Análise econômica da atividade leiteira com gado Girolando Belo Horizonte- MG 20 de Novembro de 2015 Christiano Nascif Labor Rural Zootecnista
Caminho: Como ser eficiente na pecuária leiteira? Coleta de informações Banco de dados organizado e atualizado Análises e interpretação dos dados (Custo de produção) Planejar Gerenciar Gestão
Quando pensamos em uma boa Fazenda de Leite... Instalações Modernas E a Gestão Máquinas e Equipamentos Como estamos Evoluindo? Biotecnologias
Com a gestão podemos ir além! Concentrados 0,41 0,371 Mão de obra 0,115 0,132 Volumosos 0,124 0,1 0,065 0,069 0,044 Depreciações PREÇO: R$ 1,16 L 0,05 PREÇO: R$ 1,19 L PREÇO: R$ 1,23 L 0,043 0,038 Medicamentos 0,041 0,034 Lucro: 0,028 0,033 Lucro: 30% das causas Lucro: 0,019 R$ 0,21 L 0,019 R$ 0,22 L R$ 0,23 L 0,019 75% das consequências Hormônios 0,019 Ser eficiente CT: R$ 0,025 0,95 L é produzir CT: mais R$ 0,97 e L melhor com 0,017 CT: menos R$ 1,00 L!! Outros 0,026 COT: R$ 0,890,017 0,013 L 0,013 COT: R$ CT 0,90 DO L LEITE (R$/L): 0,95 COT: R$ 0,94 L 0,005 Minerais CT DO LEITE (R$/L): 1,00 0,011 COE: R$ 0,013 0,81L COE: R$ 0,83L COE: R$ 0,87L 0,0130,011 Reprodução 0,008 Remuneração do Capital Energia e combustível Reparos máq. e bem Material de ordenha Impostos e Taxas Arrendamento/Aluguel Assistência técnica Superiores Girolando Superiores Educampo Superiores Holandês -0,04 0,01 0,06 0,11 0,16 0,21 0,26 0,31 0,36 0,41 Holandês Girolando Período analisado: Set/14 a Ago/15 IGP-DI: Set/15 338 propriedades girolando e 112 holandês.
O Lucro é o resultado das coisas bem feitas! LUCRO Receita Custo Total
O que interfere mais na eficiência econômica das propriedades? -Preço ou Custo- Período analisado: Set/14 a Ago/15 IGP-DI: Set/15 464 propriedades
O que interfere mais na eficiência econômica das propriedades? -Preço ou Custo- O custo total teve uma interferência 11 vezes maior que o preço. Período analisado: Set/14 a Ago/15 IGP-DI: Set/15 464 propriedades
Como identificar os fatores que mais interferem na eficiência econômica? ANÁLISE DE REGRESSÃO Margem Líquida = R² Girolando 243289 + 76,3272 Produção média de leite (L/dia) - 5687,49 Gasto com mão-de-obra na ativ./rb. Atv. - 5277,25 Gasto com concentrado/rb. Atv. - 3869,44 Gasto com volumoso/rb Atv. 73,06 Holandês 471584 + 193,006 Produção média de leite (L/dia) - 10217,2 Gasto com concentrado na ativ./rb Ativ. - 3099,77 Vacas em lactação (Cab./mês) - 4847,87 Gasto com mão-de-obra na ativ./rb Ativ. 69,68 Período analisado: Set/14 a Ago/15 IGP-DI: Set/15 338 propriedades girolando e 112 holandês.
Por que equilibrar os gastos com mão de obra? 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 614,1 26,1 26,5 26,8 531,6 L/DH > 500 L 509,7 7,90 8,31 8,58 MDO < 10% da RB Holandês Superiores Educampo Girolando 700,0 VL/DH= 25 a 30 600,0 VL 500,0 400,0 300,0 200,0 100,0 0,0 Período analisado: Set/14 a Ago/15 IGP-DI: Set/15 338 propriedades girolando e 112 holandês. Gasto com MDO na ativ./rb atv. (%) Vacas em lactação / dh (Cab./h) Produção / Mão-de-obra (L/Dh)
Sensibilidade frente as variações das despesas com MDO! Variação -20% -15% -10% -5% 0% 5% 10% 15% 20% Girolando 12,4% 12,1% 11,9% 11,7% 11,5% 11,2% 11,0% 10,8% 10,6% X Holandês 15,7% 15,4% 15,1% 14,9% 14,6% 14,1% 14,0% 13,8% 13,6% Redução TRCCT = 0,5% Redução TRCCT = 0,6%
25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 21,8 32,7 Por que equilibrar os gastos com concentrado? 18,9 32,1 Concentrado < 35% da RB. 17,9 31,9 Holandês Superiores Educampo Girolando 34,0 33,5 33,0 32,5 32,0 31,5 31,0 30,5 30,0 Período analisado: Set/14 a Ago/15 IGP-DI: Set/15 338 propriedades girolando e 112 holandês. Produção / Vacas em lactação (L/Vaca/dia) Gasto com concentrado na ativ./renda bruta da atividade (%)
Sensibilidade frente as variações do custo do Concentrado! Variação -20% -15% -10% -5% 0% 5% 10% 15% 20% Girolando 14,8% 14,0% 13,1% 12,3% 11,5% 10,6% 9,8% 9,0% 8,1% X Holandês 18,9% 17,9% 16,8% 15,7% 14,6% 13,5% 12,4% 11,3% 10,3% Redução TRCCT = 1,7% Redução TRCCT = 2,2%
Produção/ área (L/ha/ano) Margem Líquida/área (R$/ha/ano) 12500 Por que equilibrar os gastos com volumosos? 9,25 9,18 13.934 5500 5000 10500 8500 6500 4500 2500 R$ 4.140 VL/área: 1,62 cab/ha VL/área: 1,14 8.361 cab/ha R$ 2.443 L/ha/ano > 5.000 Volumosos < 12% da RB. 7.150 VL/ha >1 VL R$ 2.056 8,11 VL/área 1,03 cab/ha 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 500 1000 Holandês Superiores Educampo Girolando Gasto com volumoso na atividade / RB da atividade (%) Período analisado: Set/14 a Ago/15 IGP-DI: Set/15 338 propriedades girolando e 112 holandês.
Sensibilidade frente as variações das despesas com Volumosos! Variação -20% -15% -10% -5% 0% 5% 10% 15% 20% Girolando 12,3% 12,1% 11,9% 11,7% 11,5% 11,3% 11,1% 10,9% 10,7% X Holandês 15,9% 15,6% 15,3% 14,9% 14,6% 14,3% 13,9% 13,7% 13,3% Redução TRCCT = 0,4% Redução TRCCT = 0,7%
Produção X Custo Fixo 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 TRCCT: 14,6 % a.a. TRCCT: Holandês 12,15 % a.a. TRCCT: 11,5 % a.a. 1,00 2.000 0,97 L/dia 0,96 3366 Custo Total R$1,04 2200 Custo Fixo 1909 R$ 0,18 0,13 0,14 0,14 TRCCT 5,86% Holandês Superiores Educampo Girolando Produção média de leite (L/dia) Custo total do leite (R$/L) Custo Fixo 1,20 1,00 0,80 0,60 0,40 0,20 0,00
COE Qual o impacto dos principais insumos na rentabilidade? Preço do Leite -20% -15% -10% -5% 0% 5% 10% 15% 20% -20% 11,9% 15,0% 18,1% 21,2% 24,3% 27,4% 30,5% 33,5% 36,6% -15% 9,5% 12,6% 15,7% 18,8% 21,9% 25,0% 28,0% 31,1% 34,2% -10% 7,1% 10,2% 13,3% 16,4% 19,4% 22,5% 25,6% 28,7% 31,8% -5% 4,7% 7,8% 10,9% 13,9% 17,0% 20,1% 23,2% 26,3% 29,4% 0% 2,3% 5,4% 8,4% 11,5% 14,6% 17,7% 20,8% 23,9% 27,0% 5% 0,0% Redução 2,9% 6,0% TRCCT = 9,1% 7,9% 12,2% 15,3% 18,4% 21,5% 24,6% 10% 0,0% 0,5% 3,6% 6,7% 9,8% 12,9% 16,0% 19,1% 22,2% 15% 0,0% 0,0% 1,2% 4,3% 7,4% 10,5% 13,6% 16,7% 19,7% 20% 0,0% 0,0% 0,0% 1,9% 5,0% 8,1% 11,2% 14,2% 17,3% Holandês
COE Qual o impacto dos principais insumos na rentabilidade? Preço do Leite -20% -15% -10% -5% 0% 5% 10% 15% 20% -20% 9,5% 11,9% 14,2% 16,6% 19,0% 21,3% 23,7% 26,0% 28,4% -15% 7,6% 10,0% 12,4% 14,7% 17,1% 19,4% 21,8% 24,2% 26,5% -10% 5,8% 8,1% 10,5% 12,8% 15,2% 17,6% 19,9% 22,3% 24,6% -5% 3,9% 6,3% 8,6% 11,0% 13,3% 15,7% 18,1% 20,4% 22,8% 0% 2,0% 4,4% 6,7% 9,1% 11,5% 13,8% 16,2% 18,5% 20,9% Redução TRCCT = 6,1% 5% 0,2% 2,5% 4,9% 7,2% 9,6% 12,0% 14,3% 16,7% 19,0% 10% 0,0% 0,6% 3,0% 5,4% 7,7% 10,1% 12,4% 14,8% 17,2% 15% 0,0% 0,0% 1,1% 3,5% 5,8% 8,2% 10,6% 12,9% 15,3% 20% 0,0% 0,0% 0,0% 1,6% 4,0% 6,3% 8,7% 11,1% 13,4% Girolando
Programa @RISK; Análise de Risco Realiza 10.000 simulações; Contrasta: Preço médio dos últimos 10 anos (CEPEA- Esalq- USP); Preço corrigido mais recorrente: 1,03; Custo Total; Banco de dados utilizado: 464 propriedades; Dados Setembro/14 a Agosto/15, corrigidos pelo IGP-DI Set/15;
Análise de frequência do Preço
Risco Holandês 40,2% 59,8% Custo Total(R$/L):1,00 Produção Diária(L/dia):3.365
Risco Superiores Educampo 31,5% 68,5% Custo Total(R$/L): 0,97 Produção Diária(L/dia): 2.199
Risco Girolando 26,3% 73,7 % Custo Total(R$/L):0,95 Produção Diária(L/dia):1.909
Flexibilidade dos Sistemas X Para minimizar riscos é preciso ser flexível e eficiente!
Análise de Eficiência Área para pecuária COE Estoque em animais Estoque em máq. + benf.+ forrageiras não anuais Renda Bruta Dados: 338 fazendas Girolando, Educampo MG; Período analisado: Setembro/14 a Agosto/15, corrigidos pelo IGP-DI Set/15
Análise de Eficiência 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2 1 TRCCT: 6 % a.a. Média: 62% 3 4 0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00% 30,00% 35,00%
Análise de Eficiência QUADRANTE INDICADORES UND 1 2 3 4 Produção de leite L/dia 2.010 858 1.362 1.438 Produção / Vacas em lactação L/dia 18,5 15,1 15,6 16,3 Vacas em lactação / Área para pecuária Cab/ha 1,21 0,86 0,75 0,95 Produção / Área para pecuária L/ha/ano 9.457 5.424 5.175 6.444 Vacas em lactação / Rebanho % 41,7 37,5 37,9 38,1 Produção / Mão-de-obra permanente L/Dh 482 308 337 403 Gasto com MDO na ativ./ RB da atividade % 6,94 12,34 14,72 8,47 Gasto com volumoso na ativ. / RB da atividade % 8,27 11,22 11,22 8,43 Gasto com concentrado na ativ. / RB da atividade % 31,17 34,96 35,03 28,81 Custo operacional efetivo do leite R$/L 0,74 0,87 0,93 0,73 Custo total do leite R$/L 0,92 1,14 1,17 0,91 Preço médio do leite (R$/L) R$/L 1,12 1,06 1,10 1,12 Estoque de capital médio por litro R$/L 897 1930 1832 1226 Margem Líquida R$/Ano 193.281 10.044 12.672 155.497 Taxa de remuneração do capital com terra % a.a. 11,88 0,72 0,60 9,53
Entre as 338 empresas analisadas: Preço do leite: 44 : R$ 1,20/L CT do leite: 111 : R$ 0,97/L Prod. média: 119 : 1.267 L/dia Prod. /ha: 132 : 5.930 L/ha/ano Concent./RB Ativ.: 205 : 35,7% TRCCT: 1 :28,57 % a.a. Estrutura de vacas: VL/TV: 123 : 82% Gasto MDO / RB Ativ.: 68 : 5,91% Volumoso/ RB. Ativi. 141 : 8,13% Prod./MDO: 56 : 482 L/dh Prod. /VL: 25 : 21,8 L/VL/dia Período: Set/14 - Ago/15 - IGP-DI Set/15 338 fazendas
Econômico (R$/ano) Equilíbrio do sistema de produção Produtivo Econômico Fonte: Lobato, 2010. Produtividade
Conclusão: Buscar a eficiência é minimizar os Riscos! ESCALA DE PRODUÇÃO PREÇO CUSTO EQUILIBRADO
Obrigado!!! Equipe Labor Rural: Supervisores: Expedito Lima (AGRO) Mateus Teixeira (ZOO) Marcelo Carvalho (ZOO) Sidney Menezes (VET) Vanessa Martins (AGRO) Bruno Satler (CCP) Estagiários: Renato Shinyashiki Lorena Pedrosa Nathália Cecília Fernanda França Gustavo Mazon Emerson Simão Francismar Ribeiro Moisés Ferreira Christiano Nascif Zootecnista - UFV LaborRural projetos@laborrural.com.br Tel: (31) 3899-5251