PRONATEC - FINANCEIRO 1. Empenhos de Alocação dos Recursos Orçamentários 2. Processo de Pagamento: Fase 1 Preenchimento de Documentos Fase 2 Elaboração da Lista de Credores Fase 3 Envio de Documentos à Coordenação Geral Pronatec para Ateste Fase 4 Liberação do Processo para Pagamento Fase 5 Apropriação no Siafi-WEB Geração da NS 3. Montagem do Processo Campus Centralizado / Descentralizado 4. Pagamento - Campus Centralizado 5. Pagamento Campus Descentralizado 6. Devolução de Ordem Bancária 7. Fluxogramas 7.1. Pagamento Realizado por Pronatec 7.2. Pagamento Realizado por Pronatec Campus com Financeiro Descentralizado e com Equipe Pronatec Financeiro sem Perfil Siafi 7.3. Pagamento Descentralizado Campus com Financeiro Descentralizado e com Equipe Pronatec Financeiro com Perfil Siafi 7.4. Pagamento de Bolsas Pronatec para Campi Boituva, Capivari e Matão a definir 8. Planilha para Cálculo dos Impostos e Contribuições para os Pagamentos efetuados aos Docentes Externos e Equipe de Apoio Externa 9. Contato da Equipe Pronatec Financeiro 1
1. EMPENHOS DE ALOCAÇÃO DOS RECURSOS ORÇAMENTÁRIOS Todos gerados no SIAFI pela Equipe Pronatec - a) Campus Descentralizado Recebe processos e realiza conformidade com a gestão, assinaturas nas Notas de Empenhos e arquivo. b) Campus Centralizado Emite Notas de Empenhos, conforme abaixo, colhe as assinaturas e envia para PRONATEC-REITORIA. No caso de campi avançados que passaram para UG Executora, encaminhar: Boituva e Capivari Salto Matão - Sertãozinho FAVORECIDO UG DO CAMPUS UG: 510001 GESTÃO: 57202 CORDENADORIA GERAL DE ORÇAMENTO, FINANÇAS E CONTABILIDADE NATUREZA DE DESPESA 339048-01 339048-03 339036-28 339036-35 339018-01 339147-18 HISTÓRICO PRONATEC - BOLSA EQUIPE DE APOIO FNDE - 2013NC700028 TC 17272 PRONATEC - BOLSA FORMAÇÃO DOCENTES INTERNOS - FNDE - 2013 NC700028 TC 17272 PRONATEC SERV.TERCEIRO PESSOA FÍSICA - BOLSA FORMAÇÃO DOCENTE-EXTERNO - FNDE - 2013NC700028 TC 17272 PRONATEC- BOLSA EQUIPE DE APOIO EXTERNA - FNDE - 2013NC700028 TC 17272 PRONATEC BOLSA FORMAÇÃO AUXÍLIO AO ESTUDANTE FNDE- 2013 NC700028 TC 17272 PRONATEC OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS - FNDE - 2013NC700028 TC 17272 FONTE DE RECURSO 0112915173 2
2. PROCESSO DE PAGAMENTO 2.1. FASE 1 - Preenchimento dos seguintes documentos: a) Memorando solicitando o pagamento, contendo: Nº do memorando Processo: XXXXX.XXXXXX/201X-XX = ao número do processo que deu origem ao empenho de despesa. Data Destinatário: Pró- de Extensão-PRX Coordenação Pronatec Assunto Texto Assinatura dos responsáveis com identificação dos nomes b) Lista de Presença, conforme modelo no site IFSP Pronatec. c) Planilha para Pagamentos Excel conforme modelos no site IFSP Pronatec (Identificar na lista dos docentes externos os atuantes da Rede pública de ensino profissionalizante (ETECs e FATECs). 2.2. FASE 2 Elaboração das Listas de Credores LC. a) MODELO IDEAL: Depósito em Conta Corrente/Poupança OB Crédito CPF; Banco; Agência não pode conter dígito verificador; Conta com dígito verificador, inclusive quando contiver o X; Observar: Valor LÍQUIDO a ser creditado. Conta Corrente/Poupança tem que estar ativa; Não pode ser Conta Salário; Não pode ser Conta Corrente/Poupança Conjunta. As devoluções normalmente são por Domicílio Bancário Inexistente b) USAR COMO EXCEÇÃO: Crédito à Disposição OB Pagamento CPF; Valor LÍQUIDO a ser creditado. 3
Atenção: As devoluções se dão devido à não retirada do valor pelo favorecido. Montar processos distintos por tipo de bolsistas e Lista de Credores. Ex.: Pronatec Bolsa Formação Auxílio ao Estudante O B Pagamento Pronatec Bolsa Formação Auxílio ao Estudante OB Crédito 2.3. FASE 3 Envio de Documentos à Coordenação Geral Pronatec para Ateste. Enviar e-mail para pronatec@ifsp.edu.br com os documentos, conforme fases 1 e 2, devidamente preenchidos, sendo: memorando e Lista de Presença em arquivo PDF, Planilha para Pagamentos em arquivo Excel e apenas o número da Lista de Credores (LC) gerada no Siafi. 2.4. FASE 4 Liberação do Processo para Pagamento A Coordenação Geral Pronatec responde e-mail ao campus com autorização para apropriação e pagamento dos processos no sistema SIAFI. 2.5. FASE 5 - Apropriação no Siafi-Web Novo CPR Geração da NS de Apropriação a) Equipe de Apoio/Alunos/Docentes Internos Gerar Documento Hábil (DH) RP; Situação DSP011 b) Docentes e Apoio Externos Gerar DH NP; Situação DSP001; Há retenções de INSS, ISS e IRPF. (Usar planilha Excel para cálculo dos impostos, conforme item 8) O campus deve verificar junto à Prefeitura do Município quais as exigências para a retenção do ISS. Ex.: Cadastro do profissional na Prefeitura para emissão de Nota Fiscal de Serviço. Escrituração da NF pelo IFSP para geração da guia do ISS (mesmo para os campi que recolhem o ISS por DAR) c) Patronal a ser aplicado sobre os processos de pagamentos dos docentes externos e equipe de apoio externa Gerar DH DT; Encargo ENC001; 4
Alíquota de 20% sobre o valor. (Usar a planilha Excel para cálculo ver Item 8) 3. MONTAGEM DO PROCESSO CAMPUS CENTRALIZADO / DESCENTRALIZADO 3.1. Atender a seguinte sequência: a) Capa do SIGA com o número do processo original (da alocação/emissão da NE) Exemplo de preenchimento: TÍTULO: Pagamento de Bolsista PRONATEC (Tipo de Bolsista) Campus XXXXX ASSUNTO: (Ordem de Pagamento ou Crédito em Conta) Competência: mês/ano Elemento de Despesa: 3390XX-XX Empenho: 2013NE0000XX Valor: R$ X.XXX,XX Contato: Nome, e-mail e telefone. b) Memorando solicitando o pagamento; c) Lista de Presença; d) Planilha de Pagamento Excel; e) Lista de Credores; f) E-mail autorizando o pagamento (Ateste Pronatec ) g) NS de apropriação com o PAGUE-SE DO ORDENADOR DE DESPESAS Assinado e com Identificação do nome. 4. PAGAMENTO CAMPUS CENTRALIZADO: 4.1. Encaminha os processos para pagamento via SEDEX* para a Equipe PRONATEC- REITORIA A/C Nelson e Regiani. (*) Quando o malote estiver saindo no dia ou no máximo no dia seguinte, não precisa utilizar o SEDEX. 4.2. Equipe Pronatec : a) Providencia o pagamento; b) Encaminha para conformidade de gestão na DFI; c) Gera RE e colhe assinaturas para envio ao Banco; 5
d) Encaminha e-mail ao campus avisando que o pagamento foi efetuado; e) Arquiva processo DFI. 5. PAGAMENTO CAMPUS DESCENTRALIZADO 5.1. Aguarda e-mail Pronatec- avisando sobre a disponibilização do financeiro na fonte FNDE: 0112915173, na conta de limite de saque do campus; O campus não precisa demandar esta solicitação, nem elaborar PF. 5.2. A partir do financeiro no limite de saque: a. Executa o pagamento geração da Ordem Bancária - OB; b. Efetua a Conformidade de Gestão/planilha de conformidade; c. Gera RE; d. Envia RE ao Banco em 2 vias uma via volta para o campus protocolada pelo banco; e. Avisa aos credores sobre o pagamento, em especial aos que irão retirar o dinheiro diretamente na boca do caixa (OB Pagamento), lembrando que o crédito estará disponível 48hs úteis após o pagamento e durante 7 dias corridos; f. Confere RE protocolada com processo de pagamento; g. Arquiva processo de pagamento no processo original de alocação que gerou a NE. 6. DEVOLUÇÃO DE ORDENS BANCÁRIAS POR INCONSISTÊNCIA NOS DADOS BANCÁRIOS (OB CRÉDITO) OU POR NÃO RETIRADA NO BANCO (OB PAGAMENTO). a) Efetuar, diariamente, verificação no Siafi - Razão a conta 212630000 Ordens Bancárias Canceladas e confirmar dados junto ao favorecido e efetuar um novo pagamento gerando um Documento Hábil DT ou, caso não seja devido um novo pagamento, gerar um Documento Hábil AJ = Ajustes para devolução do valor ao empenho. b) Quando da geração do documento DT, realizar o compromisso, gerando uma nova OB. c) Gerar a RE para o Banco. d) Todos os documentos gerados, ou seja: DT + OB ou AJ, devem ser anexados ao processo original de pagamento, ou seja, da respectiva competência (RP ou NP) e) Quando houver devolução ao empenho (AJ), encaminhar e-mail à Equipe Financeiro Pronatec da (Pronatec@ifsp.edu.br) A/C Nelson ou Regiani, 6
informando o nº do documento AJ que foi gerado para devolução do financeiro ao FNDE. f) Estes acertos de OB devolvidas devem ser efetuados dentro do mesmo mês da devolução e, caso a equipe Pronatec constate saldo no último dia útil do mês, esta providenciará a devolução do saldo ao empenho (AJ) sem prévio aviso ao campus e, caso o novo pagamento seja devido, o campus deverá iniciar um processo individualizado (sempre com o mesmo nº do processo da alocação/ne) para nova execução, identificando tratar-se de UM NOVO PAGAMENTO DA COMPETÊNCIOA XXX/XX. 7
7. FLUXOGRAMAS 7.1. Pagamento realizado por PRONATEC - Campi: Avaré / Registro / Votuporanga ELABORA PROCESSO PARA PAGAMENTO CENTRALIZADO PRONATEC REITORIA Efetua acertos reenvia e-mail para Pronatec Envia e-mail para Pronatec com Mem + Lista Presença + Planilha Excel + LC para conferencia/ateste N Pronatec Atesta S Recebe e-mail liberando processo para apropriação Pronatec solicita recurso ao FNDE e aguarda em média 04 dias úteis para o recebimento Campus Apropria no Siafi-Web - RP ou NP e DT (patronal) Para profissional externo documento fiscal e guia de ISS. Campus - Monta o processo: Capa Siga/Memorando/Lista de Presença/Planilha Excel/LC/NS com Pague-se do Ordenador Envia processo via malote ou Sedex para Equipe Pronatec Pronatec efetua pagamento e avisa o campus por e-mail os casos de OB Pagamento Ações do campus. Ações da Equipe Pronatec Informa pagamento aos favorecidos Pronatec encaminha processo para Conformidade de Gestão/RE ao Banco/Arquivo DFI 8
7.2. Pagamento Realizado por Pronatec Campus com o Financeiro Descentralizado e com Equipe Pronatec Financeiro sem Perfil Siafi. Campi: Catanduva / Itapetininga / Suzano ELABORA PROCESSO PARA PAGAMENTO CENTRALIZADO PRONATEC REITORIA Efetua acertos reenvia e-mail para Pronatec Envia e-mail para Pronatec com Mem + Lista Presença + Planilha Excel + LC para conferência/ateste Para profissional externo documento fiscal e guia de ISS N Pronatec Atesta s Equipe Pronatec apropria no Siafi-WEB RP/NP/DT (patronal) Pronatec solicita recurso ao FNDE e aguarda em média 04 dias úteis para o recebimento Campus - Monta o processo: Capa Siga/Memorando/Lista de Presença/Planilha Excel/LC/NS com Pague-se do Ordenador e OB Pronatec efetua pagamento/acerto avisa campus para dar continuidade ao processo Realiza Conformidade de Gestão Conforme N Informa Pronatec irregularidade S Gera RE ao Banco Quando houver Guia ISS enviar ao Banco Ações do campus. Informa pagamento aos favorecidos Ações da Equipe Pronatec Arquiva Processo 9
7.3. Pagamento Descentralizado - Campus com o Financeiro Descentralizado e com Equipe Pronatec Financeiro com Perfil Siafi. Campi: Campos do Jordão / Caraguatatuba / Guarulhos / São João da Boa Vista / Presidente Epitácio / São Paulo / Salto / Sertãozinho ELABORA PROCESSO PARA PAGAMENTO Efetua acertos reenvia e-mail para Pronatec Envia e-mail para Pronatec com Mem + Lista Presença + Planilha Excel + LC para conferencia/ateste N Pronatec Atesta s Recebe e-mail liberando processo para apropriação Pronatec Solicita recurso ao FNDE e aguarda em média 04 dias úteis para o recebimento. Disponibiliza no Limite de Saque do Campus Campus Apropria no Siafi-Web - RP / NP e DT (Patronal) Para profissional externo documento fiscal e guia de ISS. Campus efetua pagamento/correção e gera OB. Campus - Monta o processo: Capa Siga/Memorando/Lista de Presença/Planilha Excel/LC/NS com Pague-se do Ordenador Campus efetua Conformidade de Gestão Devolve financeiro campus para correção N Conforme S Gera RE ao Banco. Quando houver Guia ISS enviar ao Banco Informa pagamento ao favorecido Ações do Campus. Arquiva Processo Ações da Equipe Pronatec. 10
7.4. Pagamento Bolsas PRONATEC Campi: Boituva, Capivari e Matão. A definir em função da recente alteração de UGR para UG Executora. Atenção: Somente os servidores designados para o financeiro-pronatec, que possuem acesso ao Siafi e já trabalham com execução orçamentária e financeira poderão realizar empenhos, apropriações e pagamentos. 8. PLANILHA PARA CÁLCULO DOS IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES PARA OS PAGAMENTOS EFETUADOS AOS DOCENTES EXTERNOS E EQUIPE DE APOIO EXTERNA Observação: O arquivo com a planilha em Excel será encaminhado por e-mail aos responsáveis pelo Financeiro-Pronatec nos campi.. 9. CONTATO EQUIPE PRONATEC FINANCEIRO - IFSP REITORIA Nelson e Regiani Atendimento: Segunda a sexta, no horário das 8h as 10h. Fone (11) 3775-4572 E-mail: pronatec@ifsp.edu.br. 11