Treinamento Anual Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Lei Anticorrupção

Transcrição

1 Treinamento Anual Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Lei Anticorrupção Março de 2016

2 Agenda I Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo II Cadastro III Lei Anticorrupção 2

3 Agenda I Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo II Cadastro III Lei Anticorrupção 3

4 Prevenção à Lavagem Definição Conjunto de operações comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia de cada país, de modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilícita. Ou seja, trata-se de transformar um dinheiro de origem suja em limpo. Esquema Lei nº 9.613/98: Dispõe sobre crimes de lavagem Criação do COAF Em 1999, Brasil torna-se membro do Financial Action Task Force ( FAFT/GAFI ) Resolução CNSP nº 243/11: Regula o processo administrativo sancionador de crimes de lavagem Circular Susep nº 445/2012: Controles Internos para combate ao crime de lavagem e ocultação de bens Lei nº /15: Disciplina a ação de indisponibilidade de bens, direitos ou valores em decorrência de resolução da ONU Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF): Órgão responsável pelo recebimento e tratamento das informações relativas à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo. É subordinado ao Ministério da Fazenda. 4

5 Prevenção à Lavagem Susep nº 445/12 Identificar pessoas físicas ou jurídicas que estejam atuando no mercado de segurados com a intenção de lavar dinheiro resultado de práticas criminosas ou, ainda, com objetivo de financiar o terrorismo. Além de identificar propostas de operação com Pessoas Politicamente Expostas (PPE). Compra de apólices por pessoas físicas, exceto para o seguro DPVAT, com prêmio de valor igual ou superior a R$ ,00 (cem mil reais) no mês civil; Pagamento ou proposta de pagamento de prêmio, contribuição ou título de capitalização fora da rede bancária, em valor igual ou superior a R$ ,00 (cinquenta mil reais), no mês civil; Devolução de prêmio, com cancelamento ou não de apólice, cujo valor seja igual ou superior a R$ ,00 (cinquenta mil reais); Operações Suspeitas Resistência em fornecer informações, ou fornecimento de informações incorretas, relativas à identificação ou à operação; Propostas ou operações incompatíveis com o perfil socioeconômico, capacidade financeira ou ocupação profissional do cliente, beneficiário, terceiros, e outras partes relacionadas; Propostas ou operações discrepantes das condições normais de mercado; Pagamento de prêmio, fora da rede bancária, por meio de cheque ou outro instrumento, por pessoa física ou jurídica, que não o segurado, sem razão justificável; Total de Operações Atípicas relativas a Susep, de Janeiro a Novembro de 2015 Utilização desnecessária, pelo ressegurador, de uma rede complexa de corretores para colocação do risco; Utilização desnecessária, pelo ressegurador, de corretor na transação. 6

6 Prevenção à Lavagem Países com Restrição Lista dos países que possuem, de acordo com o último relatório emitido pelo FATF/GAFI, deficiência no controle e combate à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo Afeganistão Laos Angola Mianmar Argélia Panamá Bósnia e Herzegovina Guiana Iêmen Papua-Nova Guiné República Democrática Popular da Coréia Síria Irã Uganda Iraque 7

7 Prevenção à Lavagem Lei /15 Disciplina a ação de indisponibilidade de bens direitos ou valores em decorrência da resolução do Conselho de Segurança das Nações Unidas. Lista de Restrição da ONU Carta-Circular Susep CGFIS nº 001/16 Comunicar imediatamente à Susep e ao COAF a existência de bens, valores e direitos de posse e propriedade, bem como de todos os demais direitos, reais ou pessoais, de titularidade direta ou indireta das pessoas físicas ou jurídicas que integrem algumas das listagens restritivas; Deve-se proceder ao imediato bloqueio de bens e valores identificados após recebimento de ordem judicial. Após o bloqueio, deve-se avisar tal fato à Susep, ao juiz que determinou o bloqueio, à Advocacia-Geral da União e ao Ministério da Justiça. Comunicação Identificação de bens e valores: listagens@susep.gov.br Comunicação de bloqueio: listagens@susep.gov.br internacional@agu.gov.br drci@mj.gov.br 8

8 Prevenção à Lavagem Punições e Prevenção Punições Legais CNSP nº 243/11 Inabilitação 2º do Art. 6º Risco de Compliance Lei nº 9613/98 Multa de até R$ ,00 Reclusão, de 3 (três) a 10 (dez) anos, e multa alínea c, inciso I do Art. 12 e inciso I, 1º do Art. 1º Risco Financeiro Risco de Imagem Mecanismos de Prevenção: denuncia@australseguradora.com denuncia@australre.com Canais de Denúncia Anônima Entrega Mensal de Formulário de Comunicação de Operações Suspeitas de Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo Treinamento Regular dos Funcionários Código de Ética Relatórios Sistêmicos Manutenção e Atualização de Cadastro 9

9 Agenda I Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo II Cadastro III Lei Anticorrupção 10

10 Cadastro Susep 445/12 As entidades supervisionadas pela SUSEP devem promover, manter e atualizar o cadastro de suas contrapartes, conforme disposto na Circular SUSEP nº 445/12, com o intuito de: Identificar os clientes, terceiros e outras partes relacionadas, direta ou indiretamente, nas operações comerciais Checar a condição de pessoa politicamente exposta PPE das contrapartes Obter informações sobre o propósito e a natureza dos negócios realizados, identificando o beneficiário final das operações Reconhecer e comunicar ao COAF as operações ou propostas de operações suspeitas de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo Monitorar as atividades e os negócios desenvolvidas pelos empregados Prevenir o conflitos entre os interesses comerciais/empresariais e os mecanismos de prevenção à lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo Pessoa Politicamente Exposta Agentes públicos que desempenham ou tenham desempenhado, nos últimos 5 (cinco) anos, no Brasil ou em países, territórios e dependências estrangeiras, cargos, empregos ou funções públicas relevantes, assim como seus representantes, familiares e outras pessoas de seu relacionamento próximo, tais como sócios ou administradores das empresas nas quais investem (Art. 4º da Circular Susep nº 445/12) 11

11 Cadastro Informações necessárias à 445/12 Pessoa Física Pessoa Jurídica Nome Completo; Número único de Identificação (CPF); Endereço Completo; Número de Telefone; Profissão; Patrimônio Estimado ou Faixa de Renda Mensal; Enquadramento na Condição de Pessoa Politicamente Exposta. Denominação ou Razão Social; Atividade Principal Desenvolvida; Número de Identificação no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ); Endereço Completo; Número de Telefone; Informações acerca da Situação Patrimonial e Financeira; Nomes dos Controladores até o nível de Pessoas Físicas, Principais Administradores e Procuradores e seu Enquadramento como Pessoa Politicamente Exposta. 12

12 Cadastro AUSTRAL SEGURADORA Engenharia Garantia/RD Óleo e Gás/Marine Segurado Ficha A (Contratação) ou B (Devolução de Prêmio com valor igual ou acima de R$ ,0 e/ ou Pagamento de Indenização) Ficha A (Contratação) ou B (Pagamento de Indenização) Ficha A (Contratação) ou B (Devolução de Prêmio com valor igual ou acima de R$ ,0 e/ ou Pagamento de Indenização) Beneficiário Ficha A (Contratação) ou B (Devolução de Prêmio com valor igual ou acima de R$ ,0 e/ ou Pagamento de Indenização) n/a Ficha A (Contratação) ou B (Devolução de Prêmio com valor igual ou acima de R$ ,0 e/ ou Pagamento de Indenização) Tomador n/a Ficha B (Contratação) n/a Fiador n/a Ficha A (Contratação) ou B (Devolução de Prêmio com valor igual ou acima de R$ ,0 e/ ou Pagamento de Indenização) n/a Corretor/Terceirizado Ficha B (Contratação) Ficha B (Contratação) Ficha B (Contratação) AUSTRAL RESSEGURADORA Ressegurador Local Ressegurador Admitido e Eventual Cedente Corretor /Terceirizado Austral Dispensado Ficha A (Contratação) Dispensado Ficha B (Contratação) *A Ficha B deverá ser necessariamente utilizada quando a contraparte for um PPE ou estiver localizada/domiciliada em países com deficiência no combate à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo, independentemente das observações previstas acima. 13

13 Cadastro Negócios com PPE Devemos sempre, antes de formalizar qualquer relação comercial, checar a condição de PPE da contraparte, seja ela cliente, terceiro ou qualquer outra parte relacionada. A identificação de PPE não impede de negociar ou estabelecer parceria comercial, desde que sejam seguidas alguns requisitos. Identificação de PPE Fluxo Seguradora SIPLAV DCF + PEP Busca na Internet Ficha Cadastral Austral Fluxo Resseguradora Requisitos para Negociação com PPE e contrapartes na lista do FAFT/GAFI Cadastro Completo de PPE Identificação da Origem dos Recursos da Operação¹ Autorização da Diretoria para Início e Formalização de Negócio com PPE² Monitorar de Forma Reforçada e Contínua os Negócios Realizados³ 1 - Preenchimento do Formulário de Origem de Recursos para operações iguais ou superiores a R$10.000,00; 2 - Preenchimento e assinatura do Formulário de Viabilidade de Negócios; 3 - Acompanhamento de novos negócios com o PPE e atualização cadastral anual. 14

14 Agenda I Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo II Cadastro III Lei Anticorrupção 21

15 Lei Anticorrupção Corrupção Ato de corromper alguém ou se corromper por meio de dinheiro ou qualquer outra coisa de valor para obter vantagem indevida para si ou para a empresa em que trabalha ou para terceiros. Ranking de Percepção de Corrupção Contexto da Lei Anticorrupção 2010: The Bribery Act (Inglaterra) Lei nº12.846/13 (Brasil) 2003: Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção 1977: Foreing Corrupt Pratices (EUA) Fonte: Transparência Internacional 22

16 Lei Anticorrupção Atos Lesivos à Administração Pública Prometer, Oferecer ou Dar, direta ou indiretamente, vantagem indevida a agente público, ou a terceira pessoa a ele relacionada Dificultar atividade de investigação ou fiscalização de órgãos, entidades ou agentes públicos, ou intervir em sua atuação Financiar, Custear, Patrocinar ou de qualquer modo Subvencionar a prática dos atos ilícitos previstos nesta Lei Atos ligados a irregularidades em licitações e contratos Utilizar-se de interposta pessoa física ou jurídica para ocultar ou dissimular seus reais interesses ou a identidade dos beneficiários dos atos praticados 23

17 Lei Anticorrupção Responsabilidades e Penalidades Penalidades Pessoa Jurídica Multa de até 20% do faturamento bruto; Publicação extraordinária da condenação em meios de comunicação; Reparação integral do dano causado; Responsabilidade Subjetiva Pessoa Física Perda dos bens, direitos ou valores provenientes da infração; Suspensão ou interdição de suas atividades; Dissolução compulsória da pessoa jurídica; Responsabilidade Objetiva Pessoa Jurídica Responsabilidade Solidária das Controladoras, Controladas, Coligadas ou Consorcionadas Proibição de receber incentivos, subsídios e empréstimos de quaisquer entidades governamentais. Pessoa Física Responsabilização penal por crimes contra a administração pública, prisão do individuo. Lei Anticorrupção Programa de Integridade Atenuante PJ Acordo de Leniência Atenuante PF Delação Premiada 24

18 Lei Anticorrupção Programa de Integridade Mecanismos de atuação corporativa frente a práticas de corrupção cometidas pela pessoa jurídica. Englobam tanto as medidas preventivas quanto às detectivas. Compromisso da Alta Direção Fator Atenuante Manutenção de Controles Internos Treinamento Regular dos Funcionários Integridade Avaliação Periódica dos Riscos Código de Ética e Conduta Sistema de Denúncia de Fraudes 25

19 Lei Anticorrupção Acordo de Leniência Ajuste que permite ao infrator participar da investigação e colaborar com a apuração da autoria e materialidade dos ilícitos em troca de determinados benefícios. Primeiro a se Manifestar Fator Atenuante Cessão da Prática de Ilícito Confissão de Participação Possíveis Acordos de Leniência - CGU Cooperação com as Investigações Isenção de Proibição de Recebimento de Incentivos Isenção de Publicação Extraordinária Benefícios Isenção ou Atenuação das Sanções à lei de Licitações Redução de até 2/3 da Multa 26

20 Lei Anticorrupção Pacto Contra Corrupção e Pró-Ética Inciativas de combate à Corrupção promovidas, respectivamente, pela ONU em parceria com o Instituto Ethos no Brasil e pela Controladoria Geral da União (CGU). Cadastro e preenchimento da plataforma virtual de monitoramento Acompanhamento e avaliação da evolução das empresas signatárias 27

21 Austral Seguradora S.A. ( Austral Seguradora ) e Austral Resseguradora S.A. ( Austral RE ), doravante indistintamente e conjuntamente denominadas Austral. Esta apresentação não constitui uma proposta de seguro/resseguro ou oferta de valores mobiliários pela Austral ou por qualquer terceiro aqui citado, tendo caráter meramente informativo e sendo para uso exclusivo de seu destinatário, não devendo ser utilizada para quaisquer outros fins. As informações contidas neste documento são confidenciais e não devem ser divulgadas a terceiros sem o prévio e expresso consentimento da Austral. A Austral utiliza informações de fontes que acredita serem confiáveis, mas não se responsabiliza pela exatidão de quaisquer das informações obtidas e utilizadas neste documento, as quais não foram independentemente verificadas. Estas informações podem estar desatualizadas ou sujeitas a opiniões divergentes. Este documento não constitui uma opinião ou recomendação, legal ou de qualquer outra natureza, por parte da Austral, e não leva em consideração a situação particular de qualquer pessoa. Austral Rio de Janeiro T. (5521) Rua Humaitá, andar Humaitá Austral São Paulo T. (5511) Av. Brigadeiro Faria Lima, andar Jardim Paulistano austral@australseguradora.com