Área: Controle da Gestão 1.1 Atendimento às diligencias Subsidiar e acompanhar as implementações de CGU Constatar se foram atendidas, pela Atender as informações junto as unidades Jan a Dez Nas áreas dos órgãos de Controle providências referente às recomendações, diligências e unidade competente as responsáveis a fim de subsidiar as citadas no Interno e Externo. determinações oriundas dos órgãos de Controle recomendações emitidas pelos respostas prestadas pela Administração relatório dos Interno, Externo. Não órgãos de interno e externo. Superior de 100%(cem por cento) da órgãos de 12 96 Não atendimento das recomendações, diligencia e determinações acarretam nas impropriedades e ressalvas nas contas anuais do gestor. demanda no âmbito da entidade 1.2 Elaboração do Relatório Elaborar o Relatório Anual de Atividades de Anual de Atividades de - RAINT. RAINT. 1.3 Elaboração do Plano Anual Elaborar o Plano Anual de Atividades de de Atividades de - PAINT. PAINT. 1.4 Participação em reuniões Participar em reuniões junto a Administração Superior junto a Administração sempre que for necessário. Superior da entidade, com o TCU e a CGU-Am, sempre que for necessário. Gabinete CGU e TCU Descrição das ações de auditoria interna realizadas no exercício. Resumo das Atividades de realizadas no Exercício de 2009, de acordo com a IN/07/2006-CGU e IN/01/07- SFCI Planejar as ações de Elaboração do PAINT, de acordo com a, nos moldes das INs nº IN/07/2006-CGU e IN/01/07-SFCI 07/CGU/2006 e 01/SFC/2007. Auxiliar sobre assuntos de interesse institucional Discussão para solução de assuntos de interesse da Administração Superior 03 a 14//01/2011 01a 30/09/2011 Jan a Dez 03 Servidores 01 15 120 20 480 12 96 1
Área: Controle da Gestão 1.5 Processo de Contas Acompanhamento e análise do Processo de Prestação Ordinárias Prestação de de Contas e Tomada de Contas Especial e emissão de Contas da UFAM, Tomadas Parecer da em atendimento às de Contas Especiais TCE e Normas dos Controles Interno e Externo. Emissão de Parecer 1.6 Controles Internos Administrativos da Entidade Acompanhamento, análise e propor melhorias nos interno em face de eventuais falhas/impropriedades verificadas CGU Verificar a organização e a Verificação da legalidade e legitimidade 15/ a 15/03/2011 AUDI/PROPL formalização do Processo de do processo de prestação de contas e AN/DPI Prestação de Contas Anual e Tomada tomada de contas especial de acordo com de Contas Especiais da entidade, os itens exigidos no Parecer da conforme decisão do TCU e orientação da CGU Unidades Administrati vas Diminuir a possibilidade de Acompanhamento da execução das incorreções e/ou atos de rotinas administrativas. impropriedades ou irregularidades. Tornar os procedimentos administrativos mais eficazes. Ação preventiva e corretiva nos s internos administrativos Jan a Dez 03 21 168 12 288 1.7 Indicadores de Desempenho utilizados pela entidade Acompanhamento e avaliação dos indicadores de desempenho da UFAM CGU legislação Verificar se os indicadores de Levantamento de dados e informações desempenho utilizado pela sobre a execução dos indicadores de Instituição estão de acordo com a desempenho junto a PROPLAN legislação vigente Dezembro AUDI/PROPL AN/DPI 15 120 2
Área: Suprimento de Bens e Serviços 1.8 Dispensa e Inexigibilidade Análise nos processos de dispensa e inexigibilidade de licitação Verificar a formalização processual, correta aplicação de recursos e cumprimento da legislação cento) do total da amostra, considerando os critérios de materialidade e. 15/03 a 15/04/2011 e 01/07 a 31/08/2011 67 536 1.9 Regularidade dos Análise nos processos licitatórios em todas as procedimentos licitários modalidades Verificar a formalização processual, correta aplicação de recursos e cumprimento da legislação cento) do total da amostra, considerando os critérios de materialidade e 15/03 a 15/04/2011 e 01/07 a 31/08/2011 67 536 1.10 Contratos Análise na formalização processual dos contratos firmados com a UFAM Verificar a formalização, execução e 18/04 a 31/05/2011 fiscalização dos contratos quanto ao cumprimento da legislação em vigor; cento) do total da amostra, considerando os critérios de materialidade e. 32 512 3
Área: Suprimento de Bens e Serviços 1.11 Gerenciamento daexecução Análise na formalização processual dos convênios dos Convênios, acordos e firmados com a UFAM ajustes firmados Verificar a formalização, execução dos convênios no que tange metas/objetivos previstos, resultados cento) do total da amostra, considerando alcançados e prestações de contas. os critérios de materialidade e 01 a 30/06/2011 21 336 1.12 Ações no Programa REUNI Verificar a execução das obras com recursos do reuni CGU legislação Verificar se as metas previstas foram cumpridas e se as prioridades para a utilização dos recursos destinados cento) do total da amostra, considerando a obras e Instalações e os critérios de materialidade e equipamentos e materiais permanente estão de acordo com o planejado 03/10 a 30/11/2011 38 608 Área: Orçamentária 1.13 Cumprimento das Metas Verificar a execução dos Programas/Ação e Metas previstas no Plano Plurianual constantes do orçamento no âmbito da entidade e na Lei de Diretrizes Orçamentárias. CGU legislação Avaliar a execução dos programas, Levantamento de dados e informações ações e metas da UFAM, visando à sobre a execução física e financeira de aplicação dos recursos previstos na cada programa, ação e meta da UFAM LOA por meio dos Sistemas SIMEC e SIAFI e por solicitação a PROPLAN e PROADM Dezembro AUDI/PROPL AN/DO 15 120 4
Área: Humanos 1.14 Processos de Admissão de Pessoal, Cessão, e Concessão de Aposentadoria e Pensão Verificação dos registros e s dos processos de admissão, cessão e concessão de aposentadoria e pensão /CGU Legislção Acompanhar os atos de admissão de pessoal, concessão de aposentadoria e pensão, cessão verificando se os mesmos estão cadastrados no SISAC e sua consistência. As atividades serão realizadas nos processos de admissão, cessão, aposentadoria e pensão serão efetuadas por meio da análise documental. cento) do total da amostra, com vista à materialidade e risco. 01 a 31/08/2011 AUDI/DRH/D EPES 22 352 1.15 Folha de Pagamento - Benefícios Verificação dos cálculos e benefícios auxílio transportes, insalubridade, periculosidade, auxilio funeral /CGU Legislção Verificar os cálculos em conformidade com a legislação As atividades serão realizadas nos processos de auxílio transportes, insalubridade, periculosidade e auxilio funeral, serão efetuadas por meio da 01 a 30/09/2011 AUDI/DRH/D EPES análise documental. 20 320 cento) do total da amostra, com vista à materialidade e risco. 5
Área: Patrimonial 1.16 Gerenciamento Patrimonial de Bens Móveis Verificar o da gestão patrimonial observando a legalidade, eficiência e eficácia, no gerenciamento da aquisição de bens móveis. /CGU Legislação Avaliar os sistemas e procedimentos As atividades serão realizadas por 04 a 28/01 a 01 a AUDI/DEMA de atualização dos Termos de amostragem em no mínimo 10% (dez por 25//2011 T/PCU Responsabilidades analise do cento) in loco, considerando os critérios Inventario Anual dos Bens e o de materialidade, e reincidência de e movimentação dos bens ressalva dos órgãos de. 39 624 Avaliar os sistemas e procedimentos de conservação e utilização da frota de veículos da instituição, assim com a utilização e do consumo de combustíveis Área: Operacional 1.17 Cumprimento da aplicação das normas acadêmicas no âmbito da instituição Verificar o cumprimento da matriz ocupacional do professor, do plano de ensino das disciplinas lecionadas e o que foi ministrado. Atas de reuniões de colegiados e outros. /CGU Legislção As metas programadas em relação a missão institucional devem ser cumpridas corretamente, a fim de evidenciar a real execução das atividades-fim da Entidade. Visando a melhoria continua de procedimentos operacionais. As atividades serão realizadas por amostragem em no mínimo 10% (dez por cento) in loco, considerando o critério de materialidade, Análise e acompanhamento das atividades-fim da Instituição: Graduação< Pesquisa e Extensão. 03/10 a 30/11/2011 AUDI/DRH/D EPES 38 608 6
II AÇÕES DE DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL E DE CAPACITAÇÃO 2.1 FONAI Participação no Fórum Nacional de Auditores do MEC FONAI/MEC FONAI/MEC Aprimoramento profissional através Treinamento em assuntos específicos e MAIO e NOVEMBRO A DEFINIR 01 Servidor da integração, capacitação e de interesse das unidades de auditorias atualização de métodos e técnicas de internas, apresentados na forma de auditoria interna no âmbito das IFEs palestras, debates, workshop, com vinculadas ao MEC disponibilização de material, participação de palestrante dos órgãos de interno e externo e de outros órgãos normatizadores das ações de auditoria interna 2.2 Outros eventos cursos, seminários e etc SIAFI operacional e gerencial; Capacitação na área de pessoal mais precisamente na análise de aposentadoria, pensões admissões e pagamento de pessoal; Convênios e Contratos para cumprir o que determina a legislação 10 80 Prática e Operacional Aprimoramento profissional através Treinamento em assuntos específicos e A DEFINIR A DEFINIR 03 da integração, capacitação e de interesse das unidades de auditorias Servidores atualização de métodos e técnicas de internas, apresentados na forma de auditoria interna na área de palestras, debates, workshop, com Contratos na Administração Pública; contratos, convênios e pessoal. Uma disponibilização de material, participação Convênios na Administração Pública; demanda imprescindível para de palestrante dos órgãos de qualidade dos serviços executados. 30 720 Portal de Convênio-SICONV; interno e externo e de outros órgãos normatizadores das ações de auditoria interna 2.3 Sistematização da Legislação Consulta de legislação de interesse da auditoria interna Leitura e sistematização da legislação Diário Oficial da União pagina eletrônico, inerente ao trabalho de noticias e informativo do governo federal JAN A DEZ 01 Servidor pagina do TCU, CGU e outras publicações 12 96 Divulgação no âmbito da UFAM quando for o caso 7