INSTITUIÇÃO FINANCEIRA CREDIALIANÇA COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL Av. Presidente Bernardes, 1000 - Rolândia - PR CNPJ: 78.157.146/0001-32 BALANCETE PATRIMONIAL EM 31 DE MARÇO DE 2019 (valores expressos em milhares de reais) ATIVO Notas CIRCULANTE Disponibilidades 4 1.048 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 5 2.719 Aplicações em depósitos interfinanceiros 2.719 Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos 6 107.898 Carteira própria 107.898 Créditos vinculados 1.227 Proagro novo 1.227 Operações de crédito 7 56.898 Setor privado 57.756 Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (858) Outros créditos 2.068 Diversos 2.068 Outros valores e bens 217 Outros valores e bens 29 Despesas antecipadas 188 Total do ativo circulante 172.075 NÃO CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos 6 49.426 Carteira própria 6.290 Vinculados à prestação de garantias 43.136 Operações de crédito 7 7.245 Setor privado 7.403 Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (158) Outros créditos 11 Diversos 11 56.682 PERM ANENTE Imobilizado 4.622 Imóveis de uso 1.076 Móveis e equipamentos de uso 3.096 Edificações 2.274 (Depreciação acumulada) (1.824) Intangível 56 Ativos intangíveis 364 (Amortização acumulada) (308) 4.678 Total do ativo não circulante 61.360 TOTAL DO ATIVO 233.435
PASSIVO Notas CIRCULANTE Depósitos 8 188.743 Depósitos à vista 25.271 Depósitos a prazo 121.282 Depósitos interfinanceiros 42.190 Relações interfinanceiras 319 Liquidação bilateral 319 Relações interdependências 498 Recursos em trânsito de terceiros 498 Outras obrigações 4.609 Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 31 Sociais e estatutárias 9 1.154 Fiscais e previdenciárias 10 243 Diversas 11 3.181 Total do passivo circulante 194.169 NÃO CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Outras obrigações Sociais e estatutárias 9 131 Diversas 11 311 Total do passivo não circulante 442 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social 20.925 Reserva legal 10.946 Reserva de Margem e Limite Operacional 6.558 Total do patrimônio líquido 38.429 CONTAS DE RESULTADO Receitas operacionais 5.702 Despesas operacionais (5.307) 395 TOTAL DO PASSIVO 233.435
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EM 31 DE MARÇO DE 2019 (valores expressos em milhares de reais) RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 4.593 Operações de crédito 2.144 Resultado de aplicações financeiras 2.449 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA (2.303) Operações de captação no mercado (1.706) Operações de empréstimos e repasses (364) Provisão para créditos de liquidação duvidosa (233) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 2.290 RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS (1.895) Receitas de prestação de serviços 686 Despesas de pessoal (1.809) Outras despesas administrativas (1.151) Despesas tributárias (6) Outras receitas operacionais 424 Outras despesas operacionais (39) RESULTADO OPERACIONAL 395 SOBRAS LÍQUIDAS 395 ROLÂNDIA - PR, 31 DE MARÇO DE 2019 JOSÉ CARLOS BIZETTO Diretor Presidente IVAN MARCOS WENTZ Gerente Geral VALDIR EUDES WALDRICH Diretor Administrativo LÚCIA COLOMBARI MENDONÇA CRC - PR - 036921/O-3 Contadora
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 31 DE MARÇO DE 2019 - (valores expressos em milhares de reais) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A CrediAliança é uma cooperativa de crédito que visa proporcionar, através da mutualidade, assistência financeira aos associados em suas atividades específicas, com a finalidade de fomentar a produção e a produtividade rural, bem como sua circulação e industrialização. A cooperativa foi constituída em 20 de agosto de 1983. Para consecução de seus objetivos sociais, a Cooperativa poderá realizar junto aos seus associados financiamentos para aquisição de bens e serviços, financiamentos para capital de giro, empréstimos pessoais, bem como todas as demais operações ativas, passivas e acessórias a que estão legalmente autorizadas às Instituições da mesma natureza. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis da CrediAliança Cooperativa de Crédito Rural foram elaboradas em acordo com a Lei 5.764/71, observando as diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações Lei n 6.404/76, e as alterações introduzidas pela Lei nº 11.638/07 e Lei nº 11.941/09, para a contabilização das operações, associadas, quando aplicável, às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (BACEN), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC). 3. PRÁTICAS CONTÁBEIS Apuração das sobras ou perdas, ativos e passivos circulantes e não circulantes O resultado é apurado de acordo com o regime de competência, que estabelece que as receitas e despesas devam ser incluídas na apuração dos resultados dos períodos em que ocorrerem, sempre simultaneamente quando se correlacionarem, independentemente de recebimento ou pagamento. As operações com taxas prefixadas são registradas pelo valor de resgate, e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro são apresentadas em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. As receitas e despesas de natureza financeira são contabilizadas pelo critério pro-rata dia e calculadas com base no método exponencial, atualizadas até a data do balancete. 4. DISPONIBILIDADES Caixa 1.004 Depósitos bancários 44 1.048 5. APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ CDI - certificado de depósito interbancário 2.719 2.719 6. TÍTULOS VALORES MOB. E INST. FINANC. DERIVATIVO
Letras financeiras do tesouro - Livre 6.190 Letras financeiras do tesouro - Em garantia 43.136 Cotas de fundo de renda fixa 107.998 157.324 (-) Ativo não circulante (49.426) 107.898 7. OPERAÇÕES DE CRÉDITO a) Composição por tipo de operação de crédito: Adiantamento a depositantes 2 Empréstimos 18.378 Financiamentos 1.982 Financiamentos rurais 44.797 65.159 (-) Provisão para operações de crédito (1.016) 64.143 (-) Ativo não circulante (7.245) Ativo circulante 56.898 b) Abertura das operações de crédito por níveis de risco: Circulante Não circulante Total ADIANTAMENTO A DEPOSITANTES Nível A 2-2 EMPRÉSTIMOS Nível A 3.065 825 3.890 Nível B 7.038 4.185 11.223 Nível C 1.341 770 2.111 Nível D 369 411 780 Nível E 7-7 Nível F 66 66 132 Nível G 49-49 Nível H 186-186 FINANCIAMENTOS Nível A 194 112 306 Nível B 749 805 1.554 Nível C 72 50 122 FINANCIAMENTOS RURAIS Nível A 12.505-12.505 Nível B 30.096 46 30.142 Nível C 1.938 131 2.069 Nível D 79 2 81 57.756 7.403 65.159 8. DEPÓSITOS
Depósitos à vista Depósitos à vista - pessoa física 23.815 Depósitos à vista - pessoa jurídica 1.420 Contas encerradas 36 25.271 Depósitos à prazo RDR 30 dias 61.642 RDR 60 dias 12.030 RDR 90 dias 15.403 RDR 120 dias 5.029 RDR 150 dias 4.612 RDR 180 dias 17.265 RDR 360 dias 4.531 RDR 720 dias 357 RDR 1080 dias 413 121.282 Depósitos Interfinanceiros Itaú Unibanco S/A 27.425 Banco Safra S/A 14.765 42.190 9. OBRIGAÇÕES SOCIAIS E ESTATUTÁRIAS FATES 366 Sobras líquidas a distribuir 10 Cotas de capital a pagar 909 1.285 (-) Passivo não circulante (131) Passivo circulante 1.154 10. OBRIGAÇÕES FISCAIS E PREVIDENCIÁRIAS Impostos e contrib. sobre serviços terceiros 20 Impostos e contrib. sobre salários 174 IRRF de associados 43 Contribuição social sobre o lucro 6 243 11. OUTRAS OBRIGAÇÕES DIVERSAS
a) Composição das outras obrigações: Despesas de pessoal 556 Fornecedores 71 Cheques administrativos 200 Depósito a realizar 2.028 Bloqueio judicial 73 Diferença de caixa 1 Provisão para contingências trabalhista 75 Provisão para contingências fiscais 11 Provisão para garantias financeiras 397 Provisão contribuição ao FGCOOP 18 Repasse do BRDE 62 3.492 (-) Passivo não circulante (311) Passivo circulante 3.181 b) Abertura da Provisão para garantias financeiras prestadas por níveis de risco, conforme a Resolução n 4.512/16 do BACEN: Operações com o BRDE Valores Garantidos Provisão Nível A 5.315 27 Nível B 21.116 211 Nível C 1.385 41 Nível D 28 3 27.844 282 Operações c/ cartão de crédito - BANCOOB Nível A 7.943 40 Nível B 5.857 58 Nível C 447 13 Nível D 37 4 14.284 115 Total 42.128 397