Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 5 Demonstração do Resultado 7 Demonstração do Resultado Abrangente 9 Demonstração do Fluxo de Caixa 10 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 12 DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 13 Demonstração do Valor Adicionado 14 Comentário do Desempenho 15 Notas Explicativas 21 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 74 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 75 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 76 Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 77
Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Mil) Trimestre Atual 30/09/2017 Do Capital Integralizado Ordinárias 26.262 Preferenciais 19.838 Total 46.100 Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 77
Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Reunião do Conselho de Administração 22/02/2017 Juros sobre Capital Próprio 29/03/2017 Preferencial 0,33182 PÁGINA: 2 de 77
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 1 Ativo Total 9.888.625 10.000.782 1.01 Ativo Circulante 5.831.982 5.819.598 1.01.01 Disponibilidades 516.622 410.141 1.01.02 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 1.723.642 1.792.535 1.01.02.01 Aplicações no Mercado Aberto 1.318.630 1.512.248 1.01.02.02 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 405.012 280.287 1.01.03 Títulos e Valores Mobiliários 144.066 35.471 1.01.03.01 Carteira Própria 65.674 25.785 1.01.03.02 Instrumentos Financeiros Derivativos 2.733 5.042 1.01.03.03 Vinculados ao Banco Central 29.286 0 1.01.03.04 Vinculados à Prestação de Garantias 46.373 4.644 1.01.06 Operações de Crédito 2.448.850 2.657.466 1.01.06.01 Setor Privado 2.787.337 2.926.398 1.01.06.02 Operações de Crédito Vinculadas a Cessão 75.925 162.987 1.01.06.03 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/2016 1.01.04 Relações Interfinanceiras 99.571 119.122 1.01.04.01 Pagamentos e Recebimentos a Liquidar 11.789 39 1.01.04.02 Créditos Vinculados - Depósitos no Banco Central 87.764 119.065 1.01.04.03 Correspondentes 18 18 1.01.05 Relações Interdependências 18.012 4.429 1.01.05.01 Transferências Internas de Recursos 18.012 4.429-414.412-431.919 1.01.08 Outros Créditos 615.886 580.242 1.01.08.01 Câmbio Comprado a Liquidar 85.281 64.161 1.01.08.02 Direitos Sobre Vendas de Câmbio 41.701 0 1.01.08.03 Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos 15.950 17.336 1.01.08.04 Rendas a Receber 467 8.057 1.01.08.05 Créditos Trbutários 305.070 328.186 1.01.08.06 Devedores por Compras de Valores e Bens 14.842 8.961 1.01.08.07 Impostos a Compensar 9.629 8.675 1.01.08.08 Pagamentos a Ressarcir 1.846 730 1.01.08.09 Títulos e Créditos a Receber 85.952 99.879 1.01.08.10 Adiantamentos e Antecipações Salariais 5.888 1.582 1.01.08.11 Devedores Diversos 76.227 48.531 1.01.08.12 Outros 9.569 1.170 1.01.08.13 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) -36.536-7.026 1.01.09 Outros Valores e Bens 265.333 220.192 1.01.09.01 Outros Valores e Bens 268.298 210.286 1.01.09.02 (Provisões para Desvalorizações) -19.348-7.099 1.01.09.03 Despesas Antecipadas 16.383 17.005 1.02 Ativo Realizável a Longo Prazo 3.521.565 3.611.379 1.02.01 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 28.774 47.369 1.02.01.01 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 28.774 47.369 1.02.02 Títulos e Valores Mobiliários 973.697 824.296 1.02.02.01 Carteira Própria 633.898 401.573 1.02.02.02 Instrumentos Financeiros Derivativos 2.633 22.679 PÁGINA: 3 de 77
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 1.02.05.01 Setor Privado 2.191.413 2.402.568 1.02.05.02 Operações de Crédito Vinculadas a Cessão 61.312 142.662 1.02.05.03 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/2016 1.02.02.03 Vinculados à Prestação de Garantias 310.247 400.044 1.02.02.04 Vinculados ao Banco Central 26.919 0 1.02.05 Operações de Crédito 1.963.196 2.241.038-289.529-304.192 1.02.07 Outros Créditos 534.297 482.057 1.02.07.01 Rendas a Receber 7.000 7.000 1.02.07.02 Créditos Tributários 258.255 232.649 1.02.07.03 Devedores por Compras de Valores e Bens 2.949 3.731 1.02.07.04 Devedores por Depósitos em Garantia 194.584 174.095 1.02.07.05 Impostos a Compensar 9.780 9.961 1.02.07.06 Pagamentos a Ressarcir 535 0 1.02.07.07 Títulos e Créditos a Receber 70.206 64.120 1.02.07.08 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) -9.012-9.499 1.02.08 Outros Valores e Bens 21.601 16.619 1.02.08.01 Despesas Antecipadas 21.601 16.619 1.03 Ativo Permanente 535.078 569.805 1.03.01 Investimentos 367.098 416.727 1.03.01.02 Participações em Controladas 413.960 463.589 1.03.01.04 Outros Investimentos 1.172 1.172 1.03.01.05 Provisão para Perdas -48.034-48.034 1.03.02 Imobilizado de Uso 127.283 115.511 1.03.02.01 Imóveis de Uso 27.005 26.988 1.03.02.02 Outras Imobilizações de Uso 188.748 165.451 1.03.02.03 (Depreciações Acumuladas) -88.470-76.928 1.03.04 Intangível 40.697 37.567 1.03.04.01 Ativos Intangíveis 108.785 99.148 1.03.04.02 (Amortização Acumulada) -68.088-61.581 PÁGINA: 4 de 77
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 2 Passivo Total 9.888.625 10.000.782 2.01 Passivo Circulante 2.829.488 2.748.476 2.01.01 Depósitos 1.600.169 1.771.213 2.01.01.01 Depósitos à Vista 254.267 318.248 2.01.01.02 Depósitos de Poupança 177.659 210.039 2.01.01.03 Depósitos Interfinanceiros 72.103 37.007 2.01.01.04 Depósitos a Prazo 1.096.140 1.205.919 2.01.02 Captações no Mercado Aberto 296.423 315.884 2.01.02.01 Carteira de Terceiros 296.423 315.884 2.01.03 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 372.193 142.387 2.01.03.01 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares 2.01.09.04 (Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio) -53.818-45.484 2.01.09.05 Sociais e Estatutárias 1.814 10.785 2.01.09.06 Fiscais e Previdenciárias 24.516 28.362 2.01.09.07 Negociação e Intermediação de Valores 67 0 2.01.09.08 Obrigações por Convênios Oficiais 145.911 137.067 2.01.09.09 Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos 3.027 2.666 2.01.09.10 Provisão para Pagamentos a Efetuar 42.093 29.570 2.01.09.11 Provisão para Garantias Financeiras Prestadas 2.375 0 2.01.09.12 Obrigações por Operações Vinculadas a Cessão 80.118 95.798 2.01.09.13 Dívidas Subordinadas 11.467 26.077 2.01.09.14 Instrumentos de Dívida Elegíveis a Capital 2.687 2.576 2.01.09.15 Instrumentos Financeiros Derivativos 416 569 2.01.09.16 Credores Diversos - País 142.367 137.478 2.01.09.17 Outras 1.761 8.654 2.02 Passivo Exigível a Longo Prazo 6.296.017 6.551.313 2.02.01 Depósitos 5.131.999 5.006.653 2.02.01.01 Depósitos Interfinanceiros 9.979 42.875 2.02.01.02 Depósitos a Prazo 5.122.020 4.963.778 2.02.03 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 190.880 459.505 2.02.03.01 Recuros de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/2016 372.193 142.364 2.01.03.02 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior 0 23 2.01.04 Relações Interfinanceiras 15.553 73 2.01.04.01 Recebimentos e Pagamentos a Liquidar 15.553 73 2.01.05 Relações Interdependências 6.895 36.128 2.01.05.01 Recursos em Trânsito de Terceiros 6.895 36.128 2.01.07 Obrigações por Repasse do País 1.861 0 2.01.07.01 Outras Instituições 1.861 0 2.01.09 Outras Obrigações 536.394 482.791 2.01.09.01 Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 18.050 3.189 2.01.09.02 Câmbio Vendido a Liquidar 41.651 0 2.01.09.03 Obrigações por Compra de Câmbio 71.892 45.484 190.880 387.805 2.02.03.02 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior 0 71.700 2.02.09 Outras Obrigações 973.138 1.085.155 PÁGINA: 5 de 77
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/2016 2.02.09.01 Fiscais e Previdenciárias 628 620 2.02.09.02 Provisão para Outros Passivos 235.460 221.877 2.02.09.03 Provisão para Garantias Financeiras Prestadas 487 0 2.02.09.04 Obrigações por Operações Vinculadas a Cessão 74.343 254.674 2.02.09.05 Dívidas Subordinadas 492.740 505.900 2.02.09.06 Instrumentos de Dívida Elegíveis a Capital 146.945 88.917 2.02.09.07 Instrumentos Financeiros Derivativos 5.201 4.887 2.02.09.08 Outras 17.334 8.280 2.03 Resultados de Exercícios Futuros 604 653 2.03.01 Resultados de Exercícios Futuros 604 653 2.05 Patrimônio Líquido 762.516 700.340 2.05.01 Capital Social Realizado 488.682 433.340 2.05.01.01 De Domiciliados no País 433.340 433.340 2.05.01.02 Aumento de Capital 59.368 0 2.05.01.03 (Capital a Realizar) -4.026 0 2.05.02 Reservas de Capital 43.332 42.743 2.05.02.01 Reservas de Ágios por Subscrição de Ações 43.332 42.743 2.05.03 Reservas de Reavaliação 145 151 2.05.03.02 Controladas/Coligadas e Equiparadas 145 151 2.05.04 Reservas de Lucro 237.030 229.026 2.05.04.01 Legal 61.364 60.858 2.05.04.02 Estatutária 175.666 168.168 2.05.04.02.01 Para Pagamento de Dividendos 2.671 1.921 2.05.04.02.02 Para Aumento de Capital 172.995 166.247 2.05.05 Ajustes de Avaliação Patrimonial -7.199-4.920 2.05.06 Lucros/Prejuízos Acumulados 526 0 PÁGINA: 6 de 77
DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 3.01 Receitas da Intermediação Financeira 645.872 1.941.958 746.192 2.273.348 3.01.01 Operações de Crédito 499.336 1.557.718 571.748 1.874.350 3.01.02 Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários 67.997 222.149 109.168 332.738 3.01.03 Resultado com Instrumentos Financeiros Derivativos -8.064-12.414 3.516-78.102 3.01.04 Resultado de Operações de Câmbio 0 4.511 2.384 0 3.01.05 Resultado das Aplicações Compulsórias 2.612 6.710 2.299 8.571 3.01.06 Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros 83.991 163.284 57.077 135.791 3.02 Despesas da Intermediação Financeira -391.590-1.202.439-500.328-1.467.934 3.02.01 Operações de Captação no Mercado -160.519-606.800-313.088-828.581 3.02.02 Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses -19-634 -1.326 13.888 3.02.03 Resultado de Operações de Câmbio -290 0 0-15.996 3.02.04 Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros -7.483-28.566-18.137-63.987 3.02.05 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa -223.279-566.439-167.777-573.258 3.03 Resultado Bruto Intermediação Financeira 254.282 739.519 245.864 805.414 3.04 Outras Despesas/Receitas Operacionais -238.286-685.195-252.373-761.689 3.04.01 Receitas de Prestação de Serviços 62.887 184.283 61.015 173.547 3.04.02 Despesas de Pessoal -96.111-291.872-93.562-281.611 3.04.03 Outras Despesas Administrativas -138.131-362.612-118.329-346.474 3.04.04 Despesas Tributárias -29.398-81.668-27.814-84.111 3.04.05 Outras Receitas Operacionais 18.606 50.810 10.142 39.478 3.04.05.01 Variações Monetárias Ativas 2.885 11.141 3.928 14.498 3.04.05.02 Juros Sobre o Capital Próprio 0 0 0 353 3.04.05.03 Recuperação de Encargos e Despesas 1.353 4.297 1.550 6.235 3.04.05.04 Reversão de Provisões para Coobrigações - Cessões de Crédito 0 0 79 268 3.04.05.05 Reversão de Provisões 10.636 17.338 210 2.427 3.04.05.06 Outras Receitas 3.732 18.034 4.375 15.697 3.04.06 Outras Despesas Operacionais -70.501-211.149-88.409-268.789 3.04.06.01 Aprovisionamentos e Ajustes Patrimoniais -756-3.674-578 -6.300 PÁGINA: 7 de 77
DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 3.04.06.02 Descontos Concedidos -23.280-75.662-51.884-142.080 3.04.06.03 Variações Monetárias Passivas -725-4.861-965 -16.587 3.04.06.04 Apropriação Indébita -209-3.231-1.240-7.222 3.04.06.05 Despesas de Caráter Eventual -8.525-22.341-5.784-19.042 3.04.06.06 Outras Despesas -37.006-101.380-27.958-77.558 3.04.07 Resultado da Equivalência Patrimonial 14.362 27.013 4.584 6.271 3.05 Resultado Operacional 15.996 54.324-6.509 43.725 3.06 Resultado Não Operacional -14.951-37.675 4.968-13.910 3.06.01 Receitas 1.001 13.528 9.415 11.563 3.06.02 Despesas -15.952-51.203-4.447-25.473 3.07 Resultado Antes Tributação/Participações 1.045 16.649-1.541 29.815 3.08 Provisão para IR e Contribuição Social -300-2.299 3.166-7.104 3.08.01 Provisão para Imposto de Renda 0 0 4.220-70 3.08.02 Provisão para Contribuição Social 0 0 3.507-44 3.08.03 Ativo Fiscal Diferido -300-2.299-4.561-6.990 3.10 Participações/Contribuições Estatutárias -221-3.713 0-3.910 3.10.01 Participações -221-3.713 0-3.910 3.10.01.02 Empregados -221-3.713 0-3.910 3.13 Lucro/Prejuízo do Período 524 10.637 1.625 18.801 3.99 Lucro por Ação - (R$ / Ação) 0,01137 0,23074 0,03525 0,40783 PÁGINA: 8 de 77
DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 4.01 Lucro Líquido do Período 524 10.637 1.625 18.801 4.02 Outros Resultados Abrangentes 210-2.279-382 -62 4.02.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 351 1.957-637 -1.067 4.02.02 Ajustes de Avaliação Atuarial 0-5.755 0 964 4.02.03 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos -141 1.519 255 41 4.03 Resultado Abrangente do Período 734 8.358 1.243 18.739 PÁGINA: 9 de 77
DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 51.878 354.902 6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 616.647 667.858 6.01.01.01 Despesas de Juros e Variação Cambial de Dívidas Subordinadas 6.01.01.02 Ajuste a Mercado de Instrumentos Financeiros Derivativos e Hedge 6.01.01.03 Efeitos da Variação das Taxas de Câmbio sobre o Caixa e Equivalentes de Caixa 6.01.01.04 Despesas com Provisão Fiscais, Cíveis e Trabalhistas 1.721 22.869 6.01.01.05 (Reversão) para Garantias Financeiras Prestadas -660 0 6.01.01.06 Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa 566.439 573.258 6.01.01.07 Provisão para Perdas em Bens Não de Uso Próprio e Investimentos 6.01.01.08 Depreciações e Amortizações 23.603 20.779 6.01.02.07 Redução (Aumento) em Outros Valores e Bens -4.456 26.871 6.01.02.08 (Redução) em Depósitos -45.698-362.323 6.01.02.09 (Redução) em Captações no Mercado Aberto -19.461-443.301 6.01.02.10 Aumento (Redução) em Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 6.01.02.11 Aumento (Redução) em Obrigações por Empréstimos e Repasses 6.01.02.12 (Redução) em Outras Obrigações -26.009-206.182 6.01.02.13 (Redução) em Resultados de Exercícios Futuros -49-27 6.01.02.14 Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos 0-5.337 6.01.03 Outros 16.650 29.815 6.01.03.01 Lucro Líquido antes do Imposto de Renda e Contribuição Social 21.348-64.947 12.184 125.005-3.674-2.935 12.249 10.890 6.01.01.09 Atualizações Monetárias Ativas -11.141-14.498 6.01.02.01 Redução (Aumento) em Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 6.01.02.02 (Aumento) em Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 6.01.01.10 Resultado de Participações em Coligadas e Controladas -27.013-6.624 6.01.01.11 Perda de Ativo Diferido e Intangível 362 129 6.01.01.12 Perda na Alienação de Bens e Investimentos 24.777 3.230 6.01.01.13 Perda / (Ganho) de Capital em Controlada -4.183 702 6.01.01.14 Outros 635 0 6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -581.419-342.771-86.668 487.534-65.013-110.907 6.01.02.03 Redução em Relações Interfinanceiras 35.031 93.413 6.01.02.04 (Aumento) em Relações Interdependências -42.816-28.143 6.01.02.05 Redução (Aumento) em Operações de Crédito -202.480 90.460 6.01.02.06 Redução (Aumento) em Outros Créditos -86.842 112.386-38.819 4.511 1.861-1.726 16.650 29.815 6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -128.691-34.783 6.02.01 Alienação de Ativos Disponiveis para Venda 0 201.600 6.02.02 Alienação de Ativos Mantidos até o Vencimento 20.773 5.690 6.02.03 Redução de Participação 80.919 14.944 6.02.04 Alienação de Bens Não de Uso Próprio 40.707 13.686 6.02.05 Alienação de Imobilizado de Uso 12 38 PÁGINA: 10 de 77
DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 6.02.06 Aquisição de Títulos Disponíveis para Venda -223.503-190.098 6.02.07 Aquisição de Títulos Mantidos até o Vencimento -14.887 0 6.02.08 Aquisição de Investimentos -95-43.381 6.02.09 Aquisição de Imobilizado de Uso -27.065-29.911 6.02.10 Aplicações no Diferido / Intangível -13.052-11.388 6.02.11 Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Recebidos 7.500 4.037 6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 5.463-105.986 6.03.01 Principal e Juros Pagos sobre as Captações no Exterior -48.245-54.390 6.03.02 Imposto de Renda sobre Dívidas Subordinadas -6.943-7.773 6.03.03 Instrumentos Financeiros Derivativos de Hedge Pagos -12.385-52.457 6.03.04 Instrumentos Financeiros Derivativos de Hedge Recebidos 23.713 36.925 6.03.05 Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Pagos -6.608-28.291 6.03.06 Aumento de Capital - RCA 07/08/2017 55.931 0 6.04 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 3.674 2.935 6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -67.676 217.068 6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 1.606.504 1.358.657 6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 1.538.828 1.575.725 PÁGINA: 11 de 77
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Total do Patrimônio Líquido 5.01 Saldo Inicial 433.340 42.743 151 229.026 0-4.920 700.340 5.03 Saldo Ajustado 433.340 42.743 151 229.026 0-4.920 700.340 5.04 Lucro / Prejuízo do Período 0 0 0 0 10.637 0 10.637 5.05 Destinações 0 0 0 8.004-8.004 0 0 5.05.03 Outras Destinações 0 0 0 8.004-8.004 0 0 5.05.03.01 Reserva Legal 0 0 0 506-506 0 0 5.05.03.02 Reserva Estatutárias 0 0 0 7.498-7.498 0 0 5.07 Ajustes de Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 0-2.279-2.279 5.07.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 0 0 0 0 0 1.957 1.957 5.07.04 Ajustes de Avaliação Atuarial 0 0 0 0 0-5.755-5.755 5.07.05 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 0 0 0 0 0 1.519 1.519 5.08 Aumento/Redução do Capital Social 55.342 589 0 0 0 0 55.931 5.08.01 Aumento de Capital - RCA 07/08/2017 59.368 632 0 0 0 0 60.000 5.08.02 Capital a Realizar -4.026-43 0 0 0 0-4.069 5.12 Outros 0 0-6 0-2.107 0-2.113 5.12.01 Realização de Reserva 0 0-6 0 6 0 0 5.12.02 Provisão Garantias Financeiras Prestadas (Res. 4.512/16) 0 0 0 0-2.113 0-2.113 5.13 Saldo Final 488.682 43.332 145 237.030 526-7.199 762.516 PÁGINA: 12 de 77
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Total do Patrimônio Líquido 5.01 Saldo Inicial 433.340 42.743 233 231.783 0-70 708.029 5.03 Saldo Ajustado 433.340 42.743 233 231.783 0-70 708.029 5.04 Lucro / Prejuízo do Período 0 0 0 0 18.801 0 18.801 5.05 Destinações 0 0 0 2.677-17.182 0-14.505 5.05.02 Juros sobre Capital Próprio 0 0 0 0-14.505 0-14.505 5.05.03 Outras Destinações 0 0 0 2.677-2.677 0 0 5.05.03.01 Reserva Legal 0 0 0 859-859 0 0 5.05.03.02 Reserva Estatutárias 0 0 0 1.818-1.818 0 0 5.07 Ajustes de Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 0-62 -62 5.07.01 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 0 0 0 0 0-1.067-1.067 5.07.04 Ajustes de Avaliação Atuarial 0 0 0 0 0 964 964 5.07.05 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 0 0 0 0 0 41 41 5.12 Outros 0 0-80 0 9 0-71 5.12.01 Realização de Reserva 0 0-9 0 9 0 0 5.12.02 Baixa Reavaliação de Bens em Controladas 0 0-71 0 0 0-71 5.13 Saldo Final 433.340 42.743 153 234.460 1.628-132 712.192 PÁGINA: 13 de 77
DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/2016 7.01 Receitas 1.325.027 1.596.436 7.01.01 Intermediação Financeira 1.941.958 2.273.348 7.01.02 Prestação de Serviços 184.283 173.547 7.01.03 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -566.439-573.258 7.01.04 Outras -234.775-277.201 7.02 Despesas de Intermediação Financeira -636.000-894.676 7.03 Insumos Adquiridos de Terceiros -283.144-272.013 7.03.01 Materiais, Energia e Outros -22.553-20.854 7.03.02 Serviços de Terceiros -164.965-157.538 7.03.04 Outros -95.626-93.621 7.03.04.01 Comunicações -7.386-7.762 7.03.04.02 Processamento de Dados -44.295-43.092 7.03.04.03 Propaganda e Publicidade -3.069-2.284 7.03.04.04 Serviços do Sistema Financeiro -9.617-11.364 7.03.04.05 Transportes -11.844-11.760 7.03.04.06 Outros -19.415-17.359 7.04 Valor Adicionado Bruto 405.883 429.747 7.05 Retenções -23.603-20.779 7.05.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -23.603-20.779 7.06 Valor Adicionado Líquido Produzido 382.280 408.968 7.07 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 27.013 6.624 7.07.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 27.013 6.624 7.08 Valor Adicionado Total a Distribuir 409.293 415.592 7.09 Distribuição do Valor Adicionado 409.293 415.592 7.09.01 Pessoal 217.567 211.892 7.09.01.01 Remuneração Direta 152.378 151.170 7.09.01.02 Benefícios 47.297 43.527 7.09.01.03 F.G.T.S. 17.892 17.195 7.09.02 Impostos, Taxas e Contribuições 125.224 131.217 7.09.02.01 Federais 112.553 118.255 7.09.02.02 Estaduais 102 108 7.09.02.03 Municipais 12.569 12.854 7.09.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 55.865 53.682 7.09.03.01 Aluguéis 44.944 42.338 7.09.03.02 Outras 10.921 11.344 7.09.03.02.01 Arrendamento Mercantil 10.921 11.344 7.09.04 Remuneração de Capitais Próprios 10.637 18.801 7.09.04.01 Juros sobre o Capital Próprio 0 14.505 7.09.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 10.637 4.296 PÁGINA: 14 de 77
Comentário do Desempenho BANCO MERCANTIL DO BRASIL S.A. RELATÓRIO ITR - SETEMBRO/2017 CONJUNTURA ECONÔMICA E SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL No cenário global, o desempenho das principais economias segue com perspectivas favoráveis. Vislumbra-se crescimento anual da economia chinesa da ordem de 6,8%, ante expansão de 6,7% no ano anterior. A economia americana projeta crescimento da ordem de 2,4%, ante expansão de 1,6% em 2016. Na Zona do Euro e no Japão o desempenho segue moderado. No Brasil, os principais indicadores de atividade evidenciam trajetória de recuperação gradual da economia, com projeções de expansão do PIB da ordem de 0,7%, ante retração de 3,6% em 2016, em cenário de crescimento das atividades produtivas e do consumo, estabilidade dos preços dos produtos e serviços e de queda na taxa de juros Selic. No setor industrial, constata-se expansão da produção de 1,6% no acumulado de janeiro a setembro, frente a igual período do ano anterior, puxada pelo crescimento na produção de veículos. No acumulado até setembro, a produção de veículos expandiu 27,0%, comparada a igual período de 2016. O Comércio varejista ampliado, que inclui venda de veículos e de material de construção, também vem se recuperando. Apresentou crescimento de 1,9% no acumulado de janeiro a agosto, com destaque para a elevação de 5,3% nas vendas de veículos novos. Vale registrar ainda o favorável desempenho da balança comercial, com superávit de US$ 53,3 bilhões em nove meses. Quanto à inflação, constata-se queda consistente do IPCA a partir de setembro de 2016. No acumulado de janeiro a setembro de 2017, o IPCA alcançou alta de 1,78%, ante 5,50% em igual período de 2016. Nos últimos doze meses findos em setembro, a inflação alcançou 2,54%, ante 8,48% em igual período de 2016. As projeções apontam para inflação da ordem de 3,1% em 2017, ante 6,3% em 2016. A taxa de juros Selic vem se ajustando gradativamente ao patamar de inflação vigente, mediante reduções graduais a partir de outubro de 2016. A taxa Selic de 14,25% ao ano em setembro de 2016 foi reduzida para os atuais 7,50% ao ano, com perspectivas de ajustes pontuais, em linha com o atual quadro de estabilidade inflacionária. No segmento dos bancos privados, o saldo de operações de crédito posicionouse em R$ 1.361.437 milhões, queda de 1,0% até setembro e expansão de 0,6% nos últimos doze meses. As provisões para risco de crédito nos bancos privados são de 8,2%, contra 8,3% em dezembro e de 8,4% em setembro de 2016. No Sistema Financeiro Nacional, a retração do crédito foi de 1,9%, ante queda de 2,0% nos últimos doze meses findos em setembro. 1 PÁGINA: 15 de 77
Comentário do Desempenho CONTEXTO CORPORATIVO E DESEMPENHO ECONÔMICO-FINANCEIRO Capital Humano No trimestre, o Mercantil do Brasil deu continuidade aos treinamentos para desenvolvimento de competências gerenciais, essenciais e técnicas. Foram registradas 13.274 participações em treinamentos, sendo 12.687 participações a distância e 587 participações nos treinamentos presenciais internos e externos, totalizando 15.477 horas de treinamento, com a participação média da ordem de 5,5 horas de treinamento por funcionário. Em agosto de 2017, evidenciando a evolução e continuidade alcançados nos processos de gestão de pessoas, conciliando um ambiente de trabalho harmonioso e produtivo, o Mercantil do Brasil foi homenageado pela quarta vez consecutiva pelo Great Place To Work (GPTW), no ranking das melhores empresas para se trabalhar no âmbito nacional e regional. Em Minas Gerais, na categoria Grandes Empresas, o Banco conquistou o 3º lugar. Prevenção e Combate à Lavagem de Dinheiro Em atenção às normas legais em vigor, o Mercantil do Brasil coopera com os órgãos reguladores para a prevenção e combate à lavagem ou ocultação de bens, direitos e valores, bem assim para a prevenção da utilização do sistema financeiro para atos ilícitos previstos na Lei nº 9.613/1998. Neste contexto, possui políticas, procedimentos, controles internos e monitoramento contínuo, destinados à prevenção e combate a referidos ilícitos, em conformidade com a Circular Bacen nº 3.461/2009. As orientações para cumprimento das políticas e procedimentos estão disponíveis em Ato Normativo interno acessível a todos os colaboradores. Gestão do Capital e Limites Operacionais Os limites operacionais são calculados de forma consolidada e o índice de adequação do patrimônio aos ativos de risco (Acordo de Basileia III) posicionouse em 14,13%, perante mínimo requerido de 9,25%. Constata-se, também, confortável folga no Capital de Nível I e Capital Principal em relação aos níveis exigíveis. Informações mais detalhadas podem ser obtidas na nota explicativa nº 14. Gestão dos Riscos de Crédito, Operacional, de Liquidez, de Mercado e Socioambiental A atividade empresarial envolve riscos e a Gestão dos Riscos de Crédito, Operacional, de Mercado, de Liquidez e Socioambiental no Mercantil do Brasil 2 PÁGINA: 16 de 77
Comentário do Desempenho fazem parte da cultura organizacional. Informações mais detalhadas podem ser obtidas na nota explicativa nº 21. Estrutura de Ativos, Passivos e de Resultados - Consolidados Ativo Total e Operações de Crédito O ativo total consolidado posicionou-se em R$ 10,1 bilhões. Os ativos circulantes atingiram R$ 5,9 bilhões, 102,3% superiores aos passivos de curto prazo. As aplicações interfinanceiras de liquidez e em títulos e valores mobiliários alcançaram R$ 2,6 bilhões e são equivalentes a 25,7% do ativo total. Os títulos classificados na categoria títulos mantidos até o vencimento somam R$ 8,2 milhões, para os quais o Banco tem intenção e capacidade financeira de manter até o vencimento. As operações de crédito posicionaram-se em R$ 5,9 bilhões, ante R$ 6,5 bilhões de dezembro de 2016. As operações classificadas nas faixas de menor risco de crédito, de AA até C, representam 74,8% do total da carteira de crédito, ante 76,3% de dezembro de 2016. A provisão para risco de operações de crédito posicionou-se em 12,8%, ante 11,8% de dezembro do exercício anterior. Informações mais detalhadas poderão ser obtidas na nota explicativa nº 07. Captação de Recursos Os recursos existentes foram captados tanto no mercado interno quanto no externo, perfazendo o montante de R$ 8,5 bilhões, dos quais R$ 6,2 bilhões são provenientes de depósitos a prazo. Quanto aos recursos provenientes do exterior, R$ 504,2 milhões estão registrados como Dívida Subordinada (captados em 2010, com vencimento em 2020), ou seja, em status de capital para fins de níveis de capitalização, conforme permitido pela Resolução CMN nº 4.192/2013. As captações através de Letras Financeiras alcançaram R$ 362,2 milhões e incluem Letras Financeiras subordinadas contabilizadas na rubrica do Passivo Instrumento de Dívida Elegíveis a Capital, no montante de R$ 149,6 milhões, com vencimentos em 2023 e 2024, sendo que R$ 138,7 milhões estão homologados ao nível II do Patrimônio de Referência de que trata a Resolução CMN nº 4.192/2013. Patrimônio Líquido e Resultado O Patrimônio Líquido posicionou-se em R$ 762,5 milhões. O Patrimônio Líquido Administrado é de R$ 808,0 milhões e o Patrimônio Líquido de Referência é de R$ 940,1 milhões. O Lucro Líquido alcançou R$ 10,6 milhões. As Receitas da Intermediação financeira alcançaram R$ 2,2 bilhões, queda de 10,6%. Sobressaíram-se as Receitas de Operações de Crédito, que incluem 3 PÁGINA: 17 de 77
Comentário do Desempenho receitas com Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros (cessão de créditos), totalizando R$ 2,0 bilhões, queda de 9,9%. As Despesas da Intermediação Financeira posicionaram-se em R$ 1,2 bilhão, queda de 19,5%. Representam 56,5% das Receitas da Intermediação Financeira, ante 62,7% de igual período de 2016. As Despesas com Captação, que incluem Despesas com Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros (cessão de crédito com coobrigação), somam R$ 655,6 milhões, involução de 30,2%. As Despesas com Provisão para Risco de Operações de Crédito posicionaramse em R$ 580,3 milhões, ante R$ 595,4 milhões de igual período de 2016, redução de 2,5%. Representam 26,5% das Receitas da Intermediação Financeira, ante 24,3% de igual período do exercício anterior. O Resultado Bruto da Intermediação Financeira posicionou-se em R$ 953,5 milhões, ante R$ 913,4 milhões de igual período de 2016, crescimento de 4,4%. Representa 43,5% das Receitas da Intermediação Financeira, contra 37,3% de igual período de 2016, valendo destacar importante ganho de margem bruta nos últimos doze meses. As Receitas de Prestação de Serviços alcançaram R$ 199,7 milhões, contra R$ 179,4 milhões de 2016, refletindo o significativo crescimento de R$ 20,3 milhões, resultado do esforço de reprecificação dos serviços nos últimos doze meses. As Despesas de Pessoal posicionaram-se em R$ 307,4 milhões, perante R$ 295,6 milhões de 2016, evolução nominal de 4,0% nos últimos doze meses. Vale destacar que os dois itens de maior relevância, proventos de funcionários e encargos sociais, que somam R$ 199,2 milhões, ante R$ 195,0 milhões em igual período do ano anterior, tiveram evolução de 2,2%, bem inferior ao reajuste de 2,75% da categoria bancária em igual período, denotando importante ganho de produtividade. As Despesas Administrativas somam R$ 487,3 milhões, contra R$ 413,8 milhões em 2016, crescimento de 17,8%. Excluindo-se as despesas de originação de crédito consignado de R$ 144,2 milhões (R$ 71,6 milhões em setembro de 2016), que contribuíram para superior margem de contribuição, constata-se evolução nominal das demais Despesas Administrativas em 0,3% nos últimos doze meses, bem inferior à inflação de 2,5% em igual período. Destaca-se redução de custos, especialmente, nas seguintes rubricas das despesas administrativas: água, energia e gás; arrendamento de bens; comunicações; serviços de terceiros e serviços do sistema financeiro, totalizando redução de custos de R$ 11,3 milhões. De fato, um vasto conjunto de medidas adotadas visando a racionalização de despesas já se tornou cultura na Instituição e vem apresentando favoráveis resultados. 4 PÁGINA: 18 de 77
Comentário do Desempenho Aumento de Capital Em 07 de agosto de 2017, foi deliberado aumento do capital social no valor de R$ 60 milhões por subscrição privada de ações ordinárias, conforme aprovado em Reunião do Conselho de Administração da Companhia. Até 30 de setembro, foram subscritas e integralizadas R$ 55,9 milhões. O Aumento de Capital tem como objetivo capitalizar o Banco, a fim de manter a adequada relação do seu patrimônio com seus ativos, criando condições de manutenção do Market Share, bem como do índice de solvência compatível com as normas de regência expedidas pelo Conselho Monetário Nacional (Basileia). Informações adicionais estão disponíveis no site da Companhia (www.mercantildobrasil.com.br), no site da CVM (www.cvm.gov.br) e no site da B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão (www.b3.com.br/pt_br/). PARTICIPAÇÕES EM CONTROLADAS As participações em empresas controladas encontram-se detalhadas em quadro específico das demonstrações financeiras. >> Incorporação de Controlada No período, houve a incorporação da subsidiária integral, Mercantil do Brasil Leasing S.A. - Arrendamento Mercantil, com a versão da integralidade do acervo patrimonial para o controlador, sem a ocorrência de ágio ou deságio na operação, em conformidade com as normas que regem o assunto. O Banco deixou de atuar no segmento de arrendamento mercantil, tendo em vista que não mais atendia aos interesses estratégicos da Instituição. >> Investimentos em Controlada Em junho de 2017, houve o cancelamento do aumento de capital social deliberado na AGE de 02/03/2016 da controlada Banco Mercantil de Investimentos S.A.. Nesse contexto, o investimento do MB de R$ 43,0 milhões foi integralmente restituído em conformidade com as normas que regem o assunto. Informações adicionais estão disponíveis no site da Companhia (www.mercantildobrasil.com.br), no site da CVM (www.cvm.gov.br) e no site da B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão (www.b3.com.br/pt_br/) e na nota explicativa nº 10.1. RELACIONAMENTO COM OS AUDITORES INDEPENDENTES Em atendimento ao que dispõe a Instrução CVM nº 381/2003, o Mercantil do Brasil e suas empresas controladas informam que os serviços não relacionados à auditoria externa, quando contratados, fundamentam-se na regulamentação aplicável e nos princípios internacionais que preservam a independência e objetividade do auditor independente. No período de janeiro a setembro, o Mercantil do Brasil e suas empresas controladas contrataram, em 17/03/2017, serviços não relacionados à auditoria externa, com os seus auditores independentes PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes, referentes à 5 PÁGINA: 19 de 77
Comentário do Desempenho Revisão dos controles de governança de Tecnologia da Informação, com prazo de duração de dois anos, no montante de R$ 604,0 mil, equivalentes a 36,5% dos honorários de auditoria contratados em 2017. Adicionalmente, o Banco e empresas controladas confirmam que a PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes dispõe de procedimentos, políticas e controles para assegurar a sua independência, que abrangem qualquer serviço que não seja de auditoria externa. Nesses termos, os serviços profissionais não relacionados à auditoria externa prestados por referida Auditoria no período findo em 30 de setembro de 2017 não afetaram a independência e objetividade na condução dos exames de auditoria externa efetuados neste Banco e empresas controladas. Belo Horizonte, novembro de 2017. Administração 6 PÁGINA: 20 de 77
Notas Explicativas DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS TRIMESTRAIS O Banco Mercantil do Brasil elaborou suas Demonstrações Contábeis Consolidadas Trimestrais de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis a Instituições Financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, em conformidade com a Resolução CMN nº 3.853/10 e Carta-Circular Bacen nº 3.447/10. Neste contexto, os quadros referentes aos dados padronizados das informações consolidadas não foram apresentados, levando-se em consideração que são aplicáveis tão somente por ocasião da divulgação das Demonstrações Contábeis Consolidadas preparadas de acordo com as normas internacionais de contabilidade (IFRS), seguindo os pronunciamentos internacionais emitidos pelo IASB International Accounting Standards Board. 14/11/2017 12:46:31 Pág: 1 PÁGINA: 21 de 77
Notas Explicativas BANCO MERCANTIL DO BRASIL S.A. BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 30 DE SETEMBRO DE 2017 E DE 31 DE DEZEMBRO DE 2016. Fl. 01 / 02 Em R$ mil ATIVO MB Consolidado PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO MB Consolidado SETEMBRO DEZEMBRO SETEMBRO DEZEMBRO 2017 2016 2017 2016 CIRCULANTE... 5.935.635 6.061.277 CIRCULANTE... 2.933.844 3.009.700 DISPONIBILIDADES... 516.622 410.141 DEPÓSITOS (Nota 11.1.)... 1.671.265 1.925.166 Depósitos à Vista... 251.167 314.058 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ (Nota 4.)... 1.405.580 1.589.691 Depósitos de Poupança... 177.659 210.039 Aplicações no Mercado Aberto... 1.328.630 1.550.249 Depósitos Interfinanceiros... 72.103 37.007 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros... 76.950 39.442 Depósitos a Prazo... 1.170.336 1.364.062 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS (Nota 5.1.) 161.712 49.067 Carteira Própria... 81.166 39.381 CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO... 265.790 249.055 Instrumentos Financeiros Derivativos (Nota 5.2.)... 2.733 5.042 Carteira de Terceiros (Nota 4.)... 265.790 249.055 Vinculados ao Banco Central... 29.286 - Vinculados à Prestação de Garantias... 48.527 4.644 RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOS (Nota 11.2.)... 379.114 142.387 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS... 99.571 119.122 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares... 379.114 142.364 Pagamentos e Recebimentos a Liquidar... 11.789 39 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior... - 23 Créditos Vinculados: Depósitos no Banco Central (Nota 6.)... 87.764 119.065 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS... 15.553 73 Correspondentes... 18 18 Recebimentos e Pagamentos a Liquidar... 15.553 73 RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS... 18.012 4.429 Transferências Internas de Recursos... 18.012 4.429 RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS... 6.895 36.128 OPERAÇÕES DE CRÉDITO (Nota 7.1.)... 2.741.177 2.982.800 Operações de Crédito: Recursos em Trânsito de Terceiros... 6.895 36.128 Setor Privado... 3.041.128 3.174.295 OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍS - INSTITUIÇÕES OFICIAIS... 1.861 - Operações de Crédito Vinculadas a Cessão (Nota 7.4.)... 123.054 251.783 Outras Instituições... 1.861 - (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) (Nota 7.2.)... (423.005) (443.278) OUTROS CRÉDITOS... 706.589 640.443 INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS... 416 569 Carteira de Câmbio: Instrumentos Financeiros Derivativos (Nota 5.2.)... 416 569 Câmbio Comprado a Liquidar... 85.281 64.161 Direitos sobre Vendas de Câmbio... 41.701 - OUTRAS OBRIGAÇÕES... 592.950 656.322 Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos (Nota 7.1.)... 15.950 17.336 Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados (Nota 12.1.)... 18.853 3.451 Rendas a Receber (Nota 8.6.)... 704 907 Carteira de Câmbio: Negociação e Intermediação de Valores... 1.766 398 Câmbio Vendido a Liquidar... 41.651 - Diversos : Obrigações por Compra de Câmbio... 71.892 45.484 Créditos Tributários (Nota 8.1.)... 321.923 344.407 (Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio) (Nota 7.1.)... (53.818) (45.484) Devedores por Compras de Valores e Bens (Nota 7.1.)... 14.842 8.961 Sociais e Estatutárias (Nota 12.2.)... 2.657 13.635 Impostos a Compensar (Nota 8.3.)... 12.929 15.032 Fiscais e Previdenciárias (Nota 12.3.)... 32.200 42.946 Pagamentos a Ressarcir (Nota 8.4.)... 1.846 1.778 Negociação e Intermediação de Valores... 2.916 1.195 Títulos e Créditos a Receber (Nota 8.5.)... 96.333 108.632 Diversas: Adiantamentos e Antecipações Salarias... 9.290 2.704 Obrigações por Convênios Oficiais... 145.911 137.067 Devedores Diversos (Nota 8.7.)... 131.590 82.592 Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos... 3.299 3.416 Outros... 8.970 561 Provisão para Pagamentos a Efetuar... 43.049 29.982 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (Nota 7.2.)... (36.536) (7.026) Provisão para Garantias Financeiras Prestadas (Nota 7.2.)... 2.375 - Obrigações por Operações Vinculadas a Cessão (Nota 7.4.)... 115.732 243.262 OUTROS VALORES E BENS... 286.372 265.584 Dívidas Subordinadas (Nota 11.3.)... 11.467 26.077 Outros Valores e Bens... 270.514 229.756 Instrumentos de Dívida Elegíveis a Capital (Nota 11.4.)... 2.687 2.576 (Provisões para Desvalorizações)... (19.371) (7.108) Credores Diversos - País (Nota 12.5.)... 150.354 144.068 Despesas Antecipadas (Nota 9.)... 35.229 42.936 Outras... 1.725 8.647 14/11/2017 12:46:31 Pág: 2 PÁGINA: 22 de 77
Notas Explicativas BANCO MERCANTIL DO BRASIL S.A. BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 30 DE SETEMBRO DE 2017 E DE 31 DE DEZEMBRO DE 2016. Em R$ mil ATIVO MB Consolidado PASSIVO MB Consolidado SETEMBRO DEZEMBRO SETEMBRO DEZEMBRO 2017 2016 2017 2016 NÃO CIRCULANTE... 4.139.550 4.489.685 NÃO CIRCULANTE... 6.333.385 6.646.030 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO... 3.962.581 4.333.595 EXIGÍVEL A LONGO PRAZO... 6.332.781 6.645.377 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ (Nota 4.)... 36.345 62.683 DEPÓSITOS (Nota 11.1.)... 5.077.982 5.050.959 Aplicações em Depósitos Interfinanceiros... 36.345 62.683 Depósitos Interfinanceiros... - 33.681 Depósitos a Prazo... 5.077.982 5.017.278 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS (Nota 5.1.) 71.700 986.066 1.051.192 RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOS (Nota 11.2.)... 204.681 459.505 Carteira Própria... 634.737 403.236 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias, de Crédito e Similares... 204.681 387.805 Instrumentos Financeiros Derivativos (Nota 5.2.)... 2.633 22.679 Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior... - Vinculados a Prestação de Garantias... 321.777 412.698 Vinculados ao Banco Central... 26.919 212.579 INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS... 5.201 4.887 Instrumentos Financeiros Derivativos (Nota 5.2.)... 5.201 4.887 OPERAÇÕES DE CRÉDITO (Nota 7.1.)... 2.282.678 2.586.612 OUTRAS OBRIGAÇÕES... 1.044.917 1.130.026 Operações de Crédito : Fiscais e Previdenciárias (Nota 12.3.)... 640 641 Setor Privado... 2.502.719 2.716.866 Diversas: Operações de Crédito Vinculadas a Cessão (Nota 7.4.)... 78.658 186.063 Provisão para Outros Passivos (Nota 12.4.a.)... 277.107 270.396 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) (Nota 7.2.)... (298.699) (316.317) Provisão para Garantias Financeiras Prestadas (Nota 7.2.)... 487 - Obrigações por Operações Vinculadas a Cessão (Nota 7.4.)... 109.664 255.892 Dívidas Subordinadas (Nota 11.3.)... 492.740 505.900 OUTROS CRÉDITOS... 618.539 587.967 Instrumentos de Dívida Elegíveis a Capital (Nota 11.4.)... 146.945 88.917 Rendas a Receber (Nota 8.6.)... 7.000 7.000 Outras... 17.334 8.280 Diversos : Créditos Tributários (Nota 8.1.)... 278.451 264.009 RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROS... 604 653 Devedores por Compras de Valores e Bens (Nota 7.1.)... 2.949 3.731 Resultados de Exercícios Futuros... 604 653 Devedores por Depósitos em Garantia (Nota 8.2.)... 236.107 223.238 Impostos a Compensar (Nota 8.3.)... 15.634 12.477 PATRIMÔNIO LÍQUIDO ADMINISTRADO PELA CONTROLADORA... 807.956 895.232 Pagamentos a Ressarcir (Nota 8.4.)... 9.514 15.722 Títulos e Créditos a Receber (Nota 8.5.)... 79.202 71.289 PARTICIPAÇÃO MINORITÁRIA NAS CONTROLADAS... 45.440 194.892 (Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (Nota 7.2.)... (10.318) (9.499) PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Nota 13.)... 762.516 700.340 OUTROS VALORES E BENS... 38.953 45.141 CAPITAL (Nota 13.1.)... 488.682 433.340 Despesas Antecipadas (Nota 9.)... 38.953 45.141 De Domiciliados no País... 433.340 433.340 PERMANENTE... 176.969 156.090 Aumento de Capital... 59.368 - (Capital a Realizar)... (4.026) - RESERVAS DE CAPITAL (Nota 13.2.)... 43.332 42.743 INVESTIMENTOS... 611 610 Reservas de Ágios por Subscrição de Ações... 43.332 42.743 Participações em Coligadas e Controladas - No País: Outros Investimentos... 1.857 1.858 RESERVAS DE REAVALIAÇÃO (Nota 13.3.)... 145 151 (Provisões para Perdas) (Nota 10.2.)... (1.246) (1.248) Coligadas e Controladas... 145 151 RESERVAS DE LUCROS (Nota 13.2.)... 237.030 229.026 IMOBILIZADO DE USO (Nota 10.3.)... 135.552 117.913 Reserva Legal... 61.364 60.858 Imóveis de Uso... 35.355 29.488 Reservas Estatutárias... 175.666 168.168 Outras Imobilizações de Uso... 190.271 167.008 Para Pagamento de Dividendos... 2.671 1.921 (Depreciações Acumuladas)... (90.074) (78.583) Para Aumento de Capital... 172.995 166.247 INTANGÍVEL (Nota 10.4.)... 40.806 37.567 AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL... (7.199) (4.920) Ativos Intangíveis... 109.167 99.419 (Amortização Acumulada)... (68.361) (61.852) LUCROS ACUMULADOS... 526 - TOTAL DO ATIVO... 10.075.185 10.550.962 TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO... 10.075.185 10.550.962 As Notas Explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras. BANCO MERCANTIL DO BRASIL S.A. 14/11/2017 12:46:31 Pág: 3 PÁGINA: 23 de 77
Notas Explicativas BANCO MERCANTIL DO BRASIL S.A. DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS Para os trimestres e acumulados de setembro de 2017 e de 2016. MB Consolidado Em R$ mil 2017 2017 2016 2016 3º Trimestre Acumulado 3º Trimestre Acumulado RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA... 738.167 2.190.083 808.128 2.449.746 Operações de Crédito (Nota 17.)... 539.281 1.679.400 618.732 2.027.651 Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários... 61.491 202.109 102.380 309.167 Resultado com Instrumentos Financeiros Derivativos (Nota 5.2.)... (8.064) (12.414) 3.516 (78.102) Resultado de Operações de Câmbio... - 4.511 2.384 - Resultado das Aplicações Compulsórias... 2.612 17.538 9.220 23.090 Operações de Venda ou de Transferencia de Ativos Financeiros (Nota 7.4.) 142.847 298.939 71.896 167.940 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA... (400.878) (1.236.562) (520.639) (1.536.362) Operações de Captação no Mercado (Nota 11.5.)... (162.709) (616.005) (321.237) (852.695) Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses... (19) (634) (1.326) 13.888 Resultado de Operações de Câmbio... (290) - - (15.996) Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros (Nota 7.4.)... (10.370) (39.588) (24.760) (86.196) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (Nota 7.2.)... (227.490) (580.335) (173.316) (595.363) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA... 337.289 953.521 287.489 913.384 OUTRAS RECEITAS / (DESPESAS) OPERACIONAIS... (307.522) (879.635) (285.855) (855.817) Receitas de Prestação de Serviços (Nota 18.1.)... 66.914 199.683 64.732 179.401 Receitas de Prestações de Serviços - Diversas... 14.252 48.364 18.233 50.138 Rendas de Tarifas Bancárias... 52.662 151.319 46.499 129.263 Despesas de Pessoal (Nota 18.2.)... (101.235) (307.376) (97.978) (295.625) Outras Despesas Administrativas (Nota 18.3.)... (186.209) (487.347) (141.559) (413.816) Despesas Tributárias (Nota 18.4.)... (33.882) (93.291) (30.706) (91.637) Outras Receitas Operacionais... 21.139 53.360 13.831 46.735 Variações Monetárias Ativas (Nota 18.5.)... 3.546 15.625 4.879 17.424 Recuperação de Encargos e Despesas... 1.482 5.890 1.664 6.690 Reversão de Provisões para Coobrigações - Cessões de Crédito... - - 79 268 Reversão de Provisões... 11.271 18.422 1.296 3.716 Outras Receitas (Nota 18.6.)... 4.840 13.423 5.913 18.637 Outras Despesas Operacionais... (74.249) (244.664) (94.175) (280.875) Aprovisionamentos e Ajustes Patrimoniais... (1.263) (4.762) (704) (7.284) Descontos Concedidos (Nota 18.7.)... (23.882) (77.831) (53.608) (146.743) Variações Monetárias Passivas... (882) (5.397) (1.223) (17.291) Apropriação Indébita... (209) (3.231) (1.240) (7.222) Despesas de Caráter Eventual (Nota 18.8.)... (9.602) (24.978) (6.652) (21.442) Outras Despesas (Nota 18.9.)... (38.411) (128.465) (30.748) (80.893) RESULTADO OPERACIONAL... 29.767 73.886 1.634 57.567 RESULTADO NÃO OPERACIONAL (Nota 18.10.)... (14.725) (37.421) 4.975 (13.647) Receitas... 1.284 13.877 9.476 11.761 Despesas... (16.009) (51.298) (4.501) (25.408) RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES... 15.042 36.465 6.609 43.920 IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL (Nota 19.)... (12.222) (20.390) (2.199) (16.287) Provisão para Imposto de Renda... (4.790) (5.820) 1.508 (5.856) Provisão para Contribuição Social... (3.550) (3.736) 1.561 (3.998) Ativo Fiscal Diferido (Nota 8.1.b.)... (3.882) (10.834) (5.268) (6.433) PARTICIPAÇÕES ESTATUTÁRIAS NO LUCRO... (221) (3.775) (7) (3.924) Empregados... (221) (3.775) (7) (3.924) PARTICIPAÇÃO MINORITÁRIA NAS CONTROLADAS... (2.075) (1.663) (2.778) (4.908) LUCRO LÍQUIDO... 524 10.637 1.625 18.801 As Notas Explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras. 14/11/2017 12:46:31 Pág: 4 PÁGINA: 24 de 77
Notas Explicativas BANCO MERCANTIL DO BRASIL S.A. DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO Para os períodos acumulados de setembro de 2017 e de 2016. Em R$ Mil FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS: MB Consolidado 2017 2016 Lucro Líquido antes do Imposto de Renda e Contribuição Social... 36.465 43.920 Ajustes ao Lucro Líquido antes dos Impostos... 657.108 700.152 Despesas de Juros e Variação Cambial de Dívidas Subordinadas... 21.348 (64.947) Ajuste a Mercado de Instrumentos Financeiros Derivativos e Hedge... 12.184 125.005 Efeitos da Variação das Taxas de Câmbio sobre o Caixa e Equivalentes de Caixa... (3.674) (2.935) Despesa com Provisão / (Reversão) Fiscais, Cíveis e Trabalhistas... 3.557 24.568 Provisão / (Reversão) para Garantias Financeiras Prestadas... (660) - Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa... 580.335 595.363 Provisão (Reversão) para Perdas em Bens Não de Uso Próprio e Investimentos... 12.791 10.879 Depreciações e Amortizações... 23.655 20.838 Atualizações Monetárias Ativas... (15.625) (17.424) Perda / (Ganho) de Ativo Diferido e Intangível... 362 129 Perda / (Ganho) na Alienação de Bens e Investimentos... 24.720 3.293 Resultado da Participação Minoritária nas Controladas... 1.663 4.908 Perda / (Ganho) de Capital em Controlada... (4.183) 475 Outros... 635 - Lucro Líquido Ajustado Antes do Imposto de Renda e Contribuição Social... 693.573 744.072 Redução (Aumento) em Aplicações Interfinanceiras de Liquidez... (27.905) 382.710 Redução (Aumento) em Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos... 145.463 (331.003) Redução (Aumento) em Relações Interfinanceiras... 35.031 93.413 Redução (Aumento) em Relações Interdependências... (42.816) (28.143) Redução (Aumento) em Operações de Crédito... (159.733) 286.074 Redução (Aumento) em Outros Créditos... (91.929) 146.422 Redução (Aumento) em Outros Valores e Bens... 33.130 54.271 Aumento (Redução) em Depósitos... (226.878) (472.167) Aumento (Redução) em Captações no Mercado Aberto... 16.735 (398.110) Aumento (Redução) em Recursos de Aceites e Emissão de Títulos... (18.097) 4.511 Aumento (Redução) em Obrigações por Empréstimos e Repasses... 1.861 (1.726) Aumento (Redução) em Outras Obrigações... (116.546) (292.451) Aumento (Redução) em Resultados de Exercícios Futuros... (49) (27) Caixa Gerado nas Operações... 241.840 187.846 Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos... (11.371) (9.404) Caixa Líquido Proveniente / (Aplicado) nas Atividades Operacionais... 230.469 178.442 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO: Alienação de Ativos Disponíveis para Venda... - 201.600 Alienação de Ativos Mantidos até o Vencimento... 20.773 5.690 Alienação de Bens Não de Uso Próprio... 41.143 14.519 Alienação de Imobilizado de Uso... 12.967 69 Alienação de Investimentos... 94 3 Aquisição de Títulos Disponíveis para Venda... (223.503) (190.098) Aquisição de Títulos Mantidos até o Vencimento... (14.887) - Aquisição de Investimentos... (95) (5) Aquisição de Imobilizado de Uso... (46.461) (29.920) Aplicações no Diferido / Intangível... (13.162) (11.388) Caixa Líquido Proveniente / (Aplicado) nas Atividades de Investimento... (223.131) (9.530) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO: Principal e Juros Pagos sobre as Captações no Exterior... (48.245) (54.390) Imposto de Renda sobre Dívidas Subordinadas... (6.943) (7.773) Instrumentos Financeiros Derivativos de Hedge Pagos... (12.385) (52.457) Instrumentos Financeiros Derivativos de Hedge Recebidos... 23.713 36.925 Dividendos e Juros Sobre o Capital Próprio Pagos... (7.856) (29.379) Aumento de Capital - RCA 07/08/2017... 55.931 - Aumento de Capital - Acionistas não Controladores... - 147.099 Redução de Capital - Acionistas não Controladores... (147.099) - Caixa Líquido Proveniente / (Aplicado) nas Atividades de Financiamento... (142.884) 40.025 AUMENTO / (REDUÇÃO) NO CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA... (135.546) 208.937 Caixa e Equivalente de Caixa no Início do período... 1.711.334 1.458.244 Efeitos da Variação das Taxas de Câmbio sobre o Caixa e Equivalentes de Caixa... 3.674 2.935 Caixa e Equivalente de Caixa no Fim do período... 1.579.462 1.670.116 AUMENTO / (REDUÇÃO) NO CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA... (135.546) 208.937 As Notas Explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras. 14/11/2017 12:46:31 Pág: 5 PÁGINA: 25 de 77