Anexo I.a Instrução Normativa nº 19/2008 NOME DA ENTIDADE: CÂMARA MUNICIPAL DE SERTANEJA RELATÓRIO DO CONTROLE INTERNO Exercício de 2007 1. Implantação do Sistema e Histórico Legal Na qualidade de responsáveis pelo Controle Interno da Câmara Municipal de Sertaneja, Estado do Paraná, vimos apresentar Relatório e Parecer sobre as contas do Poder Legislativo relativos ao Exercício de 2007, em conformidade com o previsto nos artigos 31, 70 e 74 da Constituição Federal, Art. 54, parágrafo único e art. 59 da Lei Complementar nº 101 de 4 de maio de 2000; Lei Complementar Nº. 4.320/64: Capítulo II, Título VIII; Lei Complementar Estadual Nº. 113/05 Lei Orgânica do Tribunal de Contas do Estado do Paraná, Capítulo II, Acórdão do tribunal Pleno 680/06 e 764/06 e ainda, instrução Normativa nº. 19/2008 que trata da Prestação de Contas do Exercício de 2008. Destaca-se, inicialmente que, o órgão de Controle Interno do Poder Executivo, administração direta e indireta e Legislativo municipal, foi instituído no âmbito municipal através da Lei Orgânica, itens I a IV parágrafos 1º, 2º e 3º, e legislação anteriormente já citada, muito embora tivesse demora na sua regulamentação, pois o Legislativo ainda não possuía servidores efetivos, assim aguardávamos a realização do Concurso Público que somente foi possível o chamamento dos aprovados em 29/02/2008, 2. Relação de Servidores Na Câmara Municipal através da Lei Municipal 009/2007 de 16 de novembro de 2007, criou em seu quadro funcional a função do Chefe do Controle Interno, conforme Anexo V com função gratificada e integra a estrutura organizacional da Câmara Municipal, vinculado diretamente a Mesa Diretora, cujas atribuições consta na Resolução 001.08 de 01 de março de 2008, data em que o poder legislativo regulamentou o Sistema de Controle na Câmara através da Resolução nº 001.08. Na data de 03 de março de 2008, conforme a portaria n..., o Controlador foi nomeado, iniciando os trabalhos. NOME CONTROLADOR CARGO EFETIVO FUNÇÃO GRATIFICADA NOLEGISLATIVO Jair Inocêncio Leme Oficial Legislativo Chefe do Controle Interno 2. Programa de Trabalho e as Ações Desenvolvidas:
As atividades do Sistema de Controle, no primeiro momento foi uma reunião com a equipe de trabalho do Poder Legislativo, setor de contabilidade, advocacia, secretaria e presidência para o estabelecimento de rotinas de auditorias operacionais no presente exercício no intuito de colaborar na ação governamental, nas mais diversas áreas e em especial solicitar informações e dados para avaliar as Contas do Legislativo Exercício 2007, que adiante descreveremos, conforme procedimentos mínimos indicados pelo, conforme segue: Procedimentos Realizados (*) Avaliação (**) 2.1. Planos e Políticas de Governo Cumprimento das Metas contidas no Plano Plurianual Eficácia da aplicação das políticas de governo Estimativas da receita em bases conservadoras ** 2.2. Adequação da LOA ao PPA e à LDO Diretrizes contidas na LDO Ações e programas do PPA previstos para o período 2.3. Execução Orçamentária Realização da Receita e renúncia fiscal ** Medidas para cobrança da Dívida Ativa ** Programação financeira e congelamento de dotações Publicidades do RREO ** 2.4. Alterações Orçamentárias Créditos Suplementares Créditos Especiais 2.5. Subvenções Sociais Concedidas Propriedade na concessão Interesse público ** Aplicação dos recursos Prestações de Contas **
2.6. Convênios Propriedade na concessão Interesse público ** Aplicação dos recursos Prestações de Contas ** 2.7. Obras e Serviços de Engenharia em andamento Procedimento licitatório e contrato ** Prazo de execução e paralisações ** Finalidade Interesse Público ** Entrega do objeto do contrato ** 2.8. Obras e Serviços de Engenharia concluídas Procedimento licitatório e contrato ** Prazo de execução e paralisações ** Finalidade Interesse Público ** Entrega do objeto do contrato ** 2.9. Compras e Serviços Procedimentos Licitatórios Contratos e Aditivos Entrega do Objeto do Contrato 2.10. Conselho de Controle Social do FUNDEB Composição (Número de membros e representação) ** Funcionamento regularidade das reuniões ** Informações da Administração ** 2.11. Conselho de saúde Composição (Número de membros e representação) **
Funcionamento regularidade das reuniões ** Informações da Administração ** 2.12. Gastos com Pessoal do Poder Executivo Apropriação contábil da Despesa ** Limite de Gastos ** (...%) Publicidade do RGF ** 2.13. Gastos com Pessoal do Poder Legislativo Apropriação contábil da Despesa Limite de Gastos (3,18%) Publicidade do RGF 2.13. Divida Consolidada Apropriação contábil da Dívida ** Limite da Dívida Consolidada ** (...%) Publicidade do RGF 2.14. Limites Constitucionais Efetividade das Despesas com o Ensino Fundamental ** (...%) Efetividade das Despesas com a Saúde ** (...%) Gastos do Poder Legislativo (máximo de 6%) (3,18%) Folha de pagamento da Câmara (máx. de 70%) (70%) (*) Programa mínimo indicado pelo Tribunal e Contas (**) Avaliação =, Irregular ou Ressalva CONCLUSÃO
Declaro para os devidos fins de fato e de direito que os procedimentos elencados neste relatório, realizados pela Câmara Municipal de Sertaneja durante o exercício financeiro de 2007, dos quais atesto a regularidade, nos termos da documentação e pareceres que manterei arquivado junto ao Sistema de Controladoria, sob pena de responsabilização solidária com os ordenadores de despesa, nos termos do art. 6º da Lei Complementar nº 113/05, em casos de negligência, imperícia ou conivência. Sertaneja, 26 de março de 2008. Jair Inocêncio Leme Chefe do Controle Interno da Câmara Municipal de Sertaneja