Exercício Relatório de prestação de contas

Exercício Relatório de prestação de contas

MENSAGEM DA DIRETORIA A Assembléia Geral da ONU declarou 2012 como o Ano Internacional das Cooperativas, destacando a contribuição das cooperativas para o desenvolvimento socioeconômico e reconhecendo seu trabalho para a redução da pobreza, geração de emprego e integração social, onde oferecem um modelo de negócio que contribui para o desenvolvimento socioeconômico dos cooperados e comunidades onde atuam. >> Os resultados que o Sicoob ES alcançou em são motivo de muitas comemorações. Enquanto muitos setores da economia brasileira e internacional amargaram severas dificuldades, em especial o do mercado financeiro altamente competitivo e onde a credibilidade é fundamental, o nosso sistema de cooperativismo de crédito alcançou a marca de 1,6 bilhão de ativos. Na missão de promover o desenvolvimento econômico e social do estado do Espírito Santo emprestamos 1,9 bilhão aos nossos associados. Mesmo com este volume de empréstimos, fomos criteriosos nas concessões o que resultou em 1,8% de inadimplência, um dos menores índices se comparado ao mercado, que foi de 5,5% e coroamos o ano obtendo o melhor resultado histórico de 78 milhões. Do resultado alcançado de 78 milhões, já foram devolvidos aos associados pela remuneração do capital social 24,3 milhões e mais 29,3 serão distribuídos de acordo com a decisão da assembleia geral. Atingimos a marca de 124 mil associados e 372,1 milhões de Patrimônio Líquido. Os depósitos cresceram 41% e chegaram a 884,2 milhões. Os empréstimos alcançaram a quantia de 1,09 bilhão com crescimento de 27%. Destacamos que emprestamos 297,4 milhões para crédito rural, dos quais 99,4 milhões são provenientes de recursos captados pela nossa caderneta de poupança. Mantivemos a posição de 6º maior grupo empresarial do Estado do Espírito Santo, conforme a revista 200 Maiores Empresa FINDES/IEL. Medimos a satisfação dos nossos associados, por pesquisa realizada pelo Instituto Futura, que comprovou a excelência de sua satisfação com o índice geral de 81,8%. Com o objetivo de ampliar o portifólio de produtos e serviços, lançamos o consórcio para veículos e imóveis, possibilitando aos associados a realização de novos negócios. Para alcançarmos estes resultados foi fundamental o apoio indispensável dos associados e a capacidade de gestão da nossa equipe, todos irmanados no mais alto espírito de cooperação, base da nossa existência. Agradecemos a todos pelo apoio e confiança depositados. Demonstramos, a seguir, a contribuição do Sicoob Leste Capixaba para o desenvolvimento da região em que atua. Inauguramos uma nova agência no município de Serra (), reinauguramos a agência na cidade de, com maior espaço físico para a comodidade dos nossos sócios, ampliamos a agência do centro em, e transferimos nossa Unidade Administrativa para um ponto próprio (sobreloja da agência centro em ). Estamos com projetos e reinaugurações em andamento, é o caso da agência em, (), São Sebastião (), e em estudo para as demais localidades. O Sicoob Leste Capixaba se orgulha em assumir a liderança em vários índices dentro do Sicoob ES e Brasil. Somos a maior Cooperativa de Crédito do ES em ativos, sócios, depósitos, crédito, sobras e na satisfação do nosso sócio, com 83,09%. Também fomos a empresa que mais cresceu em receita operacional líquida no ES em (FINDES/IEL). No Brasil somos a quinta maior Cooperativa em captação de poupança. Esses fatos reafirmam o profissionalismo de nossos diretores executivos e funcionários, também ratifica que a união realizada em 30 de abril foi muito bem sucedida e os frutos já estão sendo colhidos por todos os nossos associados. Gráficos demonstrativos da evolução do Sicoob Leste Capixaba serão apresentados nas próximas páginas. As informações ajudarão aos associados e à sociedade a avaliar a eficácia do trabalho desenvolvido em. 3

CRESCIMENTO CONFIANÇA >> Um dos principais indicadores de expansão do Sicoob Leste Capixaba é o crescimento do número de associados e o aumento do Capital Social. Compare nos gráficos abaixo. >> Os depósitos e as aplicações financeiras cresceram 59% em, passando para 190,4 milhões, demonstrando que o associado considera o Sicoob uma instituição segura para fazer investimentos. Associados Capital Social () Depósitos à vista () Depósitos a prazo () 26.220 (20,37%) 48.167.108 (24,32%) 66.523.893 (49,22%) 123.895.268 (64,63%) 21.783 (16,88%) 38.743.012 (23,67%) 44.581.243 (30,11%) 75.256.718 (18,72%) 18.637 31.327.589 34.264.781 63.390.984 Associados por agência Capital Social () por agência Depósitos à vista () por agência Depósitos a prazo () por agência 2.717 3.119 1.430 1.377 1.562 1.436 758 1.351 3.901 752 1.418 1.354 4.605 440 6.280.732 6.185.666 2.647.171 2.368.742 1.816.165 1.846.902 556.479 1.014.182 8.562.535 433.363 1.329.686 1.837.376 13.014.421 273.688 4.253.038 8.334.350 6.120.457 2.326.103 3.236.479 3.540.089 1.039.212 3.209.251 14.669.502 1.371.166 3.638.097 1.454.081 7.693.951 5.638.117 16.649.876 9.905.889 6.001.352 3.606.248 3.452.683 10.295.329 1.016.934 2.742.963 38.472.301 1.196.949 2.620.136 6.330.465 18.908.426 2.695.717 4 5

CRÉDITO RESULTADO >> Os contratos liberados, no valor de 473,5 milhões demonstram que o Sicoob Leste Capixaba apóia a realização dos projetos e sonhos dos associados, contribuindo para o desenvolvimento das regiões em que atua. >> Gestão moderna, eficaz e transparente e a participação dos associados nas decisões da cooperativa contribuem para a obtenção de bons resultados e no aumento da presença no mercado. Um dos principais diferenciais das cooperativas é devolver parte dos resultados para os associados. Crédito () Total de crédito liberado () 278.675.255 (6,70%) 261.179.121 (56,21%) 167.198.272 66.356.964 238.721.345 Patrimônio líquido () A evolução do patrimônio líquido reflete bem o crescimento do Sicoob Leste Capixaba, que passou de 63,4 milhões para 82,5 milhões em. 82.538.799 (30,05%) Sobras brutas () No gráfico ao lado demonstramos as sobras brutas que em foram de 21,1 milhões. 21.123.910 (57%) 63.466.507 (27,19%) 13.454.491 (60,65%) Crédito () por agência 168.500.057 49.898.512 8.374.885 19.951.015 40.763.735 20.416.611 12.002.834 12.527.917 9.629.539 6.314.261 17.842.577 55.865.314 5.853.248 22.112.986 8.950.558 41.048.614 Crédito rural Empréstimos Títulos descontados Total liberado: 473.578.366 7.391 operações (empréstimos e crédito rural) Rentabilidade ( % ) O gráfico ao lado traz a rentabilidade do Sicoob Leste Capixaba, que foi maior do que o índice oficial de inflação (IPCA). Isso demonstra que o Patrimônio Líquido e o seu Capital Social estão muito mais valorizados. IPCA Patrimônio Líquido 6,50% 25,59% 5.396.046 Capital Social 43,86% 6 7

BALANÇO PATRIMONIAL RESULTADO >> As principais contas contábeis do balanço patrimonial do Sicoob Leste Capixaba estão demonstradas abaixo, conforme estabelece a legislação. A T I V O 31/12/ 31/12/ Circulante 266.781 205.858 Disponibilidades 2.104 1.582 Títulos e Valores Mobiliários 19.068 4.030 Relações Interfinanceiras 62.692 42.598 Operações de Crédito 181.685 155.581 Empréstimos e Títulos Descontados 143.353 111.769 Financiamentos Rurais e Agroindustriais 59.055 59.434 ( - ) Provisão para Operações de Crédito (20.723) (15.622) Outros Créditos 1.021 1.672 Outros Valores e Bens 211 395 Não Circulante 95.756 77.062 Realizável a Longo Prazo 81.758 66.976 Títulos e Valores Mobiliários 2.891 - Operações de Crédito 76.267 64.631 Empréstimos e Títulos Descontados 66.679 46.554 Financiamentos Rurais e Agroindustriais 9.588 18.077 Outros Créditos 2.600 2.345 Permanente 13.998 10.086 Investimentos 9.388 6.478 Imobilizado de Uso 3.520 2.858 Diferido 700 302 Intangível 390 448 TOTAL 362.537 282.920 P A S S I V O 31/12/ 31/12/ Circulante 261.934 193.491 Depósitos 186.799 119.898 Depósito à Vista 66.524 44.581 Depósito Sob Aviso 4.963 5.726 Depósito a Prazo 115.312 69.504 Outros Depósitos - 87 Relações interfinanceiras 1 2 Relações Interdependências 16 37 Obrigações Por Empréstimos e Repasses 64.751 64.987 Outras Obrigações 10.367 8.567 Cobrança e Arrecadações de Tributos e Assemelhados 51 109 Sociais e Estatutárias 2.706 2.143 Fiscais e Previdenciárias 1.213 961 Diversas 6.397 5.354 Não Circulante 18.064 25.963 Exigível a Longo Prazo 18.064 25.963 Depósitos 3.620 27 Depósito a Prazo 3.620 27 Obrigações Por Empréstimos e Repasses 11.635 23.393 Outras Obrigações 2.809 2.543 Fiscais e Previdenciárias 80 80 Diversas 2.729 2.463 Patrimônio Líquido 82.539 63.466 Capital Social 48.167 38.744 Reserva de Capital - - Reserva de Sobras 25.684 19.365 Sobras Acumuladas 8.688 5.357 TOTAL 362.537 282.920 Apuração do resultado Verifique abaixo, a forma como o Sicoob Leste Capixaba alcançou os resultados de, conforme foi demonstrado no balanço patrimonial. SOBRAS DO 1º SEMESTRE/ SOBRAS DO 2º SEMESTRE/ SOBRAS (-)Pagamento de Juros ao Capital SOBRAS ANTES DAS DESTINAÇÕES (-) FATES Atos Não-Cooperativos Atos Cooperativos (-) RESERVA SOBRAS DO EXERCÍCIO À DISPOSIÇÃO DA AGO Considerando que já foram pagos 5 milhões, de juros ao capital social, o resultado geral do Sicoob Leste Capixaba foi de 26,1 milhões em. Rateio 9.884.190,63 11.239.719,68 21.123.910,31 (5.042.241,00) 16.081.669,31 (1.075.280,18) (285.470,23) (789.809,95) (6.318.479,63) 8.687.909,50 A legislação cooperativa estabelece que as sobras à disposição da Assembléia Geral sejam rateadas entre os associados proporcionalmente ao volume de negócios que cada um realizou com a cooperativa. Supondo que a assembleia decida por ratear 30% das sobras tendo como base o saldo médio do depósito à vista, 30% com base no depósito a prazo e 40% sobre os juros pagos nos empréstimos de cada associado, esta decisão gerará uma remuneração de 4,74% a.a. para o depósito à vista, um adicional de 2,42% a.a. aos juros recebidos em suas aplicações financeiras e uma redução de 6,40% dos juros pagos em seus empréstimos. 8 9

CONSELHOS GUIA DE TERMOS TÉCNICOS Conselho de administração Presidente: José Nivaldo Casagrande Vice-Presidente: João Calmon Soeiro Conselheiros: Edinaldo Locatelli Geomar Antônio Carretta Machado Jorge Alberto Frigini Pinto José Valentin Fracaroli Juvenal Zavaris Robson Tadeu Cerqueira Pretti Valter Ost Agências - Centro Telefone: (27) 3371 1911 Av. Governador Jones Santos Neves, 1004 CEP 29900-030 - Centro /ES Telefone: (27) 3724 1244 Rua São Tarcísio, 34 CEP 29725-000 - Centro /ES - Centro Telefone: (27) 3722 1200 Rua Expedicionário Abílio dos Santos, 196 CEP 29700-070 - Centro /ES - Telefone: (27) 3723 1550 Rua Sílvio Avidos, 1.214 CEP 29703-100 - - /ES Telefone: (27) 3273 1285 Av. Vista Alegre, 234, Centro CEP 29.927-000 - /ES Telefone: (27) 3769 1301 Av. 9 de Agosto, 2085 CEP 29950-000 - Centro - /ES Telefone: (27) 3256 2121 Rua General Aristides Guaraná, 1044-Loja B CEP 29190-050 - Centro /ES Conselho fiscal Efetivos: Valter Rafael Marim Jonas Geraldo Ardison Wanderlei Fornasier Morgan Suplentes: Carlos Giovanni Sossai Gean Bortot Azeredo Rubens Del Puppo Ibiraçú Telefone: (27) 3257 1811 Rua Ernesto Maioli, 110 CEP 29.670-000 - Centro Ibiraçú/ES - Telefone: (27) 3275 1334 Rua Cristina Lechi Favalessa, s/n CEP 29.193-000 - Centro - - /ES Telefone: (27) 3258 3544 Av.: Pedro Nolasco, 69 CEP 29.680-000 - Centro - /ES - Telefone: (27) 3371 1118 Av.: Vasco Fernandes Coutinho, 1152 CEP 29.903-408 - I - /ES Telefone: (27) 3267 1733 Rua São José, 55 CEP 29185-000 - Centro /ES Telefone: (27) 3265 1326 Av. 14 de Setembro, 1826 CEP 29920-000 - Santo Antônio - /ES Telefone: (27) 3328 7877 2ª avenida - Quadra 5L, 465 CEP 29165-390 - - Serra/ES Com a finalidade de ampliar a transparência da nossa gestão, definimos de forma simples, mas correta, alguns termos usados na assembleia anual de prestação de contas e no dia a dia do seu contato com a Cooperativa. O objetivo é ajudar você a compreender com clareza todas as ações realizadas pelos seus representantes, para que a nossa instituição cresça e se fortaleça cada vez mais. Se você ainda tiver alguma dúvida, fale com o seu gerente. Ativo São os bens e direitos, com valor comercial ou valor de troca, pertencentes ao Sicoob. Exemplos: imóveis, carros, equipamentos, dinheiro aplicado e ações. Ativo circulante Parte do ativo que pode ser convertida em dinheiro em um período de até um ano. Exemplo: aplicações financeiras, títulos e operações de crédito com vencimento em até dois anos. Ativo permanente Parte do ativo que representa os investimentos da Cooperativa em máquinas, equipamentos, imóveis, ações e cotas, entre outros. Auditoria É a avaliação da situação do Sicoob, feita por um especialista, que comprova a veracidade das informações divulgadas e garante segurança aos associados quanto à saúde financeira da instituição. Balanço patrimonial Apresentação resumida das operações realizadas e dos resultados alcançados pelo Sicoob durante o ano. Fazem parte desta demonstração os bens, direitos, créditos, dívidas, compromissos, capital social, reservas e sobras da instituição. Capital social É a contribuição, em dinheiro, feita por cada pessoa para se tornar associada ao Sicoob. A soma do capital social de todos os cooperados forma o capital social da instituição. Sem capital social, nenhuma empresa pode existir. Depósitos a prazo São as aplicações financeiras dos associados, feitas para render juros. Podem ser retiradas no dia combinado com o Sicoob. Depósitos à vista Significam o mesmo que conta corrente. É o dinheiro que os associados mantêm na sua conta e que podem usar a qualquer momento, por meio de cheques, de cartões ou de saques. Depreciação É a desvalorização dos bens da Cooperativa em função do seu uso. Exemplo: a desvalorização de um carro ao longo dos anos. Desconto de título Crédito concedido pelo Sicoob aos associados que entregam à instituição documentos como cheques, duplicatas e promissórias, que servem como garantia do pagamento. Diferido Despesa feita pelo Sicoob para adquirir bens ou direitos, cujos valores serão diluídos ao longo do tempo. Exemplo: gastos com a reforma de imóvel alugado para instalar uma nova agência. Empréstimos Operações de crédito feitas aos associados, sem destinação específica. Financiamentos Operações de crédito realizadas com um objetivo definido. Exemplo: compra de um equipamento ou construção de um imóvel. Operações de crédito São todos os financiamentos, empréstimos e descontos de títulos feitos pelo Sicoob aos associados. Passivo São as obrigações do Sicoob. Exemplos: as aplicações e os depósitos dos associados, os salários e os impostos a pagar. Patrimônio líquido É a soma do capital social com as sobras e reservas do Sicoob. Rentabilidade Percentual de ganho obtido num determinado período. Exemplo: quanto o capital social valorizou em um ano. Sobra É o mesmo que lucro. É a diferença entre o que o Sicoob apurou nas operações realizadas e as despesas que teve para funcionar durante o ano. Reserva Parte das sobras destinada a cobrir eventuais prejuízos da Cooperativa e fortalecer o seu patrimônio líquido. Reserva de lucro Formada por 40% do valor das sobras líquidas do exercício, é destinada a fortalecer o patrimônio líquido do Sicoob e a cobrir eventuais prejuízos. O percentual é previsto no estatuto como reserva legal. 10 11