Fundo de Assistência Judiciária da Defensoria Pública do Estado da Bahia FAJDPE/BA Relatório semestral - 2º trimestre / 2015 -
APRESENTAÇÃO O presente relatório condensa a movimentação semestral das receitas e despesas ocorridas entre Abril e Junho/2015, demonstra seus reflexos nos saldos bancários e demais posições financeiras e destina-se à apresentação do Conselho Deliberativo do Fundo de Assistência Judiciária da Defensoria Pública do Estado da Bahia FAJDPE/BA (CNPJ.: 07.778.585/0001-84) para posterior apresentação ao Defensor Público Geral, conforme determina o art. 5º, item VII do decreto 11.891, de 14/12/2009, que regulamenta suas atividades. Imperioso frisar que a Receita Estimada e a Despesa Fixada para o FAJDPE/BA, pela Lei Orçamentária 13.225/2015, de 23/01/2015, corresponde a R$1.092.000,00 (um milhão e noventa e dois mil reais) no exercício de 2015, montante que deve ser utilizado exclusivamente nas destinações previstas pelo art. 3º do Decreto Estadual nº 11.891, de 14/12/2009, que o regulamenta, quais sejam: 1. Custeio de programas e projetos voltados à capacitação e aperfeiçoamento dos membros e servidores da Defensoria Pública; 2. Aquisição de materiais permanentes e de consumo necessários ao desenvolvimento dos programas da Defensoria Pública que atendam à finalidade do FAJDPE/BA; 3. Atendimento de despesas de caráter urgente, desde que necessárias à execução das ações da política de capacitação e aperfeiçoamento dos membros e servidores da Defensoria Pública. 2
1 Receita Orçamentária Programada como sendo R$1.092.000,00 (um milhão e noventa e dois mil reais), a Receita Orçamentária para o ano de 2015 divide-se em duas fontes: a) Fonte 100 (Recursos Ordinários Não Vinculados ao Tesouro), com programação de R$1.032.000,00 (um milhão e trinta e dois mil reais); b) Fonte 113 (Receita Diretamente Arrecadada por Entidade da Administração Indireta), com contribuição de R$60.000,00 (sessenta mil reais). 2 - Movimentação Financeira 2º trimestre/2015 O quadro abaixo reflete a movimentação financeira ocorrida nas contas-correntes do FAJDPE- BA entre abril e junho/2015. FAJDPE - BA / MOVIMENTO DAS CONTAS BANCÁRIAS BANCO DO BRASIL - AG. 3832-6 1º Trimestre/2015 abr/15 mai/15 jun/15 2º Trimestre/2015 ACUMULADO EM 2015 Saldo do Exercício Anterior - Conta 992831-6 BB 143.923,75 228.059,81 231.143,21 256.423,85 228.059,81 143.923,75 Conta para depósitos de Sucumbências ENTRADAS - Créditos + Rendimentos 84.136,06 3.083,40 25.280,64 5.710,00 34.074,04 118.210,10 Entradas - Créditos 83.579,22 2.887,30 23.887,65 4.024,10 30.799,05 114.378,27 Entradas - Rendimentos 556,84 196,10 1.392,99 1.685,90 3.274,99 3.831,83 SAÍDAS - Débitos - - - - - - Saldo para o mês seguinte 228.059,81 231.143,21 256.423,85 262.133,85 262.133,85 262.133,85 Saldo do Exercício Anterior - Conta 991843-4 BB 2.664.654,10 2.873.001,38 2.970.795,75 3.062.428,46 2.873.001,38 2.664.654,10 Conta para livre movimentação (Transferências SEFAZ) ENTRADAS - Créditos + Rendimentos 220.956,68 99.846,54 117.929,66 362.261,38 580.037,58 800.994,26 Entradas - Créditos SEFAZ 164.000,00 80.000,00 90.000,00 337.000,00 507.000,00 671.000,00 Entradas - Créditos outros 7.312,16 1.456,67 8.028,06 2.142,80 11.627,53 18.939,69 Entradas - Rendimentos 49.644,52 18.389,87 19.901,60 23.118,58 61.410,05 111.054,57 SAÍDAS - Débitos 12.609,40 2.052,17 26.296,95 7.982,60 36.331,72 48.941,12 Saldo para o mês seguinte 2.873.001,38 2.970.795,75 3.062.428,46 3.416.707,24 3.416.707,24 3.416.707,24 Fonte: Extratos bancários mensais - Banco do Brasil. 2015 Durante o 2º trimestre/2015, foram recebidos pela conta Sucumbências R$34.074,04 (trinta e quatro mil, setenta e sete reais e quatro centavos), sendo R$30.799,05 (trinta mil, setecentos e noventa e nove reais e cinco centavos) de créditos judiciais, mais R$3.274,99 (três mil, duzentos e setenta e quatro reais e noventa e nove centavos) de rendimentos de aplicações financeiras, com saldo elevando-se para R$262.133,85 (duzentos e sessenta e dois mil, cento e trinta e três reais e oitenta e cinco centavos) ao final do período. Importante registrar que, em relação ao 1º trimestre/2015, o trimestre apresentou redução de 59,5% nos recebimentos nessa modalidade de arrecadação, quando se registrou o recebimento de R$84.136,06 (oitenta e quatro mil, cento e trinta e seis reais e seis centavos). 3
Os créditos registrados na conta Sucumbências estão distribuídos conforme demonstrado abaixo: SUCUMBÊNCIAS - RECEBIMENTOS - JANEIRO A ABRIL/2015 No. PROCESSO DEFENSOR MÊS/ANO DEPÓSITOS RECEBIMENTOS DEPÓSITOS: Não identificados jan/15 42.137,74 Não identificados fev/15 27.428,68 Não identificados mar/15 13.512,80 Bradesco Saúde mar/15 500,00 Não identificados abr/15 2.887,30 Não identificados mai/15 23.887,65 Não identificados jun/15 4.024,10 APLICAÇÕES FINANCEIRAS: Rendimento jan/15 181,21 Rendimento fev/15 163,20 Rendimento mar/15 212,43 Rendimento abr/15 196,10 Rendimento mai/15 1.392,99 Rendimento jun/15 1.685,90 SUB-TOTAL 114.378,27 3.831,83 Fonte: Extratos bancários mensais - Banco do Brasil. TOTAL 118.210,10 A conta de livre movimentação (transferências da SEFAZ - recursos oriundos do Tesouro) registrou no trimestre o ingresso de créditos da ordem de R$580.037,58 (quinhentos e oitenta mil, trinta e sete reais e cinquenta e oito centavos), valor 162,5% acima dos créditos recebidos no trimestre anterior, sendo R$507.000,00 (quinhentos e sete mil reais) provenientes do Tesouro Estadual, mais R$11.627,53 (onze mil, seiscentos e vinte e sete reais e cinquenta e três centavos) de depósitos sucumbenciais creditados indevidamente nessa conta, e outros R$61.410,05 (sessenta e um mil, quatrocentos e dez reais e cinco centavos) de rendimentos de aplicações, finalizando o saldo, em 31/06/2015, em R$3.416.707,24 (três milhões, quatrocentos e dezesseis mil, setecentos e sete reais e vinte e quatro centavos). CONTA "TESOURO" - Origem dos créditos MÊS Crédito SEFAZ Sucumbências Rendimentos TOTAL jan/15 75.000,00 887,65 15.729,17 91.616,82 fev/15 89.000,00 922,01 14.493,78 104.415,79 mar/15-5.502,50 19.421,57 24.924,07 abr/15 80.000,00 1.456,67 18.389,87 99.846,54 mai/15 90.000,00 8.028,06 19.901,60 117.929,66 jun/15 337.000,00 2.142,80 23.118,58 362.261,38 ACUMULADO 671.000,00 18.939,69 111.054,57 800.994,26 4
3 Programação Orçamentária O orçamento do FAJDPE compõe-se da ação 1466 - Capacitação do Quadro de Defensores e Servidores, com valor programado de R$1.092.000,00 (um milhão e noventa e dois mil reais). Essa ação se propõe a valorizar competências gerenciais e específicas, essenciais à elevação do padrão de qualidade da prestação de serviços e do consequente fortalecimento da instituição. A programação inicial de composição dessa receita foi assim distribuída: NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO INICIAL (R$) ORÇAMENTO ATUAL (R$) 339014-100 Diárias - Civil 100 100.000,00 100.000,00 339030-100 Material de Consumo 100 12.000,00 12.000,00 339033-100 Passagens e Despesas com Locomoção 100 160.000,00 160.000,00 339036-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física 100 50.000,00 50.000,00 339039-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 100 600.000,00 581.000,00 339047-100 Obrigações Tributárias e Contributivas 100 10.000,00 10.000,00 339092-100 DEA - Despesas de Exercícios Anteriores 100-7.000,00 339093-100 Indenizações e Restituições 100-12.000,00 449052-100 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 100 100 100.000,00 100.000,00 449052-113 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 113 113 60.000,00 60.000,00 TOTAL - AÇÃO "1466 - CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" 1.092.000,00 1.092.000,00 Fonte: SEPLAN / FIPLAN 5
Posteriormente, o orçamento foi ajustado pela necessidade de pagamentos do exercício anterior, sendo atribuídas dotações para as naturezas 339092 DEA Despesas de Exercícios Anteriores e 339093 Indenizações e Restituições, no valor total de R$18.000,00 (dezoito mil reais). Esses recursos foram transferidos da natureza 339039 Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica. NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO INICIAL (R$) ORÇAMENTO ATUAL (R$) 339014-100 Diárias - Civil 100 100.000,00 100.000,00 339030-100 Material de Consumo 100 12.000,00 12.000,00 339033-100 Passagens e Despesas com Locomoção 100 160.000,00 160.000,00 339036-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física 100 50.000,00 50.000,00 339039-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 100 600.000,00 581.000,00 339047-100 Obrigações Tributárias e Contributivas 100 10.000,00 10.000,00 339092-100 DEA - Despesas de Exercícios Anteriores 100-7.000,00 339093-100 Indenizações e Restituições 100-12.000,00 449052-100 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 100 100 100.000,00 100.000,00 449052-113 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 113 113 60.000,00 60.000,00 TOTAL - AÇÃO "1466 - CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" 1.092.000,00 1.092.000,00 Fonte: SEPLAN / FIPLAN 6
4 Execução Orçamentária A Valor Empenhado Ao final do 2º trimestre/2015, a execução de empenhos saltou para 7,35% (ante 1,22% no 1º trimestre/2015), finalizando com R$80.211,19 (oitenta mil, duzentos e onze reais e dezenove centavos) empenhados. NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO ATUAL (R$) DESPESAS EMPENHADAS (R$) % DE EXECUÇÃO SALDO ORÇAMENTÁRIO (R$) 339014-100 Diárias - Civil 100 100.000,00 27.737,50 27,74 72.262,50 339030-100 Material de Consumo 100 12.000,00-0,00 12.000,00 339033-100 Passagens e Despesas com Locomoção 100 160.000,00-0,00 160.000,00 339036-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física 100 50.000,00-0,00 50.000,00 339039-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 100 581.000,00 34.507,23 5,94 546.492,77 339047-100 Obrigações Tributárias e Contributivas 100 10.000,00-0,00 10.000,00 339092-100 DEA - Despesas de Exercícios Anteriores 100 7.000,00 6.086,11 86,94 913,89 339093-100 Indenizações e Restituições 100 12.000,00 11.880,35 99,00 119,65 449052-100 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 100 100 100.000,00-0,00 100.000,00 449052-113 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 113 113 60.000,00-0,00 60.000,00 TOTAL - AÇÃO "1466 - CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" 1.092.000,00 80.211,19 7,35 1.011.788,81 Fonte: SEPLAN / FIPLAN (Base 31/06/2015) Nesse período concentrou-se o empenho de diárias (através da natureza 339014 Diárias), totalizando R$27.737,50 (vinte e sete mil, setecentos e trinta e sete reais e cinquenta centavos), em razão da participação de Defensores em diversos eventos de capacitação e quando da Semana da Defensoria. A natureza de despesa 339039 Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica finalizou o trimestre com R$34.507,23 (trinta e quatro mil, quinhentos e sete reais e vinte e três centavos) 7
empenhados. Os valores empenhados com maior valor referiram-se a obrigações contratuais com Elysio Mira Soares de Oliveira (R$5.600,00), Pauê Treinanentos e Eventos Ltda ME (5.490,00). Os empenhos registrados nas naturezas de despesas 339092 - DEA Despesas de Exercícios Anteriores e 339093 Indenizações e Restituições referem-se a pagamentos diversos não realizados no exercício devido (2014) ou a indenizações por reembolsos de despesas ocorridas no exercício (taxi, diárias, etc). Há que se registrar o fato de que na natureza de despesa 339093 Indenizações e Restituições foi empenhado um estorno de lançamento no valor de R$3.602,43 (três mil, seiscentos e dois reais e quarenta e três centavos), referentes à devolução de depósito creditado indevidamente na conta do FAJDPE-BA, quando o correto seria em favor da sra. Edelzuita Luiz de Alcântara. 8
B Valor Liquidado O total liquidado até junho/2015 foi de R$60.336,29 (sessenta mil, trezentos e trinta e seis reais e vinte e nove centavos), correspondendo a 5,53% do orçado (1,22% no trimestre anterior). NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO ATUAL (R$) DESPESAS LIQUIDADAS (R$) % DE EXECUÇÃO SALDO ORÇAMENTÁRIO (R$) 339014-100 Diárias - Civil 100 100.000,00 20.212,50 20,21 79.787,50 339030-100 Material de Consumo 100 12.000,00-0,00 12.000,00 339033-100 Passagens e Despesas com Locomoção 100 160.000,00-0,00 160.000,00 339036-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física 100 50.000,00-0,00 50.000,00 339039-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 100 581.000,00 22.157,33 3,81 558.842,67 339047-100 Obrigações Tributárias e Contributivas 100 10.000,00-0,00 10.000,00 339092-100 DEA - Despesas de Exercícios Anteriores 100 7.000,00 6.086,11 86,94 913,89 339093-100 Indenizações e Restituições 100 12.000,00 11.880,35 99,00 119,65 449052-100 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 100 100 100.000,00-0,00 100.000,00 449052-113 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 113 113 60.000,00-0,00 60.000,00 TOTAL - AÇÃO "1466 - CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" 1.092.000,00 60.336,29 5,53 1.031.663,71 Fonte: SEPLAN / FIPLAN (Base 31/06/2015) Desses, R$ 20.212,50 (vinte mil, duzentos e doze reais e cinquenta centavos) destinaram-se à natureza de despesas 339014 Diárias) e R$22.157,33 (vinte e dois mil, cento e cinquenta e sete reais e trinta e três centavos) à 339039 339039 Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica. Assim, dos valores empenhados até o período, restam liquidar R$19.874,90 (dezenove mil, oitocentos e setenta e quatro reais e noventa centavos), sendo R$7.525,00 (sete mil, quinhentos e vinte e cinco reais) na natureza de despesa 339014 Diárias e R$12.349,00 (doze mil, 9
trezentos e quarenta e nove reais) na natureza de despesa 339039 Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica. Já nas naturezas de despesas 339092 - DEA Despesas de Exercícios Anteriores e 339093 Indenizações e Restituições foram liquidados R$6.086,11 (seis mil, oitenta e seis centavos e onze centavos) e R$11.880,35 (onze mil, oitocentos e oitenta reais e trinta e cinco centavos) respectivamente. Nessas, não há saldos de empenhos a liquidar. 10
C Valor Pago As despesas pagas até junho/2015 totalizaram R$48.941,12 (quarenta e oito mil, novecentos e quarenta e um reais e doze centavos), correspondendo a 4,48% de execução. NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO ATUAL (R$) DESPESAS PAGAS (R$) % DE EXECUÇÃO SALDO ORÇAMENTÁRIO (R$) 339014-100 Diárias - Civil 100 100.000,00 12.412,50 12,41 87.587,50 339030-100 Material de Consumo 100 12.000,00-0,00 12.000,00 339033-100 Passagens e Despesas com Locomoção 100 160.000,00-0,00 160.000,00 339036-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física 100 50.000,00-0,00 50.000,00 339039-100 Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica 100 581.000,00 22.164,59 3,81 558.835,41 339047-100 Obrigações Tributárias e Contributivas 100 10.000,00-0,00 10.000,00 339092-100 DEA - Despesas de Exercícios Anteriores 100 7.000,00 2.483,68 35,48 4.516,32 339093-100 Indenizações e Restituições 100 12.000,00 11.880,35 99,00 119,65 449052-100 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 100 100 100.000,00-0,00 100.000,00 449052-113 Equipamentos e Material Permanente - Fonte 113 113 60.000,00-0,00 60.000,00 TOTAL - AÇÃO "1466 - CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" 1.092.000,00 48.941,12 4,48 1.043.058,88 Fonte: SEPLAN / FIPLAN (Base 31/06/2015) Dos pagamentos realizados até o final do 2º trimestre/2015, R$ 12.412,50 (doze mil, quatrocentos e doze reais) destinaram-se à natureza de despesas 339014 Diárias) e R$22.164,59 (vinte e dois mil, cento e sessenta e quatro reais e cinquenta e nove centavos) à 339039 Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica. Merece registro o fato de essa última natureza registrar valores de pagamentos maiores que as liquidações (R$7,26). Isso ocorre porque nesse último trimestre houve a regularização do lançamento pendente de tarifas bancárias no mês de fevereiro/2015 (fato registrado no relatório 11
do 1º trimestre/2015). Assim, os pagamentos registrados no FIPLAN ao final do período passam a refletir exatamente os pagamentos registrados nos extratos bancários. Nas naturezas de despesas 339092 - DEA Despesas de Exercícios Anteriores e 339093 Indenizações e Restituições foram pagos R$2.483,68 (dois mil, quatrocentos e oitenta e três reais e sessenta e oito centavos) e R$11.880,35 (onze mil, oitocentos e oitenta reais e trinta e cinco centavos) respectivamente. Assim, restam pagar por essa natureza de despesa, no fechamento do 2º trimestre/2015, o valor de R$11.402,43 (onze mil, quatrocentos e dois reais e quarenta e três centavos), sendo R$7.800,00 (sete mil e oitocentos reais) de diárias e R$3.602,43 (três mil, seiscentos e dois reais e quarenta e três centavos) referentes ao estorno pelo lançamento indevido de depósito de terceiro (sra. Edelzuita Luiz de Alcântara). 12
5 Capacitações Durante o 2º trimestre/2015, foram realizados os seguintes eventos de capacitação (custeados ou não com recursos do FAJDPE-BA): CURSOS REALIZADOS PELA ESDEP - 1º semestre / 2015 EVENTO LOCAL DATA VALOR PÚBLICO-ALVO Palestra Motivacional "Caminhando com as Próprias Pernas" - Semana da Defensoria 2015 - (Pauê Aagarad) Grand Hotel Stella Maris 16/05/2015 R$ 5.600,00 Defensor Público Painel Novo CPC: Inovações Mais Significativas do Novo Código de Processo Civil - Semana da Defensoria 2015 - (Prof. Fredie Didier) Hotel Othon Palace 18/05/2015 R$ 1.500,00 Defensor Público Painel Novo CPC: Panorama da Defensoria no Novo Código de Processo Civil e suas inovações - Semana da Defensoria 2015 - (Dr. Franklyn Roger) Hotel Othon Palace 18/05/2015 Passagens aéreas e hospedagem Defensor Público Painel "Panorama da Defensoria no Novo Código de Processo Civil e suas inovações" - Semanada da Defensoria 2015 - (Franklin Roger Alves Silva - RJ) ESDEP 18/05/2015 Palestra Magna: "O Papel do Defensor Público" - XIV Curso de preparação à Carreira da DPE - (Profa. Maria Tereza Sadek) Oficina: Projetos de Intervenção Social - XIV Curso de preparação à Carreira da DPE - (Profa. Tatyane Oliveira) Oficina: Modelos de Atuação Multidisciplinar- XIV Curso de preparação à Carreira da DPE - (Lidiane Almeida e Paula Rosana Cavalcante - DPE/SP) Fonte: ESDEP. ESDEP 12/06/2015 Passagens aéreas Defensor Público ESDEP 15/06/2015 ESDEP 25/06/2015 R$ 400,00 + passagens aéreas + hospedagem Passagens aéreas e hospedagem Defensor Público Defensor Público EVENTO LOCAL DATA VALOR PÚBLICO-ALVO Cálculos Previdenciários e suas Aplicabilidades nas Aposentadorias e Curitiba (PR) 18/04/2015 R$ 1.628,90 Servidor Revisões ITIL Foundations V3, Governança e Melhores Práticas em TI Salvador (BA) 02-16/05/2015 R$ 1.100 Servidor Gestão do Regime Próprio de Previdência Social Campinas (SP) 15 e 16/05/2015 R$ 1.600 Defensor Público R$ 5.180 (relativos a 2 Curso Completo de Contratos Salvador (BA) 10 e 11/06/2015 inscrições); Valor Administrativos unitário: R$ 2.590 Servidor Fonte: ESDEP. CURSOS CUSTEADOS PELA ESDEP - 1º semestre / 2015 13
6 Conclusão Pela sua função precípua, que é prover recursos financeiros para a aplicação em despesas permanentes, em benefício do aperfeiçoamento e de capacitação dos membros e dos servidores da Defensoria Pública..., torna-se o FAJDEP/BA elemento de vital importância para as atividades da ESDEP Escola Superior da Defensoria Pública. Nesse sentido, estão sendo realizadas pela Alta Administração ações junto aos Defensores no sentido de esclarecê-los sobre a importância do Fundo para a Instituição, bem como medidas para facilitar o recolhimento das taxas sucumbenciais de forma adequada, a exemplo do sistema de geração de boletos bancários. Enquanto isso não ocorre, e considerando o volume de recursos dessa natureza que tem transitado pela conta destinada às transferências do Tesouro (991.843-4), sugere-se que o Conselho Superior do FAJDPE-BA autorize a transferência dos mesmos à conta correta (992.831-6), ambas na agência 3832-6 do Banco do Brasil. 14