INSTITUIÇÃO FINANCEIRA CREDIALIANÇA COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL Av. Presidente Bernardes, 1000 - Rolândia - PR CNPJ: 78.157.146/0001-32 BALANCETE PATRIMONIAL EM 30 DE ABRIL DE 2019 (valores expressos em milhares de reais) ATIVO Notas CIRCULANTE Disponibilidades 4 1.607 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 5 2.733 Aplicações em depósitos interfinanceiros 2.733 Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos 6 107.204 Carteira própria 107.204 Créditos vinculados 2.841 Proagro novo 2.841 Operações de crédito 7 58.692 Setor privado 59.546 Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (854) Outros créditos 1.842 Diversos 1.842 Outros valores e bens 193 Outros valores e bens 29 Despesas antecipadas 164 Total do ativo circulante 175.112 NÃO CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos 6 52.694 Carteira própria 5.516 Vinculados à prestação de garantias 47.178 Operações de crédito 7 7.722 Setor privado 7.874 Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (152) Outros créditos 11 Diversos 11 60.427 PERM ANENTE Imobilizado 4.699 Imóveis de uso 1.076 Móveis e equipamentos de uso 3.172 Edificações 2.274 (Depreciação acumulada) (1.823) Intangível 53 Ativos intangíveis 364 (Amortização acumulada) (311) 4.752 Total do ativo não circulante 65.179 TOTAL DO ATIVO 240.291
PASSIVO Notas CIRCULANTE Depósitos 8 193.744 Depósitos à vista 34.692 Depósitos a prazo 112.911 Depósitos interfinanceiros 46.141 Relações interfinanceiras 1.391 Liquidação bilateral 1.391 Relações interdependências 1.448 Recursos em trânsito de terceiros 1.448 Outras obrigações 4.367 Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 77 Sociais e estatutárias 9 1.152 Fiscais e previdenciárias 10 272 Diversas 11 2.866 Total do passivo circulante 200.950 NÃO CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Outras obrigações Sociais e estatutárias 9 115 Diversas 11 255 Total do passivo não circulante 370 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social 21.001 Reserva legal 10.946 Reserva de Margem e Limite Operacional 6.558 Total do patrimônio líquido 38.505 CONTAS DE RESULTADO Receitas operacionais 7.914 Despesas operacionais (7.448) 466 TOTAL DO PASSIVO 240.291
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EM 30 DE ABRIL DE 2019 (valores expressos em milhares de reais) RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 6.215 Operações de crédito 2.941 Resultado de aplicações financeiras 3.274 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA (3.095) Operações de captação no mercado (2.264) Operações de empréstimos e repasses (516) Provisão para créditos de liquidação duvidosa (315) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 3.120 RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS (2.654) Receitas de prestação de serviços 942 Despesas de pessoal (2.724) Outras despesas administrativas (1.549) Despesas tributárias (11) Outras receitas operacionais 757 Outras despesas operacionais (69) RESULTADO OPERACIONAL 466 SOBRAS LÍQUIDAS 466 ROLÂNDIA - PR, 30 DE ABRIL DE 2019 IVAN MARCOS WENTZ Diretor Executivo Presidente EMERSON CLAUDEMIR DA CRUZ Diretor Executivo Administrativo LÚCIA COLOMBARI MENDONÇA Contadora CRC - PR - 036921/O-3
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 30 DE ABRIL DE 2019 - (valores expressos em milhares de reais) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A CrediAliança é uma cooperativa de crédito que visa proporcionar, através da mutualidade, assistência financeira aos associados em suas atividades específicas, com a finalidade de fomentar a produção e a produtividade rural, bem como sua circulação e industrialização. A cooperativa foi constituída em 20 de agosto de 1983. Para consecução de seus objetivos sociais, a Cooperativa poderá realizar junto aos seus associados financiamentos para aquisição de bens e serviços, financiamentos para capital de giro, empréstimos pessoais, bem como todas as demais operações ativas, passivas e acessórias a que estão legalmente autorizadas às Instituições da mesma natureza. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis da CrediAliança Cooperativa de Crédito Rural foram elaboradas em acordo com a Lei 5.764/71, observando as diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações Lei n 6.404/76, e as alterações introduzidas pela Lei nº 11.638/07 e Lei nº 11.941/09, para a contabilização das operações, associadas, quando aplicável, às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (BACEN), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC). 3. PRÁTICAS CONTÁBEIS Apuração das sobras ou perdas, ativos e passivos circulantes e não circulantes O resultado é apurado de acordo com o regime de competência, que estabelece que as receitas e despesas devam ser incluídas na apuração dos resultados dos períodos em que ocorrerem, sempre simultaneamente quando se correlacionarem, independentemente de recebimento ou pagamento. As operações com taxas prefixadas são registradas pelo valor de resgate, e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro são apresentadas em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. As receitas e despesas de natureza financeira são contabilizadas pelo critério pro-rata dia e calculadas com base no método exponencial, atualizadas até a data do balancete. 4. DISPONIBILIDADES Caixa 1.570 Depósitos bancários 37 1.607 5. APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ CDI - certificado de depósito interbancário 2.733 2.733
6. TÍTULOS VALORES MOB. E INST. FINANC. DERIVATIVO Letras financeiras do tesouro - Livre 5.416 Letras financeiras do tesouro - Em garantia 47.178 Cotas de fundo de renda fixa 107.304 159.898 (-) Ativo não circulante (52.694) 107.204 7. OPERAÇÕES DE CRÉDITO a) Composição por tipo de operação de crédito: Adiantamento a depositantes 11 Empréstimos 21.605 Financiamentos 1.951 Financiamentos rurais 43.853 67.420 (-) Provisão para operações de crédito (1.006) 66.414 (-) Ativo não circulante (7.722) Ativo circulante 58.692 b) Abertura das operações de crédito por níveis de risco: Circulante Não circulante Total ADIANTAMENTO A DEPOSITANTES Nível A 2-2 Nível C 9-9 EMPRÉSTIMOS Nível AA 33-33 Nível A 3.818 963 4.781 Nível B 8.807 4.648 13.455 Nível C 1.609 738 2.347 Nível D 351 309 660 Nível F 33 66 99 Nível G 48-48 Nível H 182-182 FINANCIAMENTOS Nível A 89 69 158 Nível B 811 868 1.679 Nível C 80 34 114 FINANCIAMENTOS RURAIS Nível A 12.367-12.367 Nível B 29.275 47 29.322 Nível C 1.952 132 2.084 Nível D 80-80 59.546 7.874 67.420
8. DEPÓSITOS Depósitos à vista Depósitos à vista - pessoa física 31.818 Depósitos à vista - pessoa jurídica 2.836 Contas encerradas 38 34.692 Depósitos à prazo RDR 30 dias 56.692 RDR 60 dias 10.802 RDR 90 dias 13.936 RDR 120 dias 4.804 RDR 150 dias 4.630 RDR 180 dias 16.511 RDR 360 dias 4.573 RDR 720 dias 530 RDR 1080 dias 433 112.911 Depósitos Interfinanceiros Itaú Unibanco S/A 31.322 Banco Safra S/A 14.819 46.141 9. OBRIGAÇÕES SOCIAIS E ESTATUTÁRIAS FATES 328 Sobras líquidas a distribuir 10 Cotas de capital a pagar 929 1.267 (-) Passivo não circulante (115) Passivo circulante 1.152 10. OBRIGAÇÕES FISCAIS E PREVIDENCIÁRIAS Impostos e contrib. sobre serviços terceiros 20 Impostos e contrib. sobre salários 178 IRRF de associados 68 Contribuição social sobre o lucro 6 272
11. OUTRAS OBRIGAÇÕES DIVERSAS a) Composição das outras obrigações: Despesas de pessoal 498 Fornecedores 61 Cheques administrativos 200 Depósito a realizar 1.811 Bloqueio judicial 51 Diferença de caixa 1 Provisão para contingências trabalhista 75 Provisão para contingências fiscais 11 Provisão para garantias financeiras 338 Provisão contribuição ao FGCOOP 18 Repasse do BRDE 57 3.121 (-) Passivo não circulante (255) Passivo circulante 2.866 b) Abertura da Provisão para garantias financeiras prestadas por níveis de risco, conforme a Resolução n 4.512/16 do BACEN: Operações com o BRDE Valores Garantidos Provisão Nível A 4.027 20 Nível B 16.570 165 Nível C 1.130 34 Nível D 18 2 21.745 221 Operações c/ cartão de crédito - BANCOOB Nível A 7.945 40 Nível B 6.025 60 Nível C 456 13 Nível D 37 4 14.463 117 Total 36.208 338