacional ,90 3) Fundos não Previdenciais ,76 Fundos Administrativos ,76 4) Ativo Líquido (1-2-3) ,67 Provisões Matemáticas ,67 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 06

10 V - DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA (CONSOLIDADA) DESCRIÇÃO Atual Anterior Variação % A) Fundo Administrativo do Anterior ,50 1. Custeio da Gestão Administrativa , Receitas ,76 Custeio Administrativo da Gestão Previdencial ,97 Custeio Administrativo dos Investimentos ,60 Receitas Diretas ,63 Resultado Positivo dos Investimentos ,23 2. Despesas Administrativas , Administração Previdencial ,56 Pessoal e encargos ,90 Treinamentos/Congressos e Seminários ,33 Viagens e estadias ,33 Serviços de terceiros ,62 Despesas gerais ,55 Depreciações e amortizações , Administração dos investimentos -46 Serviços de terceiros Resultado Negativo dos Investimentos Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2) ,29 5. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (4) ,29 B) Fundo Administrativo do final do (A+5) ,76 VI - DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DO PLANO DE BENEFÍCIOS DESCRIÇÃO Atual Anterior Variação % Provisões Técnicas ( ) ,53 1. Provisões Matemáticas , Benefícios Concedidos ,59 Contribuição Definida , Benefícios A Conceder ,06 Contribuição Definida ,06 Saldo de Contas - Parcela Participantes - Benefício Definido ,06 2. Exigível Operacional , Gestão Previdencial ,90 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 07

11 Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis Consolidadas em 31 de dezembro de 2013 e CONTEXTO OPERACIONAL 1.1. Apresentação O Fundo de Pensão Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil, Seção do Estado do Rio de Janeiro e da Caixa de Assistência dos Advogados do Estado Rio de Janeiro - OABPREV-RJ é uma entidade fechada de previdência complementar, constituída sob a forma de sociedade de previdência complementar nos termos da Lei Complementar n.º 109, de 29 de maio de 2001, e normas subsequentes, autorizada a funcionar pela então Secretaria de Previdência Complementar do Ministério da Previdência Social, atual Superintendência Nacional de Previdência Complementar PREVIC, através da portaria nº 761 de 18 de outubro de 2006, sem fins lucrativos, com autonomia administrativa e personalidade jurídica de direito privado. São Instituidores Fundadores do OABPrev-RJ, a Ordem dos Advogados do Brasil, Seção do Estado do Rio de Janeiro OAB/RJ e a Caixa de Assistência dos Advogados do Estado do Rio de Janeiro CAARJ, instituidores do Plano de Benefícios Previdenciários do Advogado do Rio de Janeiro RJPrev. O OABPREV-RJ tem sede e foro na Avenida Beira-Mar, nº 200 7º andar Centro, Rio de Janeiro RJ, podendo manter escritórios, agentes ou representações locais e regionais em qualquer parte do território nacional. O OABPREV-RJ tem por objetivo executar e administrar planos de benefícios de natureza previdenciária, constituídos por Instituidores, mediante contribuição de Participantes, de Empregadores ou de ambos, de acordo com os regulamentos e com as leis aplicáveis. Poderá promover outros programas previdenciais, em caráter facultativo, mediante contribuição específica dos membros interessados, respeitada a legislação vigente. Nenhum benefício ou serviço poderá ser criado ou majorado sem que, em contrapartida, seja previamente estabelecida a respectiva receita de cobertura. Para a consecução de seus objetivos, a Entidade dispõe de recursos oriundos das Contribuições de seus participantes, de comissões e da remuneração dos seus ativos. Em observância ao artigo 14 do Código Tributário Nacional (CTN), o OABPrev-RJ não distribui dividendos, aplica no país a totalidade dos seus recursos e mantém a escrituração de suas receitas e despesas em livros formais capazes de assegurar a sua exatidão Apresentação das demonstrações contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas e são apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e em conformidade com as diretrizes contábeis para Entidades Fechadas de Previdência Complementar (EFPC), estabelecidas pelo Conselho Federal de Contabilidade CFC através da Resolução 1.272, de 22 de janeiro de 2010, e pelo Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC) do Ministério da Previdência Social (MPS), por meio da Resolução CNPC nº. 08 de 31 de outubro de O OABPREV-RJ apresenta mensalmente balancetes do Plano de Benefícios, do plano de Gestão Administrativa e consolidado, segregando os registros contábeis dos planos de benefícios previdenciais administrados pela Entidade, segundo a natureza e a finalidade das transações. Os balancetes mensais são consolidados por trimestre civil para envio ao órgão fiscalizador. A coluna Variação % nos quadros demonstrativos representa a variação acumulada no ano e foi calculada sobre os valores em reais, desta forma, o cálculo pode apresentar divergência quando calculado sobre os quadros demonstrativos com seus valores divididos por mil. Visando maior transparência nos números apresentados, todos os valores mencionados nas Notas explicativas estão em reais, possibilitando a visualização de valores sem os efeitos de arredondamentos dos quadros demonstrativos Sumário das principais práticas contábeis A contabilidade do OABPREV-RJ é elaborada respeitando a autonomia patrimonial do plano de benefícios de forma a identificar, separadamente, o plano de benefícios previdenciais administrado pela Entidade, bem como o plano de gestão administrativa, para assegurar um conjunto de informações consistentes e transparentes, com objetivo de caracterizar as atividades destinadas à realização de funções predeterminadas. Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 08

12 O OABPREV-RJ adota métodos e critérios objetivos e uniformes ao longo do tempo, sendo que as modificações relevantes decorrentes da alteração do normativo contábil estão evidenciadas em Notas Explicativas, com a quantificação dos efeitos nas demonstrações contábeis. As contribuições dos participantes do plano instituído são escrituradas com base no regime de caixa, significando que somente são apropriadas quando do efetivo recebimento pela Entidade. Todos os demais lançamentos contábeis são registrados com base no Princípio da Competência, significando que na determinação do resultado são computadas as receitas, as adições e as variações positivas auferidas no mês, independentemente de sua realização, bem como as despesas, as deduções e as variações negativas, pagas ou incorridas no mês correspondente. O registro das despesas administrativas é feito por meio de sistema de alocação direta, combinada com rateio de despesas comuns à administração previdencial e de investimentos. 2. DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 2.1. Balanço Patrimonial Disponível A denominação Disponível é usada para designar dinheiro em caixa e em bancos, bem como cheques em tesouraria e numerários em trânsito, em 31 de dezembro os saldos eram os seguintes: DESCRIÇÃO DISPONÍVEL IMEDIATO Caixa Administração Geral Bancos Conta Movimento Itaú SICOOB BANCOOB - ADVRJ CRED Bradesco Santander Brasil VINCULADO Depósito a compensar Atual , ,06 604, , , , , , , ,00 Anterior , , , , , , , , Realizável Gestão Previdencial Outros realizáveis - Bloqueio Judicial Registra os recursos a receber decorrentes de bloqueio judicial e apresentava os seguintes saldos: AUTOR Processo Atual Anterior Bloqueio Judicial , ,17 Alex Santos Silva , ,33 Alexandre Aurélio Leite Almeida Nogueira da Cunha ,27 598,27 Ayres Dietmar Duarte ,60 Beatriz Campos Medina , ,00 Clemente Morgado ,00 300,00 José Leandro de Castro Mendes ,26 Marcelo da Costa Alvarenga ,71 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 09

13 Durante o exercício atual foram baixados por condenação os processos de Ayres Dietmar Duarte, José Leandro de Castro Mendes e Marcelo da Costa Alvarenga Gestão Administrativa Registra os recursos a receber do PGA junto a empregados e a terceiros e apresentava os seguintes saldos: DESCRIÇÃO Contas a Receber Responsabilidade de Terceiros Cotas de capital ADVRJ-Cred Atual 7.168, ,93 Anterior 1.500, , Investimentos Em 31 de dezembro o OABPREV-RJ possuía todos os investimentos em cotas de fundos exclusivos, e apresentava os seguintes saldos, calculados de acordo com as normas da CVM Comissão de Valores Mobiliários: DESCRIÇÃO Investimentos Fundos de Investimento Multimercado OABPrev-RJ Multimercado Previdenciário Fundo de Investimento EVOCATI OABPrev-RJ Multimercado Previdência Investimento Atual , , , , ,59 Anterior , , , , ,66 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 10

14 Em 03 de julho de 2013, a OABPREV-RJ dividiu a gestão de seus recursos em dois fundos de investimentos exclusivos. A consolidação das carteiras dos dois fundos apresenta a seguinte diversificação: DESCRIÇÃO Alternative Fundo de Investimento Multimercado BNP Paribas Spin Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo BNY Mellon Arx Fundo de Investimento Referenciado DI Longo Prazo BRZ Valor FIC de FI em Ações BTG Pactual Fundo de Investimento Renda Fixa IMA-B BTG Pactual Institucional Dinâmico Fundo de Investimento Multimercado Claritas Institucional Fundo de Investimento Multimercado Effectus Fundo de Investimento Multimercado Estruturado Fundo de Investimento Multimercado Evocati Select FIC de FI Multimercado Evocati Select FIC de FI Renda Fixa Ibiuna Hedge FIC de FI Multimercado Itaú Estratégia Macro Renda Fixa Longo Prazo - FIC de FI Mapfre Asturias Fundo de Investimento Multimercado Mapfre Renda Fixa Plus FIC de Fundos de Investimento Mauá Arbitragem FIC de FI Multimercado Mercatto Diferencial 30 Multimercado Fundo de Investimento Longo Prazo Mercatto Diferencial Institucional Multimercado Fundo de Investimento Longo Prazo Mercatto Estrategia Fundo de Investimento de Ações Mercatto Top Crédito Privado Renda Fixa Fundo de Investimento Longo Prazo Mercatto Total IMA-B FIC de FI Renda Fixa Longo Prazo Planner Redwood Enhanced - Fundo de Investimento Multimercado Planner Redwood Fundo de Investimento Multimercado Planner Redwood Investimento Valor - Fundo de Investimento em Ações Plural Capital Institucional FIC de FI Multimercado Pollux Ações Institucional I FIC de FI de Ações Saga Tático FIC de FI Multimercado Sul América Inflatie Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo Sul América Renda Fixa Ativo Fundo de Investimento Longo Prazo Disponibilidades Valores a Pagar/Receber TOTAL Atual , , , , , , , , , , , , , , , , ,51 Anterior , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,66 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 11

15 Permanente Registra o valor contábil de bens e direitos imobilizados e estão contabilizados ao custo de aquisição, ajustado por depreciações de acordo com a natureza e tempo de vida útil dos itens que o compõem. Durante o exercício de 2012, foi executada uma obra de reforma das salas que está sendo depreciada em 4% ao ano, e apresentava os seguintes saldos em 31 de dezembro: DESCRIÇÃO Atual Aquisições/ depreciação Anterior IMOBILIZADO , , ,91 OPERACIONAL CORPÓREO , , ,91 BENS MÓVEIS , , ,89 Computadores 8.706,05 973, ,35 Computadores Custo , , ,50 Depreciação Acumulada (-) , , ,15 Periféricos 3.289,58-409, ,70 Periféricos Custo , , ,58 Depreciação Acumulada (-) , , ,88 Sistemas Operacionais 5.742,33 910, ,19 Sistemas Operacionais - Custo 9.263, , ,81 Depreciação Acumulada (-) , , ,62 Móveis e Utensílios , , ,14 Móveis e Utensílios - Custo ,09 550, ,09 Depreciação Acumulada (-) , , ,95 Máquinas e Equipamentos 5.888, , ,11 Máquinas e Equipamentos Custo ,96-6, ,26 Aquisição 289,80 Baixa -296,10 Depreciação Acumulada (-) , , ,15 Instalações , , ,40 Instalações Custo ,94 0, ,94 Depreciação Acumulada (-) , , ,54 BENS IMÓVEIS , , ,02 Salas Comerciais , , ,72 Sala Comercial Custo ,00 0, ,00 Depreciação Acumulada (-) , , ,28 Benfeitorias , , ,30 Benfeitorias Custo ,94 0, ,94 Benfeitorias - Depreciação Acumulada (-) , , ,64 Todos os itens foram inventariados e classificados de acordo com a sua natureza conforme determina o item 12 do Anexo C da Resolução CNPC nº 08 de 31 de outubro de Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 12

16 Exigível Operacional Gestão Previdencial Registra os benefícios a pagar assumidos pelo plano de benefícios, as retenções a recolher incidentes sobre estes, os repasses a título de cobertura para custeio dos benefícios de risco contratados, e com vencimento em janeiro e os valores provisionados para a cobertura de riscos legais aos ex-associados do IASAERJ que deixaram de aderir ao OABPrev-RJ. Em 31 de dezembro apresentava os seguintes valores: DESCRIÇÃO GESTÃO PREVIDENCIAL BENEFÍCIOS A PAGAR Saldo de Resgates a Pagar Depósito Consignado Devolvido RETENÇÕES A RECOLHER IRRF s/benefícios renda continuada IRRF s/ben. Pagamento Unico OBRIGAÇÕES CONTRATADAS Mongeral Aegon Seguros e Previdencia OUTRAS EXIGIBILIDADES Plano de Contribuição Definida Cobertura de Benefícios de Risco - IASAERJ Atual , ,34 334, , , , , , , , , ,54 Anterior , , , , , , , , , ,43 A rubrica Cobertura de Benefícios de Risco - IASAERJ registra o saldo oriundo do IASAERJ quando da conversão daquele Instituto na OABPREV-RJ, ajustado por correção de acordo com a variação das cotas e deduzido dos valores devolvidos a ex-associados daquela instituição e de condenações judiciais em ações movidas por associados do IASAERJ Gestão Administrativa Registra os compromissos a pagar assumidos pela entidade, inclusive as provisões de férias dos empregados e as retenções a recolher incidentes sobre estes. Em 31 de dezembro apresentava os seguintes valores: DESCRIÇÃO GESTÃO ADMINISTRATIVA Provisão para Férias INSS a recolher IRRF s/salários a recolher Cofins s/receita Administrativa a recolher Fornecedores FGTS a recolher TAFIC - Taxa de Fiscalização e Controle a recolher PIS/Cofins/CSLL s/serviços PIS s/receita Administrativa a recolher IRRF s/serviços Pessoa Jurídica a recolher Outras - AFOAB/Farmácia Atual , , , , , , , , , , ,56 953,06 Anterior , , , , , , , , ,97 412,43 375,86 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 13

17 Exigível Contingencial Gestão Previdencial A Entidade responde judicialmente por ações judiciais de natureza previdenciária, relativos a pedidos de ex-participantes de planos administrados pela Entidade para que lhes sejam pagas diferenças da rescisão do contrato previdencial e devolução de contribuições pagas. Em 31 de dezembro de 2013 e 2012 a empresa não possui provisão para contingências, tendo em vista a existência de valores bloqueados pela justiça, conforme mencionado na nota , para fazer frente a tais demandas Patrimônio Social Patrimônio de Cobertura do Plano Registra o valor das Provisões Atuariais que corresponde ao somatório das contas individuais dos participantes do Plano de Benefícios Previdenciários do Advogado do Rio de Janeiro PBPA-RJ (CNPB ). Os estudos atuariais do plano de previdência são conduzidos pelo atuário, que assina a respectiva Nota Técnica Atuarial e é o único responsável pelos cálculos e estudos atuariais, seja perante a massa de participantes, os órgãos públicos e o próprio OABPREV-RJ. O mesmo atuário, com base nos estudos mencionados, determina o valor das provisões matemáticas do plano, e emite o seu parecer., evidenciados no quadro VII - DEMONSTRAÇÃO DAS OBRIGAÇÕES ATUARIAIS DO PLANO DE BENEFÍCIOS, de acordo com nota técnica atuarial e apresenta em 31 de dezembro os seguintes valores: DESCRIÇÃO Provisões Matemáticas Benefícios Concedidos Benefícios a Conceder Atual , , ,27 Anterior , , ,44 Conforme determina o artigo 22 da Lei Complementar nº 109, de 29 de maio de 2001, foram realizadas avaliações atuariais em todos os planos de Benefícios Previdenciais, por pessoas jurídicas legalmente habilitadas e os resultados estão contabilizados no balanço patrimonial. O regime financeiro para financiamento dos planos de benefícios definidos é o de Capitalização. Apresenta-se a seguir, a descrição das rubricas que compõem as Provisões Matemáticas: Benefícios Concedidos Benefícios concedidos representam a totalidade dos recursos efetivamente acumulados pelos assistidos em gozo de benefícios de prestação continuada. Benefícios a Conceder Benefícios a conceder representam a totalidade dos recursos efetivamente acumulados pelos participantes, que não estejam em gozo de benefícios, referentes ao saldo atual de suas contribuições. As Provisões Matemáticas são determinadas por atuário independente Rafael Porto de Almeida, MIBA nº contratado pela Entidade. Os valores registrados nestas rubricas constam do Demonstrativo dos Resultados de Avaliação Atuarial DRAA e parecer elaborado pelo atuário e encontra-se em consonância com a planificação contábil atualmente em vigor. Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 14

18 Premissas atuarias Para a avaliação atuarial foram utilizadas as seguintes hipóteses econômicas e atuariais: DESCRIÇÃO A. Econômicas Taxa real de juros B. Biométricas Tábua de Mortalidade Geral Tábua de Mortalidade de Inválidos Atual 5,0% aa AT Básica F AT-2000 Básica - F Anterior 5,0% aa AT-2000 AT Fundos Administrativos Registra o fundo constituído com a diferença positiva apurada entre as receitas e despesas da Gestão Administrativa e apresenta em 31 de dezembro os seguintes valores: DESCRIÇÃO Plano de Gestão Administrativa Constituição pela diferença entre receitas e despesas Atualização pela remuneração dos investimentos do PGA Atual , , ,88 Anterior , , ,80 Para fins de consolidação das demonstrações a Participação no Plano de Gestão Administrativa PGA é eliminada através do Balancete de Operações Comuns, assim o somatório das contas patrimoniais do Plano de Benefícios Previdenciais e do Plano de Gestão Administrativa deve ser deduzido do saldo do Fundo Administrativo. Classificação DESCRIÇÃO Atual Anterior Participação no Plano De Gestão Administrativa Participação no PGA - RJ-Prev , , Participação no PGA - operações comuns , , Participação no Fundo Administrativo PGA Participação no Fundo Administrativo PGA - RJ-Prev , , Participação no Fundo Administrativo PGA - operações comuns , ,43 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 15

19 3. RESULTADO DAS OPERAÇÕES 3.1. Gestão Previdencial O resultado do plano de benefícios previdenciais no exercício é formado pelas adições, subtraídas as deduções por pagamentos de benefícios acrescidas ou deduzidas do fluxo de investimentos, da cobertura de despesas administrativas e da constituição de provisões matemáticas. Num plano instituído de contribuição definida, todo o resultado é distribuído aos participantes, através da constituição ou reversão de Provisões Matemáticas, desta forma não há formação de superávit ou déficit.3.2. Plano de Gestão Administrativa O custeio das despesas administrativas do OABPREV-RJ teve como fontes de recursos, valores correspondentes a taxa de carregamento incidente sobre as contribuições dos participantes, custeio administrativo do plano de investimentos receitas decorrentes do rebate de taxa de comissão pela venda de plano de cobertura de benefícios de risco, rendimento das aplicações dos recursos do fundo e a reversão do fundo administrativo. A partir de 2011 a entidade passou a adotar a taxa de administração de investimentos na proporção de 1% a.a. (um por cento ao ano) sendo 0,30% (trinta centésimos por cento) e 0,24% (vinte e quatro centésimo por cento) para remuneração dos Gestores PLANNER e EVOCATI, respectivamente, dos investimentos, descontada diretamente na cota do fundo de investimento e 0,70% (setenta centésimos por cento) para custeio das despesas administrativas. Até o exercício de 2011 os valores recebidos da Seguradora a título de comissão eram registrados como Outras Receitas. Em 2012 estes valores foram classificados como Receitas Diretas e unificados no quadro V - DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA (CONSOLIDADA). As despesas necessárias à administração da entidade são registradas pelo Plano de Gestão Administrativa de acordo com a natureza e o critério utilizado para o custeio administrativo é o custeio direto através de rateio entre os Programas. São utilizados critérios uniformes de rateio, descritos em controles auxiliares Fluxo de Investimentos O resultado dos investimentos formado pelas variações positivas, subtraídas das variações negativas é transferido para as gestões previdencial e administrativa na proporção dos seus recursos garantidores investidos. Alexandre Freitas de Albuquerque Diretor Presidente - OABPrev-RJ João Laercio de Amorim Contador CRC-SC O-2 CPF Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 16

20 PARECER ATUARIAL 1. Objetivo Este parecer tem como objetivo atender à Resolução MPS n 23, de 06 de dezembro de 2006 que, em seu artigo 3, inciso IV, estabelece a disponibilização do parecer atuarial do Plano de Benefícios aos participantes e assistidos. Em consonância à Instrução nº 09, de 14 de dezembro de 2010 e com a Instrução nº05 de 01 de Novembro de 2013, este parecer atuarial foi elaborado considerando todos os fatores relevantes para apuração dos resultados da Avaliação Atuarial. A presente Avaliação Atuarial teve como finalidade apurar o resultado financeiro-atuarial e dimensionar as Provisões Matemáticas e o Patrimônio para Cobertura do PLANO DE BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS DO ADVOGADO DO RIO DE JANEIRO - RJPREV, administrado pelo FUNDO DE PENSÃO MULTIPATROCINADO DA ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL - SEÇÃO DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO E DA CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS ADVOGADOS DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO, em 31/12/2013, bem como, avaliar a rentabilidade dos recursos garantidores das provisões matemáticas, os resultados do Programa Administrativo da Entidade e apresentar as hipóteses adotadas na presente avaliação e que passarão a viger a partir do exercício de Base Cadastral As informações referentes aos participantes ativos, assistidos e pensionistas para a Avaliação Atuarial, nos foram enviadas em arquivo eletrônico, com data-base em 31/12/2013 em formato xls. Após a recepção dos dados, foram realizados os testes de consistência julgados necessários, sendo a referida base considerada satisfatória para a Avaliação Atuarial referente ao exercício financeiro de Foram também utilizadas para a presente avaliação as informações contábeis referentes ao mesmo período. Analisando as informações encaminhadas se verificou uma elevação de 5,4% (512 desligamentos e 731 adesões) no número de participantes ativos em relação ao ano anterior. No que tange os aposentados, houve um aumento no número de aposentadorias, passando de 62 em 2012 para 73 benefícios em percepção em Quanto aos pensionistas observou-se que também houve um aumento no número de benefícios em manutenção, passando de 44 em 2012 para 53 benefícios em Hipóteses atuariais O Anexo da Resolução CGPC n 18, de 28 de março de 2006, em seu primeiro item, determina que tais hipóteses devem estar adequadas às características da massa de participantes e assistidos e ao regulamento do plano de benefícios de caráter previdenciário. Tal resolução foi alterada pela a CNPC nº 09/2012, estabelecendo novos parâmetros técnico-atuariais para estruturação do plano de custeio e mensuração dos resultados futuros dos planos de benefícios. Como principais modificações nota-se a indicação do patamar máximo para hipótese de juros e a exigência de uma justificativa técnica que comprove sua aderência ao fluxo de receitas e despesas futuras. Assim, as hipóteses atuariais adotadas para a Avaliação Atuarial 2013, considerando a manifestação da Entidade quanto ao Relatório de Hipóteses Atuariais desenvolvido por esta Consultoria, são: a) Taxa de Juros: 5,00% a.a. Baseada nos resultados das análises constantes do Relatório de Aderência de Hipóteses desenvolvido pela Data A Consultoria, apesar da rentabilidade abaixo da referência no último exercício e tendo em vista a Duration do passivo ter sido apurada em 40 anos, a Entidade optou pela manutenção desta hipótese em seu patamar atual, qual seja 5,00%. Tal decisão se mostra adequada se observado o longo prazo, dado que se encontravam títulos públicos atrelados ao IPCA (NTN-B), com vencimento para 2050, com uma rentabilidade em torno de 5,89% ao ano. Atualmente, encontram-se tais títulos com vencimento para 2035 ofertando uma rentabilidade de, aproximadamente, 7%. b) Tábua de Mortalidade Geral: AT Básica F; e, Para adoção dessa hipótese a Entidade se baseou nos resultados dos Testes de Aderência de Hipóteses elaborados pela Data A Consultoria, onde a tábua que se apresentou como a mais aderente, dentre as estudadas, foi a AT Básica F. Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 17

21 c) Tábua de Mortalidade de Inválidos: AT Básica F. Quando dos estudos realizados, se observou que o Plano RJPrev não possui base estatística suficiente para análise da mortalidade de inválidos, o que impossibilita a realização de estudo e testes de aderência. Desta forma, por se tratar de um plano estruturado na modalidade de Contribuição Definida, o qual seus benefícios estão financiados pelo método de capitalização individual, não havendo, portanto, diluição de risco, a Entidade optou, por conservadorismo, a adoção da mesma tábua indicada para estimar a expectativa de vida de participantes assistidos válidos, qual seja AT Básica F. Por se tratar de um Plano estruturado na modalidade de Contribuição Definida (CD), vale ressaltar que as hipóteses atuariais não são utilizadas para apuração das obrigações do plano de benefícios junto a seus Participantes, mas sim para o cálculo das rendas mensais, por equivalência atuarial. 4. Resultados atuariais O Plano RJPREV, administrado pelo FUNDO DE PENSÃO MULTIPATROCINADO DA ORDEM DOS ADVOGADOS DO BRASIL - SEÇÃO DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO E DA CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS ADVOGADOS DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO, apresentou, em 31/12/2013, resultado de equilíbrio técnico. Apurou-se uma Provisão Matemática de R$ ,95, sendo R$ ,68 referentes à Provisão Matemática de Benefícios Concedidos e R$ ,27 referentes à Provisão Matemática de Benefícios a Conceder. Por se tratar de plano estruturado na modalidade de contribuição definida - CD, tanto na fase de capitalização como na fase de percepção dos benefícios, a obrigação do Plano para com os seus participantes está limitada ao saldo de conta individual, conforme formulação constante em Nota Técnica Atuarial vigente, justificando assim tal equilíbrio técnico. Desta forma, atestamos que as informações constantes deste Parecer foram avaliadas por nossa Consultoria Atuarial e refletem as bases cadastrais, bem como as informações contábeis referentes à data base 31/12/2013. A rentabilidade auferida pelos recursos do plano em 2013, considerando a cota vigente em 31/12/2012 e 31/12/2013, foi de 2,70%%. No mesmo período o Índice de Referência acumulou 10,85%. A Duration do plano foi apurada em 490 meses (40 anos). Assim, é importante que essa informação seja considerada quando da definição das estratégias de investimento dos recursos garantidores do plano de benefício. Por fim, quanto ao Programa Administrativo, verificou-se sua sustentabilidade. Observou-se no exercício de 2013 uma elevação de 72,73% do fundo administrativo em relação ao ano de 2012, apresentando em 31/12/2013 um montante de R$ ,33. Considerando o exposto no presente parecer se conclui que o PLANO DE BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS DO ADVOGADO DO RIO DE JANEIRO - RJPREV encontra-se em equilíbrio atuarial e financeiro, devendo observar as indicações e os resultados apurados pela Avaliação Atuarial. Florianópolis, 10 de agosto de Rafael Porto de Almeida Atuário MIBA n Data A Consultoria S/S Ltda. Lucas Azevedo Fonseca Atuário MIBA n Data A Consultoria S/S Ltda. Karen Tressino Atuária MIBA n Data A Consultoria S/S Ltda. Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 18

22 RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Aos Diretores, Conselheiros, Participantes e Instituidores Fundo de Pensão Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil, Seção do Estado do Rio de Janeiro e da Caixa de Assistência dos Advogados do Estado do Rio de Janeiro - OABPrev-RJ Rio de Janeiro - RJ Examinamos as demonstrações contábeis do Fundo de Pensão Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil, Seção do Estado do Rio de Janeiro e da Caixa de Assistência dos Advogados do Estado Rio de Janeiro - OABPREV-RJ ( Entidade, OABPREV-RJ ), que compreendem o balanço patnmonial em 31 de dezembro de 2013 e as respectivas demonstrações da mutação do patrimônio social, do ativo líquido, da mutação do ativo líquido, do plano de gestão administrativa e das provisões técnicas do plano para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da Administração sobre as demonstrações contábeis A Administração da Entidade é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis a entidades reguladas pelo Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC), e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da Entidade para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da Entidade. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela Administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião com ressalva. Base de opinião com ressalva sobre as demonstrações contábeis Não obtivemos respostas às cartas de confirmações (circulanzações) enviadas às Instituições financeiras Banco Bradesco S.A., Banco Santander S.A. e Banco Itaú S.A. Consequentemente, apesar de termos realizado testes alternativos de auditoria, não pudemos nos satisfazer sobre a totalidade das operações junto a estas instituições financeiras, como captações, garantias, debêntures, avais ou outras operações materiais que eventualmente não tenham sido registradas e/ou divulgadas nas demonstrações contábeis do exercício findo em 31 de dezembro de2013. Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 19

23 Opinião sobre as demonstrações contábeis Em nossa opinião, exceto pelos assuntos descntos no item Base para opinião com ressalva, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e contábeis do Fundo de Pensão Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil, Seção do Estado do Rio de Janeiro e da Caixa de Assistência dos Advogados do Estado Rio de Janeiro - OABPREV-RJ, em 31 de dezembro de 2013, o desempenho de suas operações para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às entidades reguladas pelo Conselho Nacional de Previdência CompLementar (CNPC). Outros assuntos As demonstrações contábeis do exercício findo em 31 de dezembro de 2012, foram examinados por outros auditores independentes, que emitiram relatório de auditoria datado de 18 de março de 2013, sem modificação. Rio de Janeiro, 19 de março de Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 20

24 PARECER DO CONSELHO FISCAL Os membros do Conselho Fiscal do Fundo de Pensão Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil, Seção do Estado do Rio de Janeiro e da Caixa de Assistência dos Advogados dos Estado do Rio de Janeiro - OABPrev-RJ, no cumprimento de suas atribuições estaturárias, depois de terem examinado o Balanço Patrimonial Consolidado a Demonstração do Ativo Líquido - DAL por plano de benefício previdencial, a Demonstração da Mutação do Ativo Líquido - DMAL consolidade e por plano de benefício previdencial, a Demonstração do Plano de Gestão Administrativa - DPGA (consolidada), a Demonstração das Obrigações Técnicas do Plano de Benefícios, as Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis consolidadas; o Parecer do Atuário e o Parecer dos Auditores Independentes, todos relativos ao exercício de 2013, são de opinião de que tais documentos merecem aprovação. O referido Conselho apreciou ainda, o relatório dos resultados dos ativos financeiros, referente ao 4º trimestre de 2013, elaborados pela Towers Watson. Rio de Janeiro, 20 de março de 2014 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 21

25 MANIFESTAÇÃO DO CONSELHO DELIBERATIVO Os membros do Conselho Fiscal do Fundo de Pensão Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil, Seção do Estado do Rio de Janeiro e da Caixa de Assistência dos Advogados dos Estado do Rio de Janeiro - OABPrev-RJ, no cumprimento de suas atribuições estaturárias, depois de terem examinado o Balanço Patrimonial Consolidado a Demonstração do Ativo Líquido - DAL por plano de benefício previdencial, a Demonstração da Mutação do Ativo Líquido - DMAL consolidada e por plano de benefício previdencial, a Demonstração do Plano de Gestão Administrativa - DPGA (consolidada), a Demonstração das Obrigações Técnicas do Plano, as Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis consolidadas; o Parecer do Atuário e o Parecer dos Auditores Independentes, todos relativos ao exercício de 2013, e acatando o Parecer do Conselho Fiscal, manifestam a sua opinião de que tais documentos merecem aprovação. O referido Conselho apreciou ainda, o relatório dos resultados dos ativos financeiros, referente ao 4º trimestre de 2013, elaborados pela Towers Watson. Rio de Janeiro, 20 de março de 2014 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 22

26 INFORMAÇÕES REFERENTES À POLÍTICA DE INVESTIMENTOS Para o exercício de 2013, a política de investimentos foi elaborada conforme o resumo abaixo, devidamente cadastrado na PREVIC: Ministério da Previdência Social Superintendência Nacional de Previdência Complementar Relatório Resumo de Políticas de Investimento Entidade: 4474-OABPREV-RJ Plano de Benefícios: PLANO DE BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS : 2012 Taxa Mínima Atuarial / Índice de Referência Indexador por Plano/Segmento - Período de Referência : 01/2014 a 12/2014 Participação Plano/Segmento Percentual Indexador Indexador Taxa de Juros 100,00% Plano 100,00% IPCA 5,00% 100,00% Renda fixa 100,00% IMA Geral 0,00% 100,00% Renda variável 100,00% IBrX 0,00% Documentação/Responsáveis Nº da Ata de Aprovação: N/A Data da Aprovação pelo Conselho Deliberativo 17/12/2013 Administrador Estatutário Tecnicamente Qualificado Segmento Nome CPF Cargo Plano Alexandre Freitas de Albuquerque Diretor Presidente Controle de Riscos Risco de Mercado Risco de Liquidez Risco de Contraparte Risco Legal Risco Operacional Outros Alocação dos Recursos EMISSOR TESURO NACIONAL INSTITUIÇÃO FINANFEIRA COMPANHIA ABERTA COM REGISTRO NA CVM ORGANISMO MULTILATERAL COMPANHIA SECURITIZADORA FIDC/FICFIDC FUNDOS DE ÍNDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIA ABERTA FI/FICFI CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS Mínimo % 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Máximo % 100,00 20,00 10,00 5,00 5,00 2,00 10,00 10,00 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 23

27 Concentração por emissor Em todas as modalidades a concentração mínima é 0% e máxima 20% num mesmo emissor Concentração por Investimento EMISSOR % DE UMA SÉRIE DE TÍTULOS OU VALORES MOBILIÁRIOS % DE UMA MESMA CLASSE OU SÉRIE DE COTAS DE FIDC % DE UM MESMO EMPREENDIMENTO IMOBILIÁRIO Mínimo % 0,00 0,00 0,00 Máximo % 20,00 20,00 15,00 Rentabilidade % EMISSOR º Sem Plano 16,89 1,76 10,95 Renda Fixa 16,02 2,35 12,94 Renda Variável 35,42-10,13 15,57 Investimentos Estrututados 12,59 2,58 10,95 Observações Os benchmarks dos segmentos de Investimentos estruturados e no Exterior serão definidos de acordo com cada fundo de investimento no momento em que ocorrer uma aplicação. O texto completo da política de investimentos aprovada pelo Conselho Deliberativo em 17 de dezembro de 2013, poderá ser solicitado em meio impresso. Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 24

28 RELATÓRIO RESUMO DAS INFORMAÇÕES SOBRE O DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTOS Relatório de Resumo do Demonstrativo de Investimentos Entidade: OABPrev-RJ Meses de Referência: 12/2013 Plano de Benefícios: Plano de Benefícios Previdenciários do Advogado Consolidação Contábil Total Demonstrativo de Investimentos Total Recursos do Plano (Fonte: balancete) Diferença Demonstrativo de Investimentos - Carteira Própria - Total Depósitos Demonstrativo de Investimentos - Fundos (1º Nível) - Total / OABPrev-RJ MM Previdência Fundo Evocati / OABPrev-RJ Multimercado Prev FI Planner Valor em R$ , , , , , , ,65 Relatório de Resumo do Demonstrativo de Investimentos Entidade: 4474-OABPREV-RJ Mês de Referência: 12/2013 Plano de Gestão Administrativa Consolidação Contábil Total Demonstrativo de Investimentos Total Recursos do Plano (Fonte: balancete) Diferença Demonstrativo de Investimentos - Carteira Própria - Total Depósitos Demonstrativo de Investimentos - Fundos (1º Nível) - Total / OABPrev-RJ MM Previdência Fundo Evocati / OABPrev-RJ Multimercado Prev FI Planner Valor em R$ , , , , , , ,26 Relatório Financeiro 2013 OABPrev-RJ 25