Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 4 Demonstração do Resultado Abrangente 5 Demonstração do Fluxo de Caixa 6 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2012 à 31/03/2012 7 DMPL - 01/01/2011 à 31/03/2011 8 Demonstração do Valor Adicionado 9 Comentário do Desempenho 10 11 Comentário Sobre o Comportamento das Projeções Empresariais 53 Outras Informações que a Companhia Entenda Relevantes 54 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 55 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 57
Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Mil) Trimestre Atual 31/03/2012 Do Capital Integralizado Ordinárias 51.927.546 Preferenciais 0 Total 51.927.546 Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 57
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 31/03/2012 Exercício Anterior 31/12/2011 1 Ativo Total 1.955.528 1.928.016 1.01 Ativo Circulante 380.449 348.663 1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 59.633 48.807 1.01.03 Contas a Receber 303.386 286.167 1.01.03.01 Clientes 278.460 261.968 1.01.03.01.01 Contas a receber de clientes 322.642 299.166 1.01.03.01.02 Provisão para créditos de liquidação duvidosa -44.182-37.198 1.01.03.02 Outras Contas a Receber 24.926 24.199 1.01.03.02.01 Conta a receber de partes relacionadas 1.446 1.429 1.01.03.02.02 Adiantamentos a fornecedores 576 717 1.01.03.02.04 Demais contas a receber 22.327 21.672 1.01.03.02.05 Cessão de crédito 577 381 1.01.04 Estoques 1.938 1.581 1.01.06 Tributos a Recuperar 12.006 9.932 1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 12.006 9.932 1.01.07 Despesas Antecipadas 3.486 1.833 1.01.08 Outros Ativos Circulantes 0 343 1.01.08.03 Outros 0 343 1.01.08.03.01 Instrumentos financeiros derivativos 0 343 1.02 Ativo Não Circulante 1.575.079 1.579.353 1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 223.771 227.260 1.02.01.03 Contas a Receber 25.527 30.720 1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 25.527 30.720 1.02.01.06 Tributos Diferidos 93.110 97.337 1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 90.441 92.884 1.02.01.06.02 Outros Tributos Diferidos 2.669 4.453 1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 105.134 99.203 1.02.01.09.03 Tributos a recuperar 41.963 39.194 1.02.01.09.04 Empréstimos compulsórios e incentivos fiscais 920 920 1.02.01.09.05 Provisão para perdas sobre bens e direitos -920-920 1.02.01.09.06 Depósitos judiciais 62.460 59.178 1.02.01.09.07 Outro realizáveis a longo prazo 711 831 1.02.02 Investimentos 380 380 1.02.02.01 Participações Societárias 380 380 1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 380 380 1.02.04 Intangível 1.205.251 1.195.635 1.02.04.01 Intangíveis 1.205.251 1.195.635 1.02.04.01.01 Contrato de Concessão 1.205.251 1.195.635 1.02.05 Diferido 145.677 156.078 PÁGINA: 2 de 57
DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 31/03/2012 Exercício Anterior 31/12/2011 2 Passivo Total 1.955.528 1.928.016 2.01 Passivo Circulante 537.401 576.952 2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 8.296 6.940 2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 8.296 6.940 2.01.02 Fornecedores 216.302 198.799 2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 216.302 198.799 2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 200.255 213.374 2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 200.255 213.374 2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 200.255 213.374 2.01.05 Outras Obrigações 112.548 157.839 2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 1.050 74 2.01.05.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 1.050 74 2.01.05.02 Outros 111.498 157.765 2.01.05.02.02 Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar 53.950 59.771 2.01.05.02.04 Instrumentos financeiros derivativos 0 40 2.01.05.02.05 Obrigações com fundo de pensão 10.347 11.054 2.01.05.02.06 Demais contas a pagar 4.266 4.490 2.01.05.02.07 Tributos a recolher 42.935 82.410 2.02 Passivo Não Circulante 500.148 483.146 2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 294.163 282.681 2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 294.163 282.681 2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 294.163 282.681 2.02.02 Outras Obrigações 143.784 142.950 2.02.02.02 Outros 143.784 142.950 2.02.02.02.04 Tributos a recolher 2.420 2.558 2.02.02.02.05 Obrigações com fundo de pensão 139.002 138.028 2.02.02.02.06 Demais contas a pagar 2.362 2.364 2.02.04 Provisões 62.201 57.515 2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 62.201 57.515 2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 9.074 9.366 2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 35.749 33.422 2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 17.378 14.727 2.03 Patrimônio Líquido 917.979 867.918 2.03.01 Capital Social Realizado 353.617 353.617 2.03.02 Reservas de Capital 2.194 2.194 2.03.02.07 Reserva incentivos fiscais 2.194 2.194 2.03.04 Reservas de Lucros 545.512 545.512 2.03.04.01 Reserva Legal 67.112 67.112 2.03.04.08 Dividendo Adicional Proposto 179.312 179.312 2.03.04.10 Reserva de expansão 299.088 299.088 2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 50.638 0 2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial -33.982-33.405 PÁGINA: 3 de 57
DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 550.213 550.240 3.01.01 Venda de Gás 521.718 535.471 3.01.02 Contratos de construção 21.837 9.293 3.01.03 Outras receitas 6.658 5.476 3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -363.318-388.422 3.02.01 Custo de Gás e Serviços -341.481-379.129 3.02.02 Custo dos Contratos de Construção -21.837-9.293 3.03 Resultado Bruto 186.895 161.818 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -96.212-80.427 3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -90.851-72.816 3.04.02.01 Pessoal -19.906-18.416 3.04.02.02 Utilidades, Materiais e Serviços -3.974-3.991 3.04.02.03 Serviços e Outros Gastos Gerais -39.531-25.675 3.04.02.04 Amortizações do Intangível e Diferido -25.187-24.528 3.04.02.05 Obrigações com Fundo de Pensão -2.253-206 3.04.05 Outras Despesas Operacionais -5.361-7.611 3.04.05.01 Outras Despesas Operacionais Líquidas -5.361-7.611 3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 90.683 81.391 3.06 Resultado Financeiro -13.790-20.582 3.06.01 Receitas Financeiras 3.924 3.906 3.06.02 Despesas Financeiras -17.714-24.488 3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 76.893 60.809 3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -26.255-22.176 3.08.01 Corrente -29.814-19.567 3.08.02 Diferido 3.559-2.609 3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 50.638 38.633 3.11 Lucro/Prejuízo do Período 50.638 38.633 3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) Acumulado do Atual Exercício 01/01/2012 à 31/03/2012 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2011 à 31/03/2011 PÁGINA: 4 de 57
DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2012 à 31/03/2012 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2011 à 31/03/2011 4.01 Lucro Líquido do Período 50.638 38.633 4.02 Outros Resultados Abrangentes -577 0 4.02.01 Despesas com Fundo de Pensão -577 0 4.03 Resultado Abrangente do Período 50.061 38.633 PÁGINA: 5 de 57
DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 6.01.02.09 Obrigações com fundo de pensão -310-1.957 6.01.02.10 Outros passivos -226 914 6.01.02.11 Créditos restituíveis -196 0 6.01.03 Outros 126.560 103.026 6.01.03.01 Lucro líquido antes IR/CSL 76.893 60.809 6.01.03.02 Amortizações do intangível e diferido 25.187 24.528 6.01.03.04 Juros, var.monet.e cambiais sobre emprést.,contig.e prov.para créd.de liquid.duvidosa Acumulado do Atual Exercício 01/01/2012 à 31/03/2012 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2011 à 31/03/2011 6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 35.428 10.491 6.01.01 Caixa Gerado nas Operações -77.478-78.878 6.01.01.01 Juros pagos -13.944-17.136 6.01.01.02 IR e CSLL pagos -57.713-56.406 6.01.01.03 IRRF sobre JCP pagos -5.821-5.336 6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -13.654-13.657 6.01.02.01 Contas a receber de clientes -23.476 29.790 6.01.02.02 Tributos a recuperar e diferidos 45.684 58.393 6.01.02.03 Estoques -357-344 6.01.02.04 Outros ativos -136-2.193 6.01.02.05 Fornecedores 17.503-41.869 6.01.02.06 Obrigações trabalhistas 1.356 489 6.01.02.07 Tributos a recolher -54.455-57.966 6.01.02.08 Partes relacionadas 959 1.086 24.480 17.689 6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -24.402-13.730 6.02.01 Aquisições do ativo intangível -24.402-13.712 6.02.02 Aplicações financeiras 0-18 6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -200-37.312 6.03.01 Amortização de empréstimos -30.716-102.942 6.03.02 Ingressos de empréstimo 30.516 65.630 6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 10.826-40.551 6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 48.807 95.483 6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 59.633 54.932 PÁGINA: 6 de 57
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 31/03/2012 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais 353.617 2.194 545.512 0-33.405 867.918 5.03 Saldos Iniciais Ajustados 353.617 2.194 545.512 0-33.405 867.918 5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 50.638-577 50.061 5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 50.638 0 50.638 5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0-577 -577 5.05.02.06 Despesas com Fundo de Pensão 0 0 0 0-577 -577 5.07 Saldos Finais 353.617 2.194 545.512 50.638-33.982 917.979 PÁGINA: 7 de 57
DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2011 à 31/03/2011 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais 341.787 2.194 419.666 0-13.084 750.563 5.03 Saldos Iniciais Ajustados 341.787 2.194 419.666 0-13.084 750.563 5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 38.633 0 38.633 5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 38.633 0 38.633 5.07 Saldos Finais 341.787 2.194 419.666 38.633-13.084 789.196 PÁGINA: 8 de 57
DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2012 à 31/03/2012 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2011 à 31/03/2011 7.01 Receitas 661.190 669.124 7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 646.825 658.714 7.01.02 Outras Receitas 356 3.492 7.01.03 Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios 21.837 9.293 7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa -7.828-2.375 7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -477.158-471.404 7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -341.481-379.453 7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -113.840-82.658 7.02.04 Outros -21.837-9.293 7.02.04.01 Custo refs. à Construção de Ativos Próprios -21.837-9.293 7.03 Valor Adicionado Bruto 184.032 197.720 7.04 Retenções -25.187-24.528 7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -25.187-24.528 7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 158.845 173.192 7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 3.924 3.906 7.06.02 Receitas Financeiras 3.924 3.906 7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 162.769 177.098 7.08 Distribuição do Valor Adicionado 162.769 177.098 7.08.01 Pessoal 16.755 15.501 7.08.01.01 Remuneração Direta 13.065 11.842 7.08.01.02 Benefícios 2.811 2.848 7.08.01.03 F.G.T.S. 879 811 7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 77.018 98.059 7.08.02.01 Federais 51.586 75.086 7.08.02.02 Estaduais 24.978 22.629 7.08.02.03 Municipais 454 344 7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 18.358 24.906 7.08.03.01 Juros 17.714 24.488 7.08.03.02 Aluguéis 644 418 7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 50.638 38.632 7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 50.638 38.632 PÁGINA: 9 de 57
Comentário do Desempenho PÁGINA: 10 de 57
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Comentário Sobre o Comportamento das Projeções Empresariais DEMOSNTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS - DFPs COMPANHIA DISTRIBUIDORA DE GÁS DO RIO DE JANEIRO - CEG Comentário sobre o Comportamento das Projeções Empresariais A Companhia não divulga, e nem divulgou nos 03 (três) últimos exercícios sociais, quaisquer projeções. PÁGINA: 53 de 57
Outras Informações que a Companhia Entenda Relevantes DEMOSNTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS - DFPs COMPANHIA DISTRIBUIDORA DE GÁS DO RIO DE JANEIRO - CEG Outras Informações Relevantes Não há outras informações relevantes a serem prestadas pela Companhia. PÁGINA: 54 de 57
Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva PÁGINA: 55 de 57
RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Aos Acionistas e Administradores da: Companhia Distribuidora de Gás do Rio de Janeiro CEG Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias da Companhia Distribuidora de Gás do Rio de Janeiro CEG, contidas no Formulário de Informações Trimestrais ITR referente ao trimestre findo em 31 de março de 2012, que compreendem o balanço patrimonial e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o trimestre findo naquela data, incluindo o resumo das principais políticas contábeis e demais notas explicativas. A Administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com o CPC 21 Demonstração Intermediária, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações contábeis intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 aplicável à elaboração das Informações Trimestrais ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntos Informações intermediárias do valor adicionado Revisamos, também, as informações intermediárias do valor adicionado (DVA), referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2012, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM - Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, de acordo as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. Auditoria dos valores correspondentes ao exercício anterior Os valores correspondentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2011 e trimestre findo em 31 de março de 2011, apresentados para fins de comparação, foram anteriormente auditados por outros auditores independentes, que emitiram relatório datado em 14 de março de 2012 e 10 de maio de 2011, respectivamente, que não conteve qualquer modificação. Rio de Janeiro, 30 de abril de 2012. PERFORMANCE AUDITORIA E CONSULTORIA EMPRESARIAL S/S CRC 2BA - 00710/O S RJ JOSÉ RENATO MENDONÇA CONTADOR CRC 1BA 9.749/O 9 S RJ PÁGINA: 56 de 57
Pareceres e Declarações / Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente COMPANHIA DISTRIBUIDORA DE GÁS DO RIO DE JANEIRO CEG CNPJ/MF Nº 33.938.119/0001-69 NIRE Nº 3330008217-4 PARECER DO CONSELHO FISCAL Os membros do Conselho Fiscal da Companhia Distribuidora de Gás do Rio de Janeiro CEG, no uso de suas atribuições legais e estatutárias, reunidos nesta data, com base no seu trabalho de acompanhamento, nas informações prestadas pela Administração da Companhia contidas no Formulário de Informações Trimestrais ITR, referente ao trimestre findo em 31 de março de 2012, que compreendem o Balanço Patrimonial e as respectivas Demonstrações do Resultado, do resultado abrangente, das mutações do Patrimônio Líquido e dos fluxos de caixa para o trimestre findo na data mencionada anteriormente, incluindo o resumo das principais políticas contábeis e demais notas explicativas, além da demonstração intermediária do valor adicionado, opinam, por unanimidade, pela aprovação dos termos das Informações Trimestrais relativas ao 1º Trimestre de 2012. Declaram ainda que, nesta data, verificaram o correto cumprimento pelos administradores, da obrigação de informar à CVM sobre a troca dos auditores independentes e de sua regularidade perante o órgão, em cumprimento ao disposto no artigo 29 da Instrução Normativa CVM nº 308/99, em decorrência do rodízio obrigatório dos auditores independentes para as companhias de capital aberto Rio de Janeiro (RJ), 10 de maio de 2012. Felipe Kfuri Moreira da Silva Aílton Pinto Siqueira Renato Achutti PÁGINA: 57 de 57