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Mensagem da Presidente A diretoria da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Mondelez Brasil, Philip Morris Brasil e K&S Alimentos, tem a satisfação de submeter à apreciação de V.Sas. o seu Relatório Anual Gestão 2015, balanços e demonstrações financeiras do respectivo exercício e parecer do Conselho Fiscal da sociedade. A Cooperativa é uma instituição sem fins lucrativos, com 46 anos de existência, que gera, poupa e acumula excedente para ser utilizado em momentos oportunos, como pode ser constatado nas demonstrações deste relatório. Por meio da Cooperativa os funcionários da empresa, cooperados, acumulam capitais próprios aos quais são incorporados os juros pagos pela Cooperativa. Desta forma, eles mantêm uma importante poupança que, consequentemente, fortalece o capital da Cooperativa e proporciona maior garantia de disponibilidade de recursos financeiros para todos os associados que necessitam de financiamentos nesta instituição. O nosso objetivo não se limita à obtenção de equilíbrio financeiro, o qual temos conseguido através do empenho de nossa equipe em exercer uma boa administração, engloba também o cumprimento do nosso papel de inclusão social. Acreditamos que para incluir socialmente não basta emprestar dinheiro, é preciso orientar sobre o seu uso adequado. A educação financeira é parte fundamental do nosso trabalho. Assim, para cumprirmos este nosso papel, temos oferecido recursos financeiros pela menor taxa de juros possível, bem como orientação financeira, viabilizando a oportunidade para os associados concretizarem seus sonhos e suprirem suas necessidades. No ano de 2015 contamos com nova plataforma de informática, o Sisbr Sistema de Informática do Sicoob Brasil (Sicoob - Sistema de Cooperativas de Crédito do Brasil). Dentro do princípio cooperativista de instituição sem fins lucrativos e respeitando a legislação vigente, as sobras líquidas obtidas em 2015 serão distribuídas aos associados que realizaram empréstimos, proporcionalmente aos juros pagos sobre os empréstimos no respectivo exercício social, e, dentro do princípio de gerar poupança, os valores serão incorporados aos capitais dos associados, após a aprovação pela Assembleia Geral Ordinária. Atingimos resultados expressivos neste exercício. Agradecemos a todos que estiveram comprometidos conosco nos trabalhos da Cooperativa, em especial agradecemos aos dirigentes das empresas Mondelez Brasil, K&S Alimentos, e Philip Morris Brasil; aos associados; ao Conselho Fiscal; aos membros da Diretoria e aos funcionários, da Cooperativa. Jussara Kupper da Silva Machado Diretora Presidente Relatório 2015 - Página 2 / 16
Diretoria Executiva Jussara K. da S. Machado Alexandre Dalaqua Eadi Nivia S. B. Massoneto Gilson Alves dos Santos Márcio Roberto D. N. Figueredo Diretora Presidente Diretor Administrativo Diretora Operacional Diretor Diretor Conselho Fiscal Célio Quintino Ferreira Rodrigo da Conceição Reis Ruzélio Ferreira Gondim Derci Fernandes de Oliveira Edinaldo Pereira da Silva Paula Prado Mello Membro efetivo Membro efetivo Membro efetivo Membro suplente Membro suplente Membro suplente Princípios Cooperativistas: Os princípios cooperativistas definidos pela ACI (Aliança Cooperativa Internacional) são as linhas orientadoras pelas quais as cooperativas levam os seus valores à prática. 1) Adesão livre e voluntária 2) Gestão democrática 3) Participação econômica dos membros 4) Autonomia e independência 5) Educação, formação e informação 6) Intercooperação 7) Interesse pela comunidade Relatório 2015 - Página 3 / 16
Algumas ações da Cooperativa, em 2015: Apoio ao esporte: Campeonato de Futebol Suíço em Curitiba, para os colegas da Mondelez Brasil e da K&S Alimentos, de Curitiba e de Araucária. XII Festival/Torneio de Futebol Society em São Paulo, para os colegas da Mondelez Brasil, da K&S Alimentos e da Philip Morris Brasil, da Grande São Paulo. Seguros: Continuidade da parceria com a Cible Corretora de Seguros. Compra Cooperada: Continuidade do sistema de Compra Cooperada de eletrodomésticos: Brastemp e Consul. Continuidade do sistema de Compra Cooperada de produtos do Fast Club da Fast Shop. Continuidade do sistema de Compra Cooperada de produtos Electrolux. Parcerias: Continuidade da parceria com a agência de viagens de lazer: Personnalité Voyage. CooperKit Bebê: Continuidade do benefício. Relatório 2015 - Página 4 / 16
Demonstrações contábeis em 31/12/2015 e 2014 (em R$) Balanço patrimonial ATIVO 31/12/2014 31/12/2015 CIRCULANTE 36.468.351 40.125.395 DISPONIBILIDADES 753.503 392.606 Carteira Própria 16.993.536 19.216.543 Central Financ - Cooperativa 1.989.586 2.830.752 OPERAÇÕES DE CRÉDITO 16.663.712 17.530.725 Operações de Crédito 17.063.490 17.764.473 (-) Provisão para Créditos Líq. Duv. (399.778) (233.748) OUTROS CRÉDITOS 68.014 154.769 Devedores Diversos 144.918 230.864 (-) Provisão Outros Créditos Líq.Duv. (76.904) (76.095) Outros Valores e Bens 0 0 PERMANENTE 1.867.557 1.932.846 INVESTIMENTOS 1.844.057 1.900.325 Quotas CECRESP 1.778.669 1.834.937 Quotas Coop. Consumo 65.388 65.388 IMOBILIZADO 23.500 32.521 Imobilizado de Uso 54.131 68.030 (-) Depreciação Acumulada (30.631) (35.509) TOTAL DO ATIVO 38.335.908 42.058.241 PASSIVO 31/12/2014 31/12/2015 CIRCULANTE 1.637.166 1.993.185 OUTRAS OBRIGAÇÕES 1.637.166 1.993.185 Cobrança Arrec. Tributos assem. 23.488 28.219 Sociais e Estatutárias 1.174.505 1.410.212 Fiscais e Previdenciárias 121.642 152.840 Provisão Pagtos a efetuar 110.805 109.774 Credores Diversos - País 206.726 292.141 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 36.698.742 40.065.056 CAPITAL 34.982.030 38.384.243 Capital Social 34.982.030 38.384.243 RESERVA DE LUCRO 1.044.638 1.115.324 Reserva Legal 1.044.638 1.115.324 SOBRAS EXEC. ENCERRADOS 672.075 565.489 TOTAL DO PASSIVO 38.335.908 42.058.241 Relatório 2015 - Página 5 / 16
Demonstração do resultado 2º Semestre de 2015 31/12/2015 31/12/2014 RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 3.459.217 6.406.998 5.356.490 Rendas de Operações de Crédito 2.217.955 4.183.992 3.673.490 Resultado de op. com tit. e vlrs. mobiliários 1.241.262 2.223.006 1.683.000 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 54.007 73.692 (54.380) Despesas de Captação (0,00) (0,00) (0,00) Despesas de Empréstimos e Repasses (0,00) (0,00) (0,00) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa 54.007 73.692 (54.380) RESULTADO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 3.513.224 6.480.690 5.302.110 OUTRAS RECEITAS/DESPESAS OPERACIONAIS (4.954.233) (5.658.523) (4.248.455) Despesas de Pessoal (675.023) (1.285.578) (1.161.100) Despesas Administrativas (325.182) (621.028) (461.024) Resultado de Part. em Coligadas e Controladas (0,00) (0,00) (0,00) Aprovisionamento e Ajustes Patrimoniais (0,00) (0,00) (54.380) Despesas Tributárias (6.019) (9.327) (9.092) Outras Receitas Operacionais 213.554 419.919 453.800 Outras Despesas Operacionais (4.161.563) (4.162.509) (3.071.039) RESULTADO OPERACIONAL (1.441.009) (822.167) 1.053.654 RESULTADO NÃO-OPERACIONAL 0,00 0,00 0,00 RESULTADO ANTES DAS PARTIC. E TRIBUTAÇÃO (1.441.009) 822.167 1.053.654 Participação dos funcionários (115.306) (115.306) (101.580) RESULTADO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES ESTATUTÁRIAS (1.556.315) 706.860 952.074 PARTICIPAÇÕES ESTATUTÁRIAS (141.372) (141.372) (280.000) FATES (15%) (70.686) (70.686) (168.000) Fundo de Reserva (10%) (70.686) (70.686) (112.000) Reserva p/ Contingências de Crédito 0,00 0,00 0,00 SOBRAS LÍQUIDAS (1.697.687) 565.488 672.074 SOBRAS POR QUOTAS 0,00 0,02 0,02 Relatório 2015 - Página 6 / 16
Demonstração das mutações do patrimônio líquido (em R$) Capital social Reserva legal Sobras acumuladas Total SALDOS EM 31/12/2014 34.982.029 1.044.637 672.075 36.698.742 Reversão de sobras de exercícios anteriores 672.075 Deliberações conforme A. G. O. Capital 614.856 0 (614.856) 0 Deliberações conforme A. G. O. - Cotas de capital a pagar Destinação de sobras do exercício (57.219) (57.219) Juros incorporados ao capital 4.160.747 0 0 3.670.002 (-) IRRF (139.859) (-) Cotas de capital a pagar (350.886) Movimentação de capital Por subscrição/realização 5.753.364 0 0 5.753.364 (-) Por devolução (6.636.008) 0 0 (6.636.008) Reserva legal Reversão de depreciação/amortização 0 0 0 0 Reversão de exercícios anteriores (0) 0 0 Reversão de créditos não reclamados 0 0 Sobras 706.860 706.860 Reversão de exercícios anteriores 0 0 Outros ajustes 1º semestre (0) (0) Destinações: Reserva legal 70.686 (70.686) 0 FATES 0 (70.686) (70.686) SALDOS EM 31/12/2015 38.384.243 1.115.323 565.488 40.065.054 Relatório 2015 - Página 7 / 16
Demonstração do fluxo de caixa (em R$) Exercício 2015 Exercício 2014 ATIVIDADES OPERACIONAIS Sobras/perdas líquidas antes do Imposto de Renda e da Contribuição Social 4.982.914 4.123.789 Ajustes de exercícios anteriores - - IRPJ/CSLL - - Participação dos funcionários nas sobras (115.306) (101.580) Provisão para operações de crédito (166.030) (7.510) Provisão de juros ao capital (4.160.747) (3.070.134) Despesas de depreciação 9.177 7.156 550.008 951.721 VARIAÇÃO DE ATIVOS E PASSIVOS OPERACIONAIS Aplicações interfinanceiras de liquidez - Títulos e valores mobiliários (2.223.005) (1.683.000) Relações de interdependências - - Operações de Crédito (700.983) (1.848.795) Outros Créditos 86.755 13.534 Outros valores e bens - Obrigações sociais e estatutárias 165.020 555.401 Obrigações fiscais e previdenciária 31.198 78.778 Outras Obrigações 89.115 76.544 (2.725.411) (2.807.539) CAIXA GERADO NAS OPERAÇÕES (2.175.402) (1.855.818) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Aportes de capital e investimento (-) (56.267) (400.999) Aquisição de imobilizações de uso (-) (18.199) (9.977) Aquisições do intangível e diferido (-) - - Aplicação do diferido - - Baixa do imobilizado de uso - - Baixa de investimentos - - Outros ajustes - - CAIXA LÍQUIDO APLICADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (74.466) (410.975) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS Aumento por novos aportes de capital 5.753.364 5.661.136 Devolução de capital à cooperados (6.636.008) (5.924.657) Estorno de capital - - Destinação de sobras do exercício anterior cotas de capital a pagar (57.219) - FATES sobras exercício - (168.000) Juros ao capital à pagar ex-associados (350.886) Subscrição do juros ao capital 4.160.746 3.071.039 IRRF sobre juros ao capital (139.859) (460.520) Reversão de cotas de capital a pagar - 3.690 CAIXA LÍQUIDO USADO NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS 2.730.138 2.182.688 AUMENTO/DIMINUIÇÃO LÍQ. DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA 480.269 (84.106) No início do período 2.743.089 2.827.195 No fim do período 3.223.358 2.743.089 ATIVIDADES OPERACIONAIS + INVESTIMENTOS + FINANCIAMENTOS 480.269 84.105 CAIXA 480.269 (84.105) DIFERENÇA 0 0 Relatório 2015 - Página 8 / 16
Notas explicativas às demonstrações financeiras (As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.) 1. Contexto operacional A COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS EMPREGADOS DA MONDELEZ BRASIL, PHILIP MORRIS BRASIL E K&S ALIMENTOS é uma sociedade por COTAS com personalidade jurídica de direito privado, regulada pelo disposto na Lei nº 5.764/71, cujo capital é constituído exclusivamente por recursos da iniciativa privada, com seus objetivos sociais em conformidade com a referida Lei e definidos em seu Estatuto Social, fundada em 02/02/1970 com o objetivo de prestar diversos serviços econômico-financeiros e de assistência aos associados, na base territorial Nacional. 2. Apresentação das demonstrações contábeis As demonstrações contábeis estão apresentadas uniformemente e refletem as operações realizadas pela Cooperativa no decorrer do exercício. Foram elaboradas em conformidade com as orientações contidas na NBC T 6 do CFC (Conselho Federal de Contabilidade), Lei nº 5.764/71, Resoluções do Conselho Monetário Nacional e Normativos do Banco Central do Brasil aplicáveis às Cooperativas de Crédito. 3. Principais diretrizes contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com o COSIF e consoantes as seguintes diretrizes contábeis: a) Títulos e Valores Mobiliários Registrados ao custo de aquisição, acrescidos dos rendimentos proporcionais auferidos até a data do balanço. b) Operações de Crédito Estão registrados pelo valor de concessão, acrescidos de juros e atualização monetária calculados Pro Rata Die. A taxa cobrada é de 1,79% mais a TR do mês da liberação pela Tabela Price, com prazos de pagamento de 1 (hum) a 36 (trinta e seis) meses. Atendendo ao art. 3 da Resolução 2.697/00, informamos a composição da carteira de operações de crédito. Relatório 2015 - Página 9 / 16
I Empréstimos a Pessoas Físicas e Jurídicas Tipo de Operação Valor em 31/12/2014 Valor em 31/12/2015 Adiantamento a depositantes 0,00 0,00 Cheque Especial 0,00 0,00 Empréstimos 17.063.489 17.764.473 Descontos 0,00 0,00 Rendas a apropriar 0,00 0,00 Subtotal 17.063.489 17.764.473 II Cronograma de Vencimentos das Operações (*) Prazo Valor em 31/12/2014 Valor em 31/12/2015 Operações vencidas 159.068 158.699 Operações a vencer 16.904.421 17.605.774 Até 90 dias 2.488.175 1.555.292 De 91 a 360 dias 5.625.147 5.940.804 Acima de 361 dias 8.791.099 10.109.677 Total Líquido da Carteira 17.063.489 17.764.473 (*) Base COS 3010 c) Provisão para Crédito de Liquidação Duvidosa Atendendo aos normativos do Banco Central do Brasil, através da Resolução n 2.682/99, e a política de crédito recomendada pelo Sistema, a Cooperativa classificou as operações por faixas de riscos, constituindo as provisões adequadas ao risco de cada operação. Relatório 2015 - Página 10 / 16
I Classificação pelo Risco e Provisionamento 31/12/2014 31/12/2015 Saldo Devedor Provisões Saldo Devedor Provisões Nível AA 1.912 0,00 844.051 0,00 Nível A 15.228.669 76.144 16.164.178 80.821 Nível B 691.857 6.919 258.656 2.587 Nível C 379.153 11.375 159.587 4.788 Nível D 267.824 26.782 129.182 12.918 Nível E 234.346 70.304 62.780 18.834 Nível F 80.259 40.129 31.276 15.638 Nível G 37.813 26.469 55.337 38.736 Nível H 141.656 141.656 59.426 59.426 Total - Carteira Classificada 17.063.489 399.778 17.764.473 233.748 II Títulos de Difícil Liquidação a) Não ocorreram renegociações no 2 semestre; b) Ocorreram contabilizações em prejuízo no exercício de 2015, na importância de R$54.405; c) Ocorreram operações recuperadas de prejuízos no exercício de 2015, na importância de R$71.397. III Concentração a) Os 10 maiores devedores em conjunto devem R$889.688, representando 5,00% do total da carteira de crédito; b) O maior devedor deve R$144.940, representando 0,82% do PR da Cooperativa. d) Outros Créditos Devedores Diversos A composição da conta Devedores Diversos está representada por: Descrição 31/12/2014 31/12/2015 Títulos de crédito a receber 123.564 218.964 Devedores diversos (repasse Folha) 3.547 - Devedores diversos outros 17.807 11.856 (-) Provisão de outros créditos Liquidação Duvidosa (76.904) (76.095) Relatório 2015 - Página 11 / 16
e) Investimentos Estão registrados, nesta conta, investimentos em Coligadas e Controladas, acrescidos da remuneração, conforme demonstração: Descrição 31/12/2014 31/12/2015 Ações e Cotas CECRESP 1.778.669 1.834.937 Cooperconsumo 65.388 65.388 f) Imobilizado e Diferido Demonstrado pelo custo de aquisição ou construção, deduzido das depreciações e amortizações, pelo método linear, com base na vida útil e econômica de cada bem. Descrição Percentual de Depreciação 31/12/2014 31/12/2015 Móveis e Utensílios 00% 24.341 24.311 Sistema Processamento Dados 20% 29.779 43.678 (-) Depreciação (30.631) (35.508) Total do Imobilizado 23.499 32.481 Relatório 2015 - Página 12 / 16
g) Passivo Circulante Demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, incluindo, quando aplicável, os encargos e as variações monetárias incorridas. As operações que transitarem entre cooperativa e cooperado não se caracterizam como operações de mercado, não incidindo a tributação, conforme Lei n º 5.764/71. h) FATES Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social Registrado conforme determinação legal e estatutária, à razão de 10% das Sobras Brutas, sendo utilizado mediante benefícios aos associados e funcionários, conforme políticas internas aprovadas em assembleia. Saldo Anterior em 31/12/2014 Destinações Utilizações Saldo Final em 31/12/2015 598.717 70.686 66.267 603.136 i) Outras Obrigações São compostas pelas contas: Descrição 31/12/2014 31/12/2015 Sociais Estatutárias 1.174.505 1.410.211 FATES 598.717 603.136 Gratificações e Participações a Pagar 101.580 115.306 Cotas de Capital a Pagar 474.208 691.768 Fiscais e Previdenciárias 145.130 181.059 Impostos e Contribuições s/ Lucros a Pagar 0,00 0,00 Impostos e Contribuições s/ Serv. Terceiros 0,00 0,00 IRRF s/juros ao capital 114.499 145.301 Impostos e Contribuições s/ Salários 6.630 7.300 IOF a recolher 1.355 2.327 Recebimentos de contr. previdenciárias 22.133 25.892 Outros 0 239 Provisão p/ riscos fiscais (PIS/IR/CSSL) 513 0 Diversas 317.531 401.915 Provisão Pagamentos a Efetuar 110.805 109.774 Credores Diversos 206.726 292.141 Total 1.637.166 1.993.185 Relatório 2015 - Página 13 / 16
j) Capital Social O Capital Social da Cooperativa encontra-se integralizado, atendendo à Lei 5.764/71, conforme quadro demonstrativo. Data Número de associados Capital Valor da Cota parte 31/12/2014 6.454 34.982.029 1,00 31/12/2015 5.703 38.384.244 1,00 Relatório 2015 - Página 14 / 16
l) Apuração de Resultados e Destinações Todas as receitas e despesas foram registradas pelo regime de competência e as sobras estão assim compostas: Sobras/Perdas líquidas do 1 semestre 2.263.176 Sobras/Perdas líquidas do 2 semestre 2.604.430 Total das Sobras do exercício 4.867.606 Fundo de Reserva Legal (70.686) FATES (70.686) Juros ao Capital (4.160.746) Sobras Líquidas à disposição da AGO 565.488 Jussara Kupper da Silva Machado Diretora Presidente Jussara Kupper da Silva Machado Diretora Responsável pela Área Contábil Luiz Antonio Vieira Contador Nº CRC 15158/O-0 Relatório 2015 - Página 15 / 16
Parecer do Conselho Fiscal O Conselho Fiscal da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Mondelez Brasil, Philip Morris Brasil, e K&S Alimentos, após examinar o Balanço Patrimonial apurado em 30 de junho e 31 de dezembro de 2015, concluiu que as demonstrações contábeis representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Cooperativa. Diante do exposto, por unanimidade, é favorável à aprovação das contas do exercício de 2015. São Paulo, 2 de fevereiro de 2016 Célio Quintino Ferreira Rodrigo da Conceição Reis Ruzélio Ferreira Gondim Relatório 2015 - Página 16 / 16