INSTITUIÇÃO FINANCEIRA CREDIALIANÇA COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL Av. Presidente Bernardes, 1000 - Rolândia - PR CNPJ: 78.157.146/0001-32 BALANCETE PATRIMONIAL EM 30 DE NOVEMBRO DE 2018 (valores expressos em milhares de reais) ATIVO Notas CIRCULANTE Disponibilidades 4 1.249 Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos 5 124.101 Carteira própria 124.101 Operações de crédito 6 41.068 Setor privado 41.755 Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (687) Outros créditos 1.872 Diversos 1.872 Outros valores e bens 142 Outros valores e bens 15 Despesas antecipadas 127 Total do ativo circulante 168.432 NÃO CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos 5 45.456 Carteira própria 11.624 Vinculados à prestação de garantias 33.832 Operações de crédito 6 5.935 Setor privado 6.079 Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (144) Outros créditos 11 Diversos 11 51.402 PERMANENTE Imobilizado 4.711 Imóveis de uso 1.076 Móveis e equipamentos de uso 3.087 Edificações 2.274 (Depreciação acumulada) (1.726) Intangível 66 Ativos intangíveis 365 (Amortização acumulada) (299) 4.777 Total do ativo não circulante 56.179 TOTAL DO ATIVO 224.611
PASSIVO Notas CIRCULANTE Depósitos 7 180.619 Depósitos à vista 25.909 Depósitos a prazo 126.479 Depósitos interfinanceiros 28.231 Relações interfinanceiras 167 Liquidação bilateral 167 Relações interdependências 347 Recursos em trânsito de terceiros 347 Outras obrigações 4.208 Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 27 Sociais e estatutárias 8 668 Fiscais e previdenciárias 9 218 Diversas 10 3.295 Total do passivo circulante 185.341 NÃO CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Outras obrigações Sociais e estatutárias 8 436 Diversas 10 411 Total do passivo não circulante 847 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social 20.540 Reserva legal 10.534 Reserva de Margem e Limite Operacional 5.426 Sobras Acumuladas 1.018 Total do patrimônio líquido 37.518 CONTAS DE RESULTADO Receitas operacionais 9.874 Despesas operacionais (8.969) Sobras líquidas 905 TOTAL DO PASSIVO 224.611
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EM 30 DE NOVEMBRO DE 2018 (valores expressos em milhares de reais) RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 7.372 Operações de crédito 2.968 Resultado de aplicações financeiras 4.404 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA (3.902) Operações de captação no mercado (2.849) Operações de empréstimos e repasses (452) Provisão para créditos de liquidação duvidosa (601) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 3.470 RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS (2.565) Receitas de prestação de serviços 729 Despesas de pessoal (2.991) Outras despesas administrativas (1.940) Despesas tributárias (1) Outras receitas operacionais 1.772 Outras despesas operacionais (134) RESULTADO OPERACIONAL 905 SOBRAS LÍQUIDAS 905 ROLÂNDIA - PR, 30 DE NOVEMBRO DE 2018 JOSÉ CARLOS BIZETTO Diretor Presidente IVAN MARCOS WENTZ Gerente Geral VALDIR EUDES WALDRICH Diretor Administrativo LÚCIA COLOMBARI MENDONÇA CRC - PR - 036921/O-3 Contadora
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 30 DE NOVEMBRO DE 2018 - (valores expressos em milhares de reais) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A CrediAliança é uma cooperativa de crédito que visa proporcionar, através da mutualidade, assistência financeira aos associados em suas atividades específicas, com a finalidade de fomentar a produção e a produtividade rural, bem como sua circulação e industrialização. A cooperativa foi constituída em 20 de agosto de 1983. Para consecução de seus objetivos sociais, a Cooperativa poderá realizar junto aos seus associados financiamentos para aquisição de bens e serviços, financiamentos para capital de giro, empréstimos pessoais, bem como todas as demais operações ativas, passivas e acessórias a que estão legalmente autorizadas às Instituições da mesma natureza. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis da CrediAliança Cooperativa de Crédito Rural foram elaboradas em acordo com a Lei 5.764/71, observando as diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações Lei n 6.404/76, e as alterações introduzidas pela Lei nº 11.638/07 e Lei nº 11.941/09, para a contabilização das operações, associadas, quando aplicável, às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (BACEN), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC). 3. PRÁTICAS CONTÁBEIS Apuração das sobras ou perdas, ativos e passivos circulantes e não circulantes O resultado é apurado de acordo com o regime de competência, que estabelece que as receitas e despesas devam ser incluídas na apuração dos resultados dos períodos em que ocorrerem, sempre simultaneamente quando se correlacionarem, independentemente de recebimento ou pagamento. As operações com taxas prefixadas são registradas pelo valor de resgate, e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro são apresentadas em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. As receitas e despesas de natureza financeira são contabilizadas pelo critério pro-rata dia e calculadas com base no método exponencial, atualizadas até a data do balancete. 4. DISPONIBILIDADES Caixa 1.209 Depósitos bancários 40 1.249 5. TÍTULOS VALORES MOB. E INST. FINANC. DERIVATIVO Letras financeiras do tesouro - Livre 26.466 Letras financeiras do tesouro - Em garantia 33.832 Cotas de fundo de renda fixa 109.259 169.557 (-) Ativo não circulante (45.456) 124.101
6. OPERAÇÕES DE CRÉDITO a) Composição por tipo de operação de crédito: Adiantamento a depositantes 1 Empréstimos 17.835 Financiamentos 1.840 Financiamentos rurais 28.158 47.834 (-) Provisão para operações de crédito (831) 47.003 (-) Ativo não circulante (5.935) Ativo circulante 41.068 b) Abertura das operações de crédito por níveis de risco: Circulante Não circulante Total ADIANTAMENTO A DEPOSITANTES Nível A 1-1 EMPRÉSTIMOS Nível A 3.377 534 3.911 Nível B 7.598 3.183 10.781 Nível C 1.468 744 2.212 Nível D 130 414 544 Nível F 78 66 144 Nível G 64-64 Nível H 179-179 FINANCIAMENTOS Nível A 225 160 385 Nível B 727 601 1.328 Nível C 93 34 127 FINANCIAMENTOS RURAIS Nível A 8.821 132 8.953 Nível B 17.554 77 17.631 Nível C 1.440 134 1.574 41.755 6.079 47.834
7. DEPÓSITOS Depósitos à vista Depósitos à vista - pessoa física 24.378 Depósitos à vista - pessoa jurídica 1.499 Contas encerradas 32 25.909 Depósitos à prazo RDR 30 dias 67.052 RDR 60 dias 11.462 RDR 90 dias 15.863 RDR 120 dias 4.784 RDR 150 dias 4.562 RDR 180 dias 17.842 RDR 360 dias 4.194 RDR 720 dias 337 RDR 1080 dias 383 126.479 Depósitos Interfinanceiros Itaú Unibanco S/A 18.628 Banco Safra S/A 9.603 28.231 8. OBRIGAÇÕES SOCIAIS E ESTATUTÁRIAS FATES 396 Sobras líquidas a distribuir 12 Cotas de capital a pagar 696 1.104 (-) Passivo não circulante (436) Passivo circulante 668 9. OBRIGAÇÕES FISCAIS E PREVIDENCIÁRIAS Impostos e contrib. sobre serviços terceiros 23 Impostos e contrib. sobre salários 162 Contribuição social sobre o lucro 6 IRRF de associados 27 218
10. OUTRAS OBRIGAÇÕES DIVERSAS a) Composição das outras obrigações: Despesas de pessoal 988 Fornecedores 144 Depósito a realizar 1.687 Bloqueio judicial 132 Diferença de caixa 1 Provisão para contingências trabalhista 179 Provisão para contingências fiscais 11 Provisão para garantias financeiras 383 Provisão contribuição ao FGCOOP 19 Repasse do BRDE 162 3.706 (-) Passivo não circulante (411) Passivo circulante 3.295 b) Abertura da Provisão para garantias financeiras prestadas por níveis de risco, conforme a Resolução n 4.512/16 do BACEN: Operações com o BRDE Valores Garantidos Provisão Nível A 5.801 29 Nível B 18.476 185 Nível C 1.363 41 Nível D 28 3 Nível H 19 19 25.687 277 Operações c/ cartão de crédito - BANCOOB Nível AA 10 - Nível A 8.204 41 Nível B 4.808 48 Nível C 494 15 Nível D 22 2 13.538 106 Total 39.225 383