Receitas Previsão no Ano Original (a) (b) % (b/a) Previsão no Ano Original (a) Receitas Correntes 67.944 79.229 116,6% Despesas Correntes 67.128 71.749 106,9% Contribuição Social Ordinária-CSO 53.620 57.895 108,0% Pessoal, Encargos e Benefícios 28.326 26.670 94,2% CSO - SALDO de Exercícios Anteriores 1.858 5.103 274,6% Serviços Prof. e Contratados 29.992 30.262 100,9% Contribuição Social do Sebrae NA-CSN 4.784 7.310 152,8% Demais Despesas Operacionais 8.310 13.580 163,4% Convênios com Sebrae/NA 0 0 0,0% Encargos Diversos 500 827 165,4% Convênios com Parceiros 570 2.533 444,4% Transferências (Parceiros) 0 410 0,0% Aplicações Financeiras 1.920 3.657 190,4% Empresas Beneficiadas 4.000 2.229 55,7% Outras Receitas 1.191 502 42,2% Déficit Corrente - Superávit Corrente 7.480 Receitas de Capital 0 0 0,0% Despesas de Capital 50 1.172 2344,2% Alienação de Bens 0 0 0,0% Investimentos / Outros 50 531 1062,2% Operações de Crédito 0 0 0,0% Amortização de Empréstimos 0 641 0,0% Saldo de Exercícios Anteriores 6.385 - - Fundo de Reserva 7.151 - - Fonte: Sebrae NA/UGOC-SME Balanço Orçamentário - Sebrae/MA - 2016 R$ mil Execução Despesas Receitas Totais 74.329 79.229 106,6% Despesas Totais 74.329 72.921 98,1% Resultado - Déficit - Resultado - Superávit 6.308 Total Geral 74.329 79.229 106,6% Total Geral 74.329 79.229 106,6% (b) Execução % (b/a)
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 2016 Sebrae/MA APLICAÇÃO DOS RECURSOS POR TIPOLOGIA jan-dez R$ mil TIPOLOGIA R$ % Atendimento Desenvolvimento de Produtos e Serviços Articulação Institucional Gestão Operacional Investimento/Inversão TOTAL 53.210 73,0% 1.751 2,4% 1.059 1,5% 15.732 21,6% 1.170 1,6% 72.921 100,0% Fonte: Sebrae NA/UGOC - SME
SEBRAE-MA RELATÓRIO DE GESTÃO 2017 3.3.3. Execução descentralizada com transferência de recursos Todas as ações do Sebrae-MA junto aos pequenos negócios são realizadas pelas Unidades Regionais localizadas nos sete territórios de planejamento, porém a pactuação de orçamento e metas para realização do plano de trabalho é centralizado na concepção do PPA e na execução também é centralizada em seu controle e monitoramento pela Direx. Ações descentralizadas ocorrem quando são firmadas parcerias para desenvolvimento de projetos prioritários e ações complementares às ações do Sebrae-MA com estabelecimento de relação jurídica entre instituições públicas ou entidades privadas para a execução de programas, projetos e demais atividades de interesse comum que visem a apoiar o desenvolvimento dos pequenos negócios, realizar-se mediante convênio com repasse de recursos seguindo o que está definido na Instrução Normativa (IN) Nº. 005/04-03. No decorrer do exercício de 2016, o Sebrae-MA firmou convênio com a Universidade Federal do Maranhão (Ufma), para execução das pesquisas de mensuração de resultados dos projetos finalísticos de atuação coletiva, no montante de R$ 1,4 milhões, porém sem transferência de recursos financeiros. Houve transferência de recursos para a Junta Comercial do Maranhão (Jucema) para desenvolvimento do programa Redesim, no montante de R$ 410 mil, relativo à segunda parcela do convênio nº 005/2015. O Sebrae/MA também realizou patrocínio em 2016, com repasses de recursos para: Sindimir (Sindicato das Indústrias de Móveis de Imperatriz e Região), montante de R$ 20.000,00, para cooperação na realização da Movelnorte 2016 (Feira de Móveis de Imperatriz); Associação Brasileira da Indústria de Hotéis, montante de R$ 10.000,00; Tutuca Viana Produções, valor de R$ 15.000,00, na realização do Festival de Jazz da Rota das Emoções; Associação Comercial e Industrial de Imperatriz (ACII), recursos de R$ 20.000,00, para cooperação na realização da Fecoimp (Feira de Comércio e Indústria de Imperatriz); Sindicato Empresarial de Hospedagem e Alimentação do Maranhão (Sehama), montante de R$ 8.000,00.
Quadro 4 Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios Nome: Sebrae-MA Unidade concedente ou contratante UG/GESTÃO: Sebrae-MA Quantidade de instrumentos celebrados Montantes repassados no exercício (em R$ 1,00) Modalidade 2016 2015 2014 2016 2015 2014 Convênio 1 5 4 1.368.900 2.672.135 49.320 Contrato de repasse - - - - - - Patrocínio 5 - - 73.000 - - Totais 6 5 4 1.441.900 2.672.135 49.320 Quadro 5 Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ na modalidade de convênio, termo de cooperação e de contratos de repasse. Unidade Concedente Valores em R$ 1,00 UG/GESTÃO: Sebrae-MA Exercício da Prestação das Quantitativos e montante repassados Instrumentos (Quantidade e Montante Repassado) Contas Convênios Contratos de repasse Quantidade 5 Exercício do Contas Prestadas Montante Repassado 2.672.135 relatório de gestão (2016) Contas NÃO Quantidade 1 Prestadas Montante Repassado 1.368.900 Exercícios Contas NÃO Quantidade - anteriores Prestadas Montante Repassado -
Quadro 6 Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de gestão Valores em R$ 1,00 Unidade Concedente ou Contratante UG/GESTÃO: Sebrae-MA Contas apresentadas ao repassador no exercício de Instrumentos referência do relatório de gestão Convênios Contratos de repasse Quantidade aprovada 5 - Contas analisadas Quantidade reprovada - - Quantidade de TCE instauradas - - Montante repassado (R$) 2.672.135 - Contas NÃO analisadas Quantidade - - Montante repassado (R$) - - Quadro 7 Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de recursos Unidade Concedente ou Contratante Instrumentos da transferência Quantidade de de atraso na análise das contas Até 30 De 31 a 60 De 61 a 90 De 91 a 120 Mais de 120 Convênios - - - - - Contratos de repasse - - - - - No exercício 2016 não ficaram prestações de contas de convênios pendentes.