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Mensagem da Presidente A diretoria da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Mondelez Brasil, Philip Morris Brasil e K&S Alimentos, tem a satisfação de submeter à apreciação de V.Sas. o seu Relatório Anual Gestão 2016, balanços e demonstrações financeiras do respectivo exercício e parecer do Conselho Fiscal da sociedade. A Cooperativa é uma instituição sem fins lucrativos, com 47 anos de existência, que gera, poupa e acumula excedente para ser utilizado em momentos oportunos, como pode ser constatado nas demonstrações deste relatório. Por meio da Cooperativa os funcionários da empresa, cooperados, acumulam capitais próprios aos quais são incorporados os juros pagos pela Cooperativa. Desta forma, eles mantêm uma importante poupança que, consequentemente, fortalece o capital da Cooperativa e proporciona maior garantia de disponibilidade de recursos financeiros para todos os associados que necessitam de financiamentos nesta instituição. O nosso objetivo não se limita à obtenção de equilíbrio financeiro, o qual temos conseguido através do empenho de nossa equipe em exercer uma boa administração, engloba também o cumprimento do nosso papel de inclusão social. Acreditamos que para incluir socialmente não basta emprestar dinheiro, é preciso orientar sobre o seu uso adequado. A educação financeira é parte fundamental do nosso trabalho. Assim, para cumprirmos este nosso papel, temos oferecido recursos financeiros pela menor taxa de juros possível, bem como orientação financeira, viabilizando a oportunidade para os associados concretizarem seus sonhos e suprirem suas necessidades. Desde 2015 contamos com nova plataforma de informática, o Sisbr Sistema de Informática do Sicoob Brasil (Sicoob - Sistema de Cooperativas de Crédito do Brasil). Dentro do princípio cooperativista de instituição sem fins lucrativos e respeitando a legislação vigente, as sobras líquidas obtidas em 2016 serão distribuídas aos associados que realizaram empréstimos, proporcionalmente aos juros pagos sobre os empréstimos no respectivo exercício social, e, dentro do princípio de gerar poupança, os valores serão incorporados aos capitais dos associados, após a aprovação pela Assembleia Geral Ordinária. Atingimos resultados expressivos neste exercício. Agradecemos a todos que estiveram comprometidos conosco nos trabalhos da Cooperativa, em especial agradecemos aos dirigentes das empresas Mondelez Brasil e Philip Morris Brasil; aos associados; ao Conselho Fiscal; aos membros da Diretoria e aos funcionários, da Cooperativa. Jussara Kupper da Silva Machado Diretora Presidente Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 2 / 18
Diretoria Executiva Jussara K. da S. Machado Alexandre Dalaqua Eadi Nivia S. B. Massoneto Gilson Alves dos Santos Márcio Roberto D. N. Figueredo Diretora Presidente Diretor Administrativo Diretora Operacional Diretor Diretor Conselho Fiscal Célio Quintino Ferreira Rodrigo da Conceição Reis Ruzélio Ferreira Gondim Derci Fernandes de Oliveira Edinaldo Pereira da Silva Paula Prado Mello Membro efetivo Membro efetivo Membro efetivo Membro suplente Membro suplente Membro suplente Princípios Cooperativistas: Os princípios cooperativistas definidos pela ACI (Aliança Cooperativa Internacional) são as linhas orientadoras pelas quais as cooperativas levam os seus valores à prática. 1) Adesão livre e voluntária 2) Gestão democrática 3) Participação econômica dos membros 4) Autonomia e independência 5) Educação, formação e informação 6) Intercooperação 7) Interesse pela comunidade Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 3 / 18
Algumas ações da Cooperativa, em 2016: Compra Cooperada: Continuidade do sistema de Compra Cooperada de eletrodomésticos: Brastemp e Consul. Continuidade do sistema de Compra Cooperada de produtos do Fast Club da Fast Shop. Continuidade do sistema de Compra Cooperada de produtos Electrolux. CooperKit Bebê: Continuidade do benefício. Parcerias: Continuidade da parceria com a agência de viagens de lazer: Personnalité Voyage. Seguros: Continuidade da parceria com a Cible Corretora de Seguros. Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 4 / 18
Demonstrações contábeis em 31/12/2016 e 2015 (em R$) Balanço patrimonial ATIVO 31/12/2015 31/12/2016 CIRCULANTE 40.125.395 41.607.439 DISPONIBILIDADES 392.606 171.629 Carteira Própria 19.216.543 20.519.177 Central Financ Cooperativa 2.830.752 1.356.678 Operações de Crédito 17.530.725 19.121.393 Operações de Crédito 17.764.473 19.346.233 (-) Provisão para Créditos Líq. Duv. (233.748) (224.840) OUTROS CRÉDITOS 154.769 438.562 Devedores Diversos 230.864 472.385 (-) Provisão Outros Créditos Líq.Duv. (76.095) (33.823) Outros Valores e Bens 0 0 PERMANENTE 1.932.846 2.386.569 INVESTIMENTOS 1.900.325 2.357.885 Quotas CECRESP 1.834.937 2.292.497 Quotas Coop. Consumo 65.388 65.388 IMOBILIZADO 32.521 28.684 Imobilizado de Uso 68.030 74.763 (-) Depreciação Acumulada (35.509) (46.079) TOTAL DO ATIVO 42.058.241 43.994.008 PASSIVO 31/12/2015 31/12/2016 CIRCULANTE 1.993.185 2.241.686 OUTRAS OBRIGAÇÕES 1.993.185 2.241.686 Cobrança Arrec. Tributos assem. 28.219 44.891 Sociais e Estatutárias 1.410.212 1.700.056 Fiscais e Previdenciárias 152.840 201.870 Provisão pagamentos a efetuar 109.774 126.918 Credores Diversos - País 292.141 167.951 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 40.065.056 41.752.322 CAPITAL 38.384.243 39.615.169 Capital Social 38.384.243 39.615.169 RESERVA DE LUCRO 1.115.324 1.230.324 Reserva Legal 1.115.324 1.230.324 SOBRAS EXEC. ENCERRADOS 565.489 906.829 TOTAL DO PASSIVO 42.058.241 43.994.008 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 5 / 18
Demonstração do resultado 2º SEMESTRE 2016 31/12/2016 31/12/2015 RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 3.706.608 7.187.809 6.406.998 Rendas de Operações de Crédito 2.371.501 4.561.556 4.183.992 Resultado de op. Com Tit. E Vlrs Mobiliários 1.335.107 2.626.253 2.223.006 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 00.00 0.00 73.692 Despesas de Captação (00,00) (00,00) (00,00) Despesas de Empréstimos e Repasses (00,00) (00,00) (00,00) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa 0.00 0.00 73.692 RESULTADO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 3.706.608 7.187.809 6.480.690 OUTRAS RECEITAS/DESPESAS OPERACIONAIS (5.324.794) (5.923.126) (5.658.523) Despesas de Pessoal (739.911) (1.418.879) (1.285.578) Despesas Administrativas (315.954) (716.435) (621.028) Resultado de Part. Em Coligadas e Controladas (00,00) (00,00) (00,00) Aprovisionamento e Ajustes Patrimoniais (00,00) (0,00) (0,00) Despesas Tributárias (2.643) (2.944) (9.327) Outras Receitas Operacionais 383.598 865.016 419.919 Outras Despesas Operacionais (4.649.884) (4.649.884) (4.162.509) RESULTADO OPERACIONAL (1.618.186) 1.264.683 822.167 RESULTADO NÃO-OPERACIONAL 0,00 0,00 0,00 RESULTADO ANTES DAS PARTIC E TRIBUTAÇÃO (1.618.186) 1.264.683 822.167 Participação dos Funcionários (127.854) (127.854) (115.306) RESULTADO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES ESTATUTÁRIAS (1.746.040) 1.136.829 706.860 PARTICIPAÇÕES ESTATUTÁRIAS (230.000) (230.000) (141.372) FATES (15% ) (115.000) (115.000) (70.686) Fundo de Reserva (10%) (115.000) (115.000) (70.686) Reserva p/ Contingências de Crédito 0,00 0,00 0,00 SOBRAS LÍQUIDAS (1.976.040) 906.829 565.488 SOBRAS POR QUOTAS 0,00 0,02 0,02 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 6 / 18
Demonstração das mutações do patrimônio líquido (em R$) Capital social Reserva legal Sobras acumuladas Total SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 38.384.243 1.115.324 565.489 40.065.056 Reversão sobras ex. anteriores 565.489 Deliberações conforme A.G.O. Capital 502.564 0 (502.564) 0 Deliberações conforme A.G.O. Cotas de capital a pagar Destinação de sobras do exercício (62.925) (62.925) Juros incorporados ao capital 4.649.884 0 0 4.006.008 (-) IRRF (183.133) (-) Cotas de capital a pagar (460.743) Movimentações de capital Por subscrição/realização 5.589.289 0 0 5.589.289 (-) Por devolução (8.866.935) 0 0 (8.866.935) Reserva legal Reversão de depreciação/amortização 0 0 0 0 Reversão exerc. Anteriores (0) 0 0 Reversão de créditos não reclamados 0 0 Sobras 1.136.829 1.136.829 Reversão de exerc. Anteriores 0 0 Outros ajustes 1º semestre (0) (0) Destinações: Reserva legal 115.000 (115.000) 0 FATES 0 (115.000) (115.000) SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 39.615.169 1.230.324 906.829 41.752.322 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 7 / 18
Demonstração do fluxo de caixa (em R$) Exercício 2016 Exercício 2015 ATIVIDADES OPERACIONAIS Sobras/perdas líquidas antes do Imposto de Renda e da Contribuição Social 5.914.568 4.982.914 Ajustes de exercícios anteriores - - IRPJ/CSLL - - Participação dos funcionários nas sobras (127.854) (115.306) Provisão para operações de crédito (8.908) (166.030) Provisão de juros ao capital (4.649.884) (4.160.747) Despesas de depreciação 10.570 9.177 1.147.370 550.008 VARIAÇÃO DE ATIVOS E PASSIVOS OPERACIONAIS Aplicações interfinanceiras de liquidez - - Títulos e valores mobiliários (1.302.634) (2.223.005) Relações de interdependências - - Operações de Crédito (1.590.667) (700.983) Outros Créditos (283.792) 86.755 Outros valores e bens 14 - Obrigações sociais e estatutárias 174.844 165.020 Obrigações fiscais e previdenciárias 49.029 31.198 Outras Obrigações (90.388) 89.115 (3.043.594) (2.725.411) CAIXA GERADO NAS OPERAÇÕES (1.896.224) (2.175.402) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Aportes de capital e investimento (-) (457.563) (56.267) Aquisição de imobilizações de uso (-) (6.774) (18.199) Aquisições do intangível e diferido (-) - - Aplicação do diferido - - Baixa do imobilizado de uso - - Baixa de investimentos - - Outros ajustes - - CAIXA LÍQUIDO APLICADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (464.337) (74.466) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS Aumento por novos aportes de capital 5.589.289 5.753.364 Devolução de capital a cooperados (8.866.935) (6.636.008) Estorno de capital - - Destinação de sobras do exercício anterior cotas de capital a pagar (62.925) (57.219) FATES sobras exercício 74 (0,00) Juros ao capital à pagar ex-associados (460.743) (350.886) Subscrição do juros ao capital 4.649.884 4.160.746 IRRF sobre juros ao capital (183.133) (139.859) Reversão de cotas de capital a pagar - CAIXA LÍQUIDO USADO NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS 665.511 2.730.138 AUMENTO/DIMINUIÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA (1.695.050) (480.269) No início do período 3.223.358 2.743.089 No fim do período 1.528.307 3.223.358 ATIVIDADES OPERACIONAIS + INVESTIMENTOS + FINANCIAMENTOS (1.695.050) 480.269 CAIXA 1.695.050 (480.269) DIFERENÇA 0 0 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 8 / 18
Notas explicativas às demonstrações financeiras (As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.) 1. Contexto operacional A COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS EMPREGADOS DA MONDELEZ BRASIL, PHILIP MORRIS BRASIL E K&S ALIMENTOS é uma sociedade por COTAS com personalidade jurídica de direito privado, regulada pelo disposto na Lei nº 5.764/71, cujo capital é constituído exclusivamente por recursos da iniciativa privada, com seus objetivos sociais em conformidade com a referida Lei e definidos em seu Estatuto Social, fundada em 02/02/1970 com o objetivo de prestar diversos serviços econômico-financeiros e de assistência aos associados, na base territorial Nacional. 2. Apresentação das demonstrações contábeis As demonstrações contábeis estão apresentadas uniformemente e refletem as operações realizadas pela Cooperativa no decorrer do exercício. Foram elaboradas em conformidade com as orientações contidas na NBC T 6 do CFC (Conselho Federal de Contabilidade), Lei nº 5.764/71, Resoluções do Conselho Monetário Nacional e Normativos do Banco Central do Brasil aplicáveis às Cooperativas de Crédito. 3. Principais diretrizes contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com o COSIF e consoantes as seguintes diretrizes contábeis: a) Títulos e Valores Mobiliários Registrados ao custo de aquisição, acrescidos dos rendimentos proporcionais auferidos até a data do balanço. b) Operações de Crédito Estão registrados pelo valor de concessão, acrescidos de juros e atualização monetária calculados Pro Rata Die. A taxa cobrada é de 1,79% mais a TR do mês da liberação pela Tabela Price, com prazos de pagamento de 1 (hum) a 48 (quarenta e oito) meses. Atendendo ao art. 3 da Resolução 2.697/00, informamos a composição da carteira de operações de crédito. Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 9 / 18
I Empréstimos a Pessoas Físicas e Jurídicas Tipo de Operação Valor em 31/12/2015 Valor em 31/12/2016 Adiantamento a depositantes 0,00 0,00 Cheque Especial 0,00 0,00 Empréstimos 17.764.473 19.346.233 Descontos 0,00 0,00 Rendas a apropriar 0,00 0,00 Subtotal 17.764.473 19.346.233 II Cronograma de Vencimentos das Operações (*) Prazo Valor em 31/12/2015 Valor em 31/12/2016 Operações vencidas 158.699 130.124 Operações a vencer 17.605.774 19.216.109 Até 90 dias 1.555.292 2.264.914 De 91 a 360 dias 5.940.804 5.255.826 Acima de 361 dias 10.109.677 11.695.369 Total Líquido da Carteira 17.764.473 19.346.233 (*) Base COS 3010 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 10 / 18
c) Provisão para Crédito de Liquidação Duvidosa Atendendo aos normativos do Banco Central do Brasil, através da Resolução n 2.682/99, e a política de crédito recomendada pelo Sistema, a Cooperativa classificou as operações por faixas de riscos, constituindo as provisões adequadas ao risco de cada operação. I Classificação pelo Risco e Provisionamento 31/12/2015 31/12/2016 Saldo Devedor Provisões Saldo Devedor Provisões Nível AA 844.051 0,00 253.353 0,00 Nível A 16.164.178 80.821 18.575.152 92.876 Nível B 258.656 2.587 249.740 2.497 Nível C 159.587 4.788 42.308 1.269 Nível D 129.182 12.918 45.349 4.535 Nível E 62.780 18.834 43.816 13.144 Nível F 31.276 15.638 38.156 19.078 Nível G 55.337 38.736 23.060 16.142 Nível H 59.426 59.426 75.299 75.299 Total - Carteira Classificada 17.764.473 233.748 19.346.233 224.840 II Títulos de Difícil Liquidação a) Não ocorreram renegociações no 2 semestre; b) Ocorreram contabilizações em prejuízo no exercício de 2016, na importância de R$71.063,84; c) Ocorreram operações recuperadas de prejuízos no exercício de 2016, na importância de R$65.474,80. III Concentração a) Os 10 maiores devedores em conjunto devem R$1.073.898, representando 5,55% do total da carteira de crédito; b) O maior devedor deve R$154.771, representando 0,37% do PR da Cooperativa. d) Outros Créditos Devedores Diversos A composição da conta Devedores Diversos está representada por: Descrição 31/12/2015 31/12/2016 Títulos de crédito a receber 218.964 114.559 Devedores diversos (repasse Folha) - 357.825 Devedores diversos outros 11.856 1.913 (-) Provisão de outros créditos Liquidação Duvidosa (76.095) (33.823) Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 11 / 18
e) Investimentos Estão registrados, nesta conta, investimentos em Coligadas e Controladas, acrescidos da remuneração, conforme demonstração: Descrição 31/12/2015 31/12/2016 Ações e Cotas CECRESP 1.834.937 2.292.496 COOPMOND CONSUMO 65.388 65.388 f) Imobilizado e Diferido Demonstrado pelo custo de aquisição ou construção, deduzido das depreciações e amortizações, pelo método linear, com base na vida útil e econômica de cada bem. Descrição Percentual de Depreciação 31/12/2015 31/12/2016 Móveis e Utensílios 00% 24.311 24.311 Sistema Processamento Dados 20% 43.678 50.452 (-) Depreciação (35.508) (46.079) Total do Imobilizado 32.481 28.684 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 12 / 18
g) Passivo Circulante Demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, incluindo, quando aplicável, os encargos e as variações monetárias incorridas. As operações que transitarem entre cooperativa e cooperado não se caracterizam como operações de mercado, não incidindo a tributação, conforme Lei n º 5.764/71. h) FATES Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social Registrado conforme determinação legal e estatutária, à razão de 10% das Sobras Brutas, sendo utilizado mediante benefícios aos associados e funcionários, conforme políticas internas aprovadas em assembleia. Saldo Anterior em 31/12/2015 Destinações Utilizações Saldo Final em 31/12/2016 603.136 171.663 62.412 712.387 i) Outras Obrigações São compostas pelas contas: Descrição 31/12/2015 31/12/2016 Sociais Estatutárias 1.410.211 1.700.056 FATES 603.136 712.387 Gratificações e Participações a Pagar 115.306 127.854 Cotas de Capital a Pagar 691.768 859.815 Fiscais e Previdenciárias 181.059 246.761 Impostos e Contribuições s/ Lucros a Pagar 0,00 0,00 Impostos e Contribuições s/ Serv. Terceiros 0,00 0,00 IRRF s/juros ao capital 145.301 192.890 Impostos e Contribuições s/ Salários 7.300 8.283 IOF a recolher 2.327 781 Recebimentos de contr. previdenciárias 25.892 44.095 Outros 239 712 Provisão p/ riscos fiscais (PIS/IR/CSSL) 0 0 Diversas 401.915 294.868 Provisão Pagamentos a Efetuar 109.774 126.917 Credores Diversos 292.141 167.951 Total 1.993.185 2.241.685 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 13 / 18
j) Capital Social O Capital Social da Cooperativa encontra-se integralizado, atendendo à Lei 5.764/71, conforme quadro demonstrativo. Data Número de associados Capital Valor da Cota parte 31/12/2015 5.703 38.414.058 1,00 31/12/2016 5.031 39.615.169 1,00 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 14 / 18
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l) Apuração de Resultados e Destinações Todas as receitas e despesas foram registradas pelo regime de competência e as sobras estão assim compostas: Sobras/Perdas líquidas do 1 semestre 2.882.869 Sobras/Perdas líquidas do 2 semestre 2.903.844 Total das Sobras do exercício 5.786.713 Fundo de Reserva Legal (115.000) FATES (115.000) Juros ao Capital (4.649.884) Sobras Líquidas à disposição da AGO 906.829 Jussara Kupper da Silva Machado Diretora Presidente Jussara Kupper da Silva Machado Diretora Responsável pela Área Contábil Luiz Antonio Vieira Contador Nº CRC 15158/O-0 Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 16 / 18
Parecer do Conselho Fiscal O Conselho Fiscal da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Mondelez Brasil, Philip Morris Brasil, e K&S Alimentos, após examinar o Balanço Patrimonial apurado em 30 de junho e 31 de dezembro de 2016, concluiu que as demonstrações contábeis representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Cooperativa. Diante do exposto, por unanimidade, é favorável à aprovação das contas do exercício de 2016. São Paulo, 2 de fevereiro de 2017 Célio Quintino Ferreira Rodrigo da Conceição Reis Ruzélio Ferreira Gondim Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 17 / 18
Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Mondelez Brasil, Philip Morris Brasil e K&S Alimentos Rua Teodoro Sampaio, 2393 6º andar Conjunto 62 Pinheiros CEP 05405-250 São Paulo SP (11) 3031-3312 Ramal 4 cooperativa@coopmondcredito.org.br http://www.coopmondcredito.org.br Atendimento da ouvidoria: Telefone (dias úteis, das 8h às 20h): 0800 725 0996; Deficientes auditivos ou de fala (dias úteis, das 8h às 20h): 0800 940 0458; Site: www.ouvidoriasicoob.com.br Relatório 2016 COOPMOND CRÉDITO CNPJ 62.795.257/0001-34 Página 18 / 18