Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 4 Demonstração do Resultado 5 Demonstração do Resultado Abrangente 6 Demonstração do Fluxo de Caixa 7 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 8 DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 9 Demonstração do Valor Adicionado 10 Comentário do Desempenho 11 20 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 51 Motivos de Reapresentação 53
Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 30/09/2016 Do Capital Integralizado Ordinárias 162.246.573 Preferenciais 0 Total 162.246.573 Em Tesouraria Ordinárias 224.300 Preferenciais 0 Total 224.300 PÁGINA: 1 de 53
Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração 03/08/2016 Dividendo 31/08/2016 Ordinária 0,76165 03/08/2016 Juros sobre Capital Próprio 31/08/2016 Ordinária 0,03855 PÁGINA: 2 de 53
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2016 Exercício Anterior 31/12/2015 1 Ativo Total 1.914.312 1.794.494 1.01 Ativo Circulante 1.811.359 1.671.863 1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 20 2.575 1.01.02 Aplicações Financeiras 1.255.808 1.488.874 1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 1.255.808 1.488.874 1.01.02.01.01 Títulos para Negociação 1.255.808 1.488.874 1.01.03 Contas a Receber 209.753 164.515 1.01.03.01 Clientes 208.753 163.513 1.01.03.02 Outras Contas a Receber 1.000 1.002 1.01.06 Tributos a Recuperar 0 14.395 1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 0 14.395 1.01.08 Outros Ativos Circulantes 345.778 1.504 1.01.08.03 Outros 345.778 1.504 1.01.08.03.03 Adiantamentos a fornecedores 345.778 1.504 1.02 Ativo Não Circulante 102.953 122.631 1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 15 6.357 1.02.01.06 Tributos Diferidos 0 6.331 1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 0 6.331 1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 15 26 1.02.01.09.05 Depósitos judiciais 15 26 1.02.02 Investimentos 91 91 1.02.02.02 Propriedades para Investimento 91 91 1.02.03 Imobilizado 13.639 15.769 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 13.639 15.769 1.02.04 Intangível 89.208 100.414 1.02.04.01 Intangíveis 89.208 100.414 1.02.04.01.02 Projeto TI 89.208 100.414 PÁGINA: 3 de 53
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2016 Exercício Anterior 31/12/2015 2 Passivo Total 1.914.312 1.794.494 2.01 Passivo Circulante 1.646.382 1.532.582 2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 18.826 23.427 2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 18.826 23.427 2.01.02 Fornecedores 160.176 154.950 2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 160.176 154.950 2.01.03 Obrigações Fiscais 26.116 551 2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 26.116 551 2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 12.521 0 2.01.03.01.02 Imposto e tarifas a recolher 277 551 2.01.03.01.03 Tributos Federais 13.318 0 2.01.05 Outras Obrigações 1.441.264 1.353.654 2.01.05.02 Outros 1.441.264 1.353.654 2.01.05.02.04 Receita diferida 1.339.874 1.350.467 2.01.05.02.05 Demais contas a pagar 158 3.187 2.01.05.02.07 Adiantamento de Clientes 101.232 0 2.02 Passivo Não Circulante 1.134 1.134 2.02.04 Provisões 1.134 1.134 2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 1.134 1.134 2.02.04.01.05 Provisões de Contingências 1.134 1.134 2.03 Patrimônio Líquido 266.796 260.778 2.03.01 Capital Social Realizado 107.300 107.300 2.03.02 Reservas de Capital -9.223-11.405 2.03.02.05 Ações em Tesouraria -8.060-10.902 2.03.02.07 Custo de transação -23.322-23.322 2.03.02.08 Plano de remuneração baseado em ações 22.159 22.819 2.03.04 Reservas de Lucros 168.719 164.883 2.03.04.01 Reserva Legal 21.461 21.460 2.03.04.04 Reserva de Lucros a Realizar 147.258 143.423 PÁGINA: 4 de 53
DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 542.245 1.651.858 584.499 1.679.456 3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -346.569-1.076.255-409.212-1.177.394 3.03 Resultado Bruto 195.676 575.603 175.287 502.062 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -50.469-138.355-55.373-150.646 3.04.01 Despesas com Vendas -12.835-31.367-14.690-33.943 3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -37.634-106.988-40.683-116.703 3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 145.207 437.248 119.914 351.416 3.06 Resultado Financeiro 54.247 149.902 99.219 179.104 3.06.01 Receitas Financeiras 54.344 151.606 99.284 181.486 3.06.01.01 Receitas Financeiras 54.344 151.606 99.284 181.486 3.06.02 Despesas Financeiras -97-1.704-65 -2.382 3.06.02.01 Despesas Financeiras -97-1.704-65 -2.382 3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 199.454 587.150 219.133 530.520 3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -65.373-189.568-74.379-176.500 3.08.01 Corrente -61.907-170.717-75.548-75.548 3.08.02 Diferido -3.466-18.851 1.169-100.952 3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 134.081 397.582 144.754 354.020 3.11 Lucro/Prejuízo do Período 134.081 397.582 144.754 354.020 3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação 3.99.01.01 ON 0,82760 2,45430 0,89280 2,18300 3.99.02 Lucro Diluído por Ação Trimestre Atual 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015 3.99.02.01 ON 0,82620 2,45030 0,89170 2,18030 PÁGINA: 5 de 53
DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2015 à 30/09/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015 4.01 Lucro Líquido do Período 134.081 397.582 144.754 354.020 4.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 210 658 4.02.01 Hedge de Fluxo de Caixa 0 0 0 13 4.02.02 Hedge de Fluxo de Caixa - Realizado 0 0 318 984 4.02.03 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 0 0-108 -339 4.03 Resultado Abrangente do Período 134.081 397.582 144.964 354.678 PÁGINA: 6 de 53
DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 6.01.02.08 Sálarios e Encargos Sociais -14.692-20.287 6.01.02.13 Imposto de Renda e Contribuição Social a Recuperar / Pagar Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015 6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 394.742 320.593 6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 619.351 399.425 6.01.01.01 Lucro Liquido do Exercício 397.582 354.020 6.01.01.02 Provisão para Participação nos Lucros 10.091 10.797 6.01.01.03 Imposto de Renda e Contrib. Social Diferidos 18.852-3.825 6.01.01.04 Depreciação e Amortização 18.723 27.624 6.01.01.05 Provisão para Crédito de Liquidação Duvidoses -223 2.494 6.01.01.06 Plano de Remuneração Baseado em Ações -660 1.097 6.01.01.07 Provisão para Custos a Incorrer 6.784-1.219 6.01.01.12 Variação Cambial de Clientes -3.520 7.441 6.01.01.13 Instrumentos Financeiros Derivativos 0 996 6.01.01.14 Despesa Iposto de Renda e contribuição social 170.716 0 6.01.01.15 Baixa de Intangível / Imobilizado 1.006 0 6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -81.233 68.826 6.01.02.01 Contas a Receber -41.497 15.009 6.01.02.03 Tributos a Recuperar 14.395-61.086 6.01.02.04 Demais Contas a Receber 2 5.105 6.01.02.05 Depositos Judiciais 11-3 6.01.02.06 Fornecedores 5.226 67.133 6.01.02.07 Impostos, Taxas e Contribuições -274 33.151 6.01.02.09 Demais Contas a Pagar -9.813-8.450 6.01.02.10 Receita Diferida -10.593 60.112 6.01.02.12 Ativo Financeiro Mantidos até o Vencimento 233.066-411.219-14.022 180.325 6.01.02.14 Adiantamento a Fornecedores -344.274 95.296 6.01.02.17 Adiantamento de Clientes 101.232 113.740 6.01.03 Outros -143.376-147.658 6.01.03.01 Tributos Pagos -143.376-147.658 6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -3.551-27.006 6.02.01 Aquisição de Ativo Intangível -5.264-12.208 6.02.02 Aquisição de Ativo Imobilizado -1.129-3.480 6.02.03 Ativos financeiros mantidos até o vencimento 0-11.227 6.02.04 Aumento de capital - Prismah 0-91 6.02.05 Recompra de Ações 2.842 0 6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -393.746-293.724 6.03.01 Dividendos pagos -374.750-286.257 6.03.02 Juros sobre capital próprio pagos -18.996-7.467 6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -2.555-137 6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 2.575 373 6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 20 236 PÁGINA: 7 de 53
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais 107.300-503 164.883 0-10.902 260.778 5.03 Saldos Iniciais Ajustados 107.300-503 164.883 0-10.902 260.778 5.04 Transações de Capital com os Sócios 0-660 -143.423-250.324 2.842-391.565 5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0-2.842 0 0 2.842 0 5.04.06 Dividendos 0 0-143.423 0 0-143.423 5.04.09 Plano de remuneração Baseada em Ações 0 2.182 0 0 0 2.182 5.04.10 Dividendos Pagos 0 0 0-250.324 0-250.324 5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 397.582 0 397.582 5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 397.582 0 397.582 5.07 Saldos Finais 107.300-1.163 21.460 147.258-8.060 266.795 PÁGINA: 8 de 53
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/09/2015 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais 107.300-2.552 116.412 0-658 220.502 5.03 Saldos Iniciais Ajustados 107.300-2.552 116.412 0-658 220.502 5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 1.097-304.951 0 0-303.854 5.04.04 Ações em Tesouraria Adquiridas 0 0-11.227 0 0-11.227 5.04.05 Ações em Tesouraria Vendidas 0 0-293.724 0 0-293.724 5.04.08 Plano de Remuneração Baseado em Ações 0 1.097 0 0 0 1.097 5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 354.020 658 354.678 5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 354.020 0 354.020 5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 658 658 5.05.02.06 Hedge de Fluxo de Caixa 0 0 0 0 13 13 5.05.02.07 Hedge de Fluxo de Caixa - Realizado 0 0 0 0 984 984 5.05.02.08 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 0 0 0 0-339 -339 5.07 Saldos Finais 107.300-1.455-188.539 354.020 0 271.326 PÁGINA: 9 de 53
DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/09/2015 7.01 Receitas 1.820.462 1.849.224 7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 1.820.461 1.855.944 7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 1-6.720 7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -1.250.250-1.361.527 7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -1.185.955-1.297.404 7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -64.295-64.123 7.03 Valor Adicionado Bruto 570.212 487.697 7.04 Retenções -18.723-27.624 7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -18.723-27.624 7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 551.489 460.073 7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 159.021 181.476 7.06.02 Receitas Financeiras 159.021 181.476 7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 710.510 641.549 7.08 Distribuição do Valor Adicionado 710.510 641.549 7.08.01 Pessoal 54.687 49.526 7.08.01.01 Remuneração Direta 54.687 49.526 7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 255.033 233.170 7.08.02.01 Federais 255.033 233.170 7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 3.208 4.833 7.08.03.01 Juros 1.704 2.373 7.08.03.02 Aluguéis 1.504 2.460 7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 397.582 354.020 7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 397.582 354.020 PÁGINA: 10 de 53
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Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva Relatório sobre a revisão de informações trimestrais - ITR Aos Administradores e Acionistas da Multiplus S.A. São Paulo - SP Introdução Revisamos as informações intermediárias da Multiplus S.A. ( Companhia ) contidas no Formulário de Informações Trimestrais - ITR respectivamente referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2016, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de setembro de 2016 e as respectivas demonstrações do resultado e do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três e nove meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração das informações intermediárias de acordo com o pronunciamento técnico CPC 21 (R1) - Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board (IASB), assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21(R1) e a IAS 34 emitida pelo IASB, aplicável à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Ênfase Enfatizamos o fato que parte substancial das operações da Companhia é realizada com parte relacionada, conforme descrito na Nota Explicativa nº 9.2 - Transações com partes relacionadas, a qual deve ser lida em conjunto com a Nota Explicativa nº 16 - Custos e despesas operacionais por natureza das informações intermediárias. Nosso relatório sobre a revisão das informações trimestrais não apresenta ressalva sobre o referido assunto. Outros assuntos Demonstrações do valor adicionado Revisamos, também, as Demonstrações do Valor Adicionado (DVA) referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2016, preparadas sob a responsabilidade da Administração, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, de forma consistente com as informações intermediárias tomadas em conjunto. Auditoria dos valores correspondentes ao exercício e período anterior As informações e os valores correspondentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2015 e aos períodos de três e nove meses findos em 30 de setembro de 2015, apresentadas para fins de comparação, foram anteriormente auditadas e revisadas, respectivamente, por outros auditores independentes que emitiram relatórios datados em 25 de fevereiro de 2016 e 3 de novembro de 2015, respectivamente, sem qualquer modificação e com paragrafo de ênfase sobre transações com partes relacionadas conforme descrito acima. PÁGINA: 51 de 53
São Paulo, 3 de novembro de 2016. ERNST & YOUNG Auditores Independentes S.S. CRC-2SP015199/O-6 Sergio Citeroni Contador CRC-1SP170652/O-1 PÁGINA: 52 de 53
Motivos de Reapresentação Versão Descrição 2 Correção das aberturas dos saldos, considerando o terceiro trimestre de 2016 PÁGINA: 53 de 53