Folha 53 BALANÇO PATRIMONIAL CRECHE SANTA SOFIA Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008
CRECHE SANTA SOFIA Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de (Valores expressos em milhares de reais) 2009 2008 ATIVO 2009 2008 PASSIVO 2009 2008 CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa 81 2.873 Empréstimos e financiamentos Banco 8.694 12.406 Fornecedores e empreiteiros 639 Aplicações financeiras 6.528 8.547 Salários e encargos sociais Adiantamento a Fornecedores Dividendos propostos Imposto de renda e contribuição social diferidos Outros 5.285 5.285 Impostos a recuperar Cheques em conciliação Total do passivo circulante 5.924 5.285 Total do ativo circulante 15.304 23.826 NÃO CIRCULANTE NÃO CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Seguros a Vencer Adiantamento a Compensar Empréstimos e financiamentos Outros REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Folha Total do passivo não circulante Imposto de renda e contribuição social diferidos (nota...) Despesas antecipadas Depósitos judiciais Outros PARTICIPAÇÃO DE ACIONISTAS NÃO CONTROLADORES PERMANENTE RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS PATRIMÔNIO LÍQUIDO Investimentos Patrimônio social Maquinas e Equipamentos 8.934 2.191 Reservas de Reavaliação Play Grond 1.433 Reservas de doações 17.340 Moveis e Utensilios 6.629 2.174 Benfeitorias Imoveis e Terceiros Veiculos de serviço 17.340 Objetos p/copa e cozinha 4.591 3.069 Brinquedoteca 3.186 Terrenos e edificações Computadores e Perifericos 390 390 RESULTADO DO PERIODO Imobilizado em andamento Aparelho de Telefonia Móvel Diferido Intangível Superavit acumulado 26.365 22.690 Depreciação Acumulado (2.029) Superavit Periodo (11.191) 3.675 15.174 26.365 23.135 7.824 Total do ativo não circulante 23.135 7.824 Total do patrimônio líquido 32.514 26.365 TOTAL DO ATIVO 38.438 31.650 TOTAL DO PASSIVO 38.438 31.650 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. 54
CRECHE SANTA SOFIA Folha 55 DEMONSTRÇÃO DE RESULTADO PARA EXERCICIOS Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008 (EM REAIS) 2009 2008 RECEITAS OPERACIONAIS RECEITA SUBSIDIOS Subsidio de Origem Estrangeira Subsidio de Origem Brasileira RECEITAS DE APADRINHAMENTO DFC s Estrangeiro ao Projeto DFC s Brasileiro ao Projeto RECEITA DE ONG S Convênio Conselho Central Fundação Balbina Camila de Araujo 4.000 1.425 RECEITA GOVERNO MUNICIPAL Prefeitura Municipal de Belo Horizonte Secretaria de Educação Smed 95.068 80.805 Setascad 5.062 Convênio CMDCA Divisão de Merenda 14.614 22.650 RECEITA GOVERNO ESTADUAL Assembléia Legislativa RECEITA DE ASSOCIADOS E EVENTOS Contribuição de Pais 7.011 11.528 Festas e Eventos Doações Pessoas Físicas Outras RECEITAS FINANCEIRAS Rendimento de Aplicação Financeira 563 541 RECEITA PESSOA JURIDICA Doações Pessoas Jurídicas 1.946 4.241 Subvenção COPASA Subvenção CEMIG OUTRAS RECEITAS Diversas 29 TOTAL DAS RECEITAS 123.202 126.280 DESPESAS OPERACIONAIS Despesa com pessoal 87.802 75.772 Serviços prestados por terceiros 5.999 6.116 Materiais de consumo aplicados nos programas 21.812 16.347 Despesas gerais 1.239 614 Bolsa Escola Despesas Financeiras 899 1.106 Depreciação e amortização do imobilizado 2.029 Divisão de Merenda 14.614 22.650 Isenções/Subvenções TOTAL DAS DESPESAS 134.393 122.605 (11.191) 3.675 As notas explicativas são partes integrantes desta demonstração
Folha: 56 CRECHE SANTA SOFIA DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2.009 E 2.008 (Valores expressos em reais) FLUXO DE CAIXA PROVENIENTE DAS OPERAÇÕES 2.009 2.008 Déficit do exercício (11.191) 3.675 FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Depreciação 2.029 (9.162) 3.675 Redução (aumento) nos ativos: Impostos a recuperar Adiantamento Salariais Adiantamento de férias Despesas antecipadas Outros Aumento (redução) nos passivos: Fornecedores 640 Provisões de férias e encargos Salários e Encargos Outras obrigações 640 RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (8.522) 3.675 FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Adições ao ativo permanente (17.340) (400) Baixas Depreciações Reavaliação Recursos de terceiros para adição ao ativo permanente 17.340 Ajustes de Exercícios Anteriores RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (400) Caixa líquido gerado nas atividades operacionais e de investimentos (8.522) 3.275 Aumento (redução) no caixa e equivalentes (8.522) 3.275 Disponibilidades no início do exercício 23.826 20.551 Disponibilidades no final do exercício 15.304 23.826 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
CRECHE SANTA SOFIA Folha 57 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMONIO LIQUIDO BALANÇO PATRIMONIAL (EM REAIS) PATRIMONIO SOCIAL RESERVA DE REAVALIAÇÃO RESERVA DE DOACAO SUPERAVIT (DEFICIT) ACUMULADO TOTAL Saldos em 31 de dezembro de 2007 22.690 22.690 Superavit incorporado no patrimonio Ajustes de exercicio anteriores Reserva de Doações Superavit/Deficit do exercicio. 3.675 3.675 Saldos em 31 de dezembro de 2008 26.365 26.365 Superavit incorporado no patrimonio Ajustes de exercicio anteriores Reserva de Reavaliações Reserva de Doacoes 17.340 17.340 Superavit/Deficit do exercicio (11.191) (11.191) Saldos em 31 de dezembro de 2009 17.340 15.174 32.514
Folha 58 CRECHE SANTA SOFIA NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS Demontrações Contabeis em 31 de Dezembro de 2009 2008 1 CONTEXTO OPERACIONAL A CRECHE SANTA SOFIA é uma Sociedade Civil, de objetivos filantrópicos, sendo reconhe cida como de utilidade pública municipal. Tem por finalidade promover o crescimento humano e desenvolver a potencialidade de sua clientela infantojuvenil, formando o cidadão consciente, através do atendimento às suas necessidades básicas. Conta com o apoio da comunidad órgãos públicos e da SMED. Atende aproximadamente 70 crianças da comunidade carente do Bairro Nova Granada e região de Belo Horizonte Minas Gerais. Os resultados obtidos em suas operações são reaplicados no próprio objetivo social da Entidade. Regese pelo seu Estatuto Social e pela legislação aplicável. 2 APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com a Norma Brasileira de Contabilidade NBCT 10.19 Entidade Sem Finalidade de Lucros, aprovada pela resolução no. 877, de 18 de Abril de 2000, do Conselho Federal de Contabilidade. Lei 11638 de 17 de Dezembro de 2007. 3 PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS 3.1 O disponível corresponde aos depósitos bancários à vista, no valor de caixa no valor de R$ 81,23 devidamente comprovados. R$ 8.694,33 e 3.2 IMOBILIZADO O imobilizado está registrado pelo seu custo de aquisição ou formação e não foi corrigido. A depreciação do imobilizado foi calculada no exercicio 2009 com base nas taxas usuais permitidas pela legislação. Tendo em vista que será analisado também os permanentes totalmente depreciados para reavaliações e baixas do mesmo. A movimentação do período foi a seguinte: Saldo em Movimentação Saldo em Contas 2008 Adições Reavaliações 2009 Investimentos Maquinas e Equipamentos 2.191 6.743 8.934 Play Grond 1.433 1.433 Moveis e Utensilios 2.174 4.455 6.629 Benfeitorias Imoveis e Terceiros Veiculos de serviço Objetos p/copa e cozinha 3.069 1.522 4.591 Brinquedoteca 3.186 3.186 Terrenos e edificações Computadores e Perifericos 390 390 Imobilizado em andamento Aparelho Telefonico Móvel Diferido Intangível Total do Imobilizado 7.824 17.340 25.164 ( ) Depreciação do Imobilizado 2008 ( ) Depreciação do Imobilizado 2009 (2.029) (2.029) Imobilizado Liquido 7.824 15.310 23.135
3.3 As receitas e as despesas são apropriadas pelo regime de competência. Folha 59 3.4 DOAÇÕES E SUBVENÇOES A Entidade recebeu durante o exercicio doações e subvenções, registradas da seguinte forma: Receita de Subsidios Receita de Apadrinhamento Receita de Ong s 4.000 Receita Governo Municipal 109.682 Receita Governo Estadual Receita de Associados e Eventos 7.011 Receitas Financeiras 563 Subvenções Outros 1.946 R$ TOTAL: 123.202,09 4 GOVERNO MUNICIPAL 5 SEGUROS O valor recebido da prefeitura esta assim distribuido 14.614,23 merenda, 95.068,22 Smed e PBH. A Entidade NÃO mantém seguros de seus bens. 6 APLICAÇÃO EM GRATUIDADE Todos os recursos obtidos pela Entidade são aplicadosna assistência das familias e crianças inscritas nos diversos programasque desenvolve na região, cuja mensuração, através dos dados contabéis, está assim representada:
Folha 60 Descrição/Valores em R$ 2009 2008 Valores aplicados em programas de saúde 7.060 19.042 Valores aplicados em programas de educação 93.165 67.896 Apoio a programas 19.552 13.017 Outros 14.616 22.650 TOTAL 134.393 122.605 Betim, 31 de dezembro de 2009 Tania de Nazare Marriel Presidente Joanes Fernandes Batista CRC/MG 58770 Contador