DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DOS EXERCÍCIOS ENCERRADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E DE 2016 COOPERATIVA DE CRÉDITO DOS PROFISSIONAIS DA SAÚDE, DA EDUCAÇÃO, PEQ.EMPR.,MICROEMPR.E MICROEMPREEND.DO NORTE PAULISTA - SICOOB UNIMAIS NORTE PAULISTA
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Senhores Associados, Submetemos à apreciação de V.S.as as demonstrações contábeis do exercício de 2017 da Cooperativa de Crédito dos Profissionais da Saúde, da Educação, Peq.Empr.,Microempr.e Microempreend.do Norte Paulista - Sicoob Unimais Norte Paulista, na forma da Legislação em vigor. 1. Política Operacional Em 11 de Julho de 2017 o Sicoob UniMais Norte Paulista completou 20 anos mantendo sua vocação de instituição voltada para fomentar o crédito para seu público alvo, os cooperados. A atuação junto aos seus cooperados se dá principalmente por meio da concessão de empréstimos e de captação de depósitos. 2. Avaliação de Resultados No exercício de 2017, a Sicoob UniMais Norte Paulista obteve perdas no valor de (R$ 149.025), representando um retorno anual de (2,94%) sobre o patrimônio líquido. 3. Ativos Os recursos depositados na centralização financeira somaram R$ 12.010.335. Por sua vez a carteira de créditos representava R$ 17.200.917. Os vinte maiores devedores representavam na data-base de 31/12/2017 o percentual de 41% da carteira, no montante de R$ 7.116.928. 4. Captação As captações, no total de R$ 27.170.524, apresentaram uma evolução em relação ao mesmo período do exercício anterior de 33,41%. As captações encontravam-se assim distribuídas: Depósitos à vista Depósitos a prazo R$ 5.341.096 19,66% R$ 21.829.427 80,34% Os vinte maiores depositantes representavam na data-base de 31/12/2017 o percentual de 43,80% da captação, no montante de R$ 11.692.962. 5. Patrimônio de Referência O patrimônio de referência do Sicoob UniMais Norte Paulista era de R$ 5.062.205 no mês de dezembro. O quadro de associados era composto por 1.918 cooperados, havendo um acréscimo de 7,63% em relação ao mesmo período do exercício anterior. 6. Política de Crédito A concessão de crédito está pautada em prévia análise do propenso tomador, havendo limites de alçadas pré-estabelecidos a serem observados e cumpridos, cercando ainda a cooperativa de todas as consultas cadastrais e com análise do risco do associado e de suas operações por meio do RATING (ponderação da probabilidade de perda do tomador pela garantia fornecida ), buscando assim garantir ao máximo a liquidez das operações. O Sicoob UniMais Norte Paulista adota a política de classificação de crédito de sua carteira de acordo com as diretrizes estabelecidas na Resolução CMN nº 2.682/99, havendo uma concentração de 74% nos níveis de A e B. 7. Governança Corporativa Governança corporativa é o conjunto de mecanismos e controles internos que permitem aos associados definir e assegurar a execução dos objetivos da cooperativa, garantindo a sua continuidade, os princípios cooperativistas ou, simplesmente, a adoção de boas práticas de gestão. Nesse sentido, a administração da cooperativa tem na assembléia geral, que é a reunião de todos os associados, o poder maior de decisão. A gestão da cooperativa está alicerçada em papéis definidos, com clara separação de funções. Cabem ao conselho de administração as decisões estratégicas e à diretoria executiva, a gestão dos negócios da cooperativa no seu dia a dia. A cooperativa possui agentes de controles internos, supervisionado diretamente pela Sicoob Central UniMais SP, que, por sua vez, faz as auditorias internas. Os balanços da cooperativa são auditados por auditor externo, que emite relatórios, levados ao conhecimento dos conselhos e da diretoria. Todos esses processos são acompanhados e fiscalizados pelo Banco Central do Brasil, órgão ao qual cabe a competência de fiscalizar a cooperativa. Estes mecanismos de controle, além de necessários, são fundamentais para levar aos associados e à sociedade em geral a transparência da gestão e de todas as atividades desenvolvidas pela instituição. 8. Conselho Fiscal Eleito a cada dois anos na AGO, com mandato até a AGO de 2019, o conselho fiscal tem função complementar à (do conselho de administração ou da diretoria). Sua responsabilidade é verificar de forma sistemática os atos da administração da cooperativa, bem como validar seus balancetes mensais e seu balanço patrimonial anual. Em 2017, todos os membros efetivos do conselho fiscal participaram de um curso de formação ministrado pelo SICOOB CENTRAL UNIMAIS SP, com o objetivo de detalhar as responsabilidades dos conselheiros fiscais e as formas de exercê-las. 9. Código de Ética Todos os integrantes da equipe da Sicoob UniMais Norte Paulista aderiram, em 31/10/2017, por meio de compromisso firmado, ao código de ética e de conduta profissional proposto pela Confederação Nacional das Cooperativas do Sicoob SICOOB CONFEDERAÇÃO. A partir de então, todos os novos funcionários, ao ingressar na cooperativa, assumem o mesmo compromisso. 10. Sistema de Ouvidoria A ouvidoria, constituída em 2007 representou um importante avanço a serviço dos cooperados, dispõe de diretor responsável pela área e de um ouvidor. Atende às manifestações recebidas por meio do sistema de ouvidoria do Sicoob, composto por sistema tecnológico específico, atendimento via DDG 0800 e sítio na internet integrado com o sistema informatizado de ouvidoria tendo a atribuição de assegurar o cumprimento das normas relacionadas aos direitos dos usuários de nossos produtos, além de atuar como canal de comunicação com os nossos associados e integrantes das comunidades onde estamos presentes. No exercício de 2017, a ouvidoria do Sicoob UniMais Norte Paulista registrou 13 manifestações de cooperados sobre a qualidade dos produtos e serviços oferecidos pela Cooperativa. Dentre elas, havia reclamações, elogios, pedidos de esclarecimento de dúvidas e solicitações de providências relacionadas principalmente a atendimento, conta corrente, cartão de crédito e operações de crédito. Das 13 reclamações, 04 foram consideradas procedentes e resolvidas dentro dos prazos legais, de maneira satisfatória para as partes envolvidas, em perfeito acordo com o previsto na legislação vigente, 09 foram consideradas improcedentes. Agradecimentos Agradecemos aos nossos associados pela preferência e confiança e aos colaboradores pela dedicação. Bebedouro/SP, 26 de fevereiro 2017. Conselho de Administração e Diretoria
Balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2017 e de 2016 COOPERATIVA DE CRÉDITO DOS PROFISSIONAIS DA SAÚDE, DA EDUCAÇÃO, PEQ.EMPR.,MICROEMPR.E MICROEMPREEND.DO NORTE PAULISTA - SICOOB UNIMAIS NORTE PAULISTA Ativo Nota 31-dez-17 31-dez-16 Passivo e Patrimônio Líquido Nota 31-dez-17 31-dez-16 Circulante Circulante Disponibilidades 4 172.397 43.199 Depósitos à vista 12 5.341.096 4.185.129 Relações interfinanceiras 5 12.022.677 7.555.162 Depósitos a prazo 12 21.674.998 16.181.538 Operações de crédito 6 8.206.998 7.117.272 Depósitos sob aviso 12 1.934 - Outros créditos 7 303.570 422.032 Obrigações por repasses interdependências 13 10.400 - Outros valores e bens 8 123.500 47.371 Obrigações por empréstimos e repasses 14 215.967 251.469 Obrigações sociais e estatutárias 15.1 295.020 231.908 Total do ativo circulante 20.829.142 15.185.036 Obrigações fiscais e previdenciárias 15.2 63.458 57.899 Outras obrigações 15.3 561.271 778.281 Não circulante Realizável a Longo Prazo Total do passivo circulante 28.164.144 21.686.224 Operações de crédito 6 8.993.919 9.275.892 Não circulante Outros créditos 7 146.408 145.576 (832) Exigível a Longo Prazo Total do ativo não circulante Depósitos a prazo 12 152.495 18.398 Provisões para contingências 15.3 20.000 145.576 9.140.327 9.421.468 Total do passivo não circulante 172.495 163.974 Permanente Patrimônio líquido Investimentos 9 2.547.818 1.148.403 Capital social 17.a 5.002.637 4.645.331 Imobilizações de uso 10 879.427 945.498 Reservas de sobras 17.b 209.889 428.886 Intangível 11 3.426 5.013 Sobras ou perdas do exercício 17.c (149.025) (218.997) Total do permanente 3.430.671 2.098.914 Total do patrimônio líquido 5.063.501 4.855.220 Total do ativo 33.400.140 26.705.418 Total do passivo e do Patrimônio Líquido 33.400.140 26.705.418
Demonstração dos fluxos de caixa COOPERATIVA DE CRÉDITO DOS PROFISSIONAIS DA SAÚDE, DA EDUCAÇÃO, PEQ.EMPR.,MICROEMPR.E MICROEMPREEND.DO NORTE PAULISTA - SICOOB UNIMAIS NORTE PAULISTA 2º Semestre de 2017 31/12/2017 31/12/2016 Atividades operacionais Sobras (perdas) do exercício antes do imposto de renda e contribuição social 190.952 (145.389) (218.996) Ajustes Provisão para operações de crédito 1.179.899 38.696 692.481 Provisão para contingências (122.638) (125.576) 4.126 IRPJ/ CSLL (3.636) Depreciações e Amortizações 32.875 67.628 27.447 1.281.088 (168.277) 505.058 Variação nos ativos e passivos Operações de crédito (2.150.782) (846.449) (815.835) Outros créditos 305.479 117.630 (200.263) Outros valores e bens 19.244 (76.129) (43.668) Depósitos 2.376.133 6.785.458 1.988.332 Relações interfinanceiras - - (4.633) Relações interdependências 10.400 10.400 - Obrigações por empréstimos e repasses (262.438) (35.502) - Obrigações sociais e estatutárias 32.828 63.112 213.058 Obrigações fiscais e previdenciárias (10.084) 5.559 (993) Outras obrigações (162.115) (217.010) 365.453 158.665 5.807.069 1.501.451 Caixa gerado nas operações 1.439.753 5.638.792 2.006.509 Fluxo de caixa das atividades de investimento Aportes e incorporação de capital em investimento (1.385.578) (1.399.415) - Aquisições e incorporação de imobilizações de uso 30 30 (18.492) Aquisições e incorporação de ativos intangível - (2) Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento (1.385.548) (1.399.385) (18.494) Fluxo de caixa das atividades de financiamento Aumento por novos aportes de capital 401.921 730.116 727.511 Devolução de capital à cooperados (194.421) (372.810) (489.808) Destinação de sobras de exercício anterior a Reserva - - (30.831) Caixa líquido aplicado nas atividades de financiamento 207.500 357.306 206.872 Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa 261.705 4.596.713 2.194.887 No início do período (Nota 4) 11.933.369 7.598.361 5.403.474 No fim do período (Nota 4) 12.195.074 12.195.074 7.598.361 Variação Líquida de caixa e equivalentes de caixa 261.705 4.596.713 2.194.887
Demonstração das sobras ou perdas COOPERATIVA DE CRÉDITO DOS PROFISSIONAIS DA SAÚDE, DA EDUCAÇÃO, PEQ.EMPR.,MICROEMPR.E MICROEMPREEND.DO NOR 2º Semestre de 2017 31-dez-17 31-dez-16 Ingressos e receitas da intermediação financeira Operações de crédito - 5.323.866 5.394.927 2.640.429 5.323.866 5.394.927 Dispêndios e despesas da intermediação financeira Operações de captação no mercado (813.710) (1.752.317) (2.169.155) Operações de Empréstimos e Repasses (14.680) (85.040) - Provisão para créditos de liquidação duvidosa (406.156) (557.872) (910.822) (1.234.546) (2.395.229) (3.079.977) Resultado bruto da intermediação financeira 1.405.883 2.928.637 2.314.950 Outros ingressos, receitas/dispêndios e despesas operaciona Ingressos e receitas de prestação de serviços 427.149 753.207 634.398 Dispêndios e despesas de pessoal (1.092.945) (2.095.435) (1.913.242) Outros dispêndios e despesas administrativas (1.206.345) (2.966.002) (2.502.416) Dispêndios e despesas tributárias (17.363) (40.305) (33.730) Ingressos de depósitos intercooperativos 530.842 1.047.968 985.149 Outros ingressos e receitas operacionais 304.581 427.738 345.897 Outros dispêndios e despesas operacionais (154.643) (207.035) (47.546) (1.208.724) (3.079.864) (2.531.490) Resultado operacional 197.159 (151.227) (216.540) Resultado não operacional Receitas não operacionais - 12.045 - Despesas não operacionais (6.207) (6.207) - (6.207) 5.838 - Resultado antes da tributação e das participações 190.952 (145.389) (216.540) Imposto de renda e contribuição social - (3.636) (2.456) Resultado antes das destinações estatutárias 190.952 (149.025) (218.996) Perdas líquidas do exercício 190.952 (149.025) (218.996)
Demonstração das mutações do patrimônio líquido COOPERATIVA DE CRÉDITO DOS PROFISSIONAIS DA SAÚDE, DA EDUCAÇÃO, PEQ.EMPR.,MICROEMPR.E MICROEMPREEND.DO NORTE PAULISTA - SICOOB UNIMAIS NORTE PAULISTA Capital Subscrito Reserva Legal Reserva de Contingências Sobras ou Perdas Acumuladas Total Saldos em 31/12/2015 4.264.482 219.717 100.000 283.145 4.867.344 Destinação das sobras exercício anterior Ao Capital 143.146 - - (143.146) - Integralização/subscrição de capital 727.511 - - - 727.511 (-) Devolução de capital (489.808) - - - (489.808) Reversões de reservas - 140.000 (30.831) (140.000) (30.831) Sobras ou Perdas Líquidas - - - (218.996) (218.996) Saldos em 31/12/2016 4.645.331 359.717 69.169 (218.997) 4.855.220 Destinação de Sobras Exercício Anterior Integralização/subscrição de capital 730.116 - - - 730.116 (-) Devolução de capital (372.810) - - - (372.810) Reversões de reservas - (218.997) - 218.997 - Sobras ou Perdas Líquidas - - - (149.025) (149.025) Saldos em 31/12/2017 5.002.637 140.720 69.169 (149.025) 5.063.501