A Lei Anticorrupção e o Programa de Integridade da CGU

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1 A Lei Anticorrupção e o Programa de Integridade da CGU Sua empresa está preparada? Abril, 2017

2 Crescimento I. Alinhamento com as práticas de Governança Início Abertura de Capital, Novos Investidores Acordo de Sócios Conselho de Família Conselho de Administração Conselho Fiscal Conselho Consultivo Comitê Auditoria Comitês de Gestão Comitê de Riscos Comitê de Finanças Fonte: IBGC Sucessão Padrões de Integridade e Ética Planejamento Estratégico/Orçamento Melhoria e Padronização de Processos Auditoria Interna/ Compliance/Riscos Qualidade das Informações Financeiras e Fiscais Auditoria Independente Complexidade

3 I. Impacto e Reflexos da Corrupção ACUSAÇÃO: Pagamento de propina em 04 países (Moçambique, Arábia Saudita, Índia e Republica Dominicana PROPINA: US$ 6 milhões (16 contratos) LUCRO: US$ 84 milhões O QUE FEZ : Investigação Interna (06 anos) e Melhor Controle sobre os Riscos CONCLUSÃO: Pagamento de US$ 206 milhões de multa Acordo com DOJ Fonte: Exame e DOJ

4 I. Impacto e Reflexos da Corrupção Odebrecht and Braskem Plead Guilty and Agree to Pay at Least $3.5 Billion in Global Penalties to Resolve Largest Foreign Bribery Case in History

5 I. Impacto e Reflexos Lei Anticorrupção /13 Em dois anos, governo federal puniu 5 empresas com base na lei anticorrupção (nenhuma delas é alvo da Lava Jato) Cinco empresas foram punidas pela Infraero, Outras três foram alvo de processos administrativos abertos por governos estaduais (Cadastro Nacional de Empresas Punidas). Duas empresas penalizadas administrativamente pelo governo do Espírito Santo, Maranhão também já aplicou punição contra empresa. Fonte: BBC Brasil Dez/16

6 I. Impacto e Reflexos

7 II. Ambiente Regulatório - Visão Geral Novo Mercado &IBGC Tributário Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) (*) Societário Ambiental Lei Anticorrupção (*) UK Bribery Act (*) Trabalhista (*) Legislação Anticorrupção

8 Lei /13 - Anticorrupção Aprovada em Agosto/13 e em vigor partir de 29 de janeiro de 2014; Dispõe sobre a responsabilização objetiva administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a administração pública, nacional ou estrangeira. O que significa responsabilização objetiva? As empresas, incluindo os pequenos negócios, poderão ser diretamente responsabilizadas pela prática de atos que sejam prejudiciais à administração pública, seja no Brasil, seja em outros países. Assim, não é somente o funcionário ou a pessoa que praticou o ato que será penalizado, mas também a empresa que teve interesse ou benefício na prática daquela irregularidade. Agora, o simples acontecimento de ato ilícito em benefício da empresa é suficiente para determinar sua punição, independentemente da comprovação de culpa ou intenção das pessoas envolvidas

9 III. Lei /13 Principais Aspectos Fonte: CGU

10 III. Lei /13 Responsabilização Administrativa Fonte: CGU

11 V. Programa de Integridade Como Implantar CADASTRO NACIONAL DE EMPRESAS INIDÔNEAS E SUSPENSAS (CEIS) CNPJ/CPF Nome Tipo Data Final Nome do Órgão UF / ACL - ASSESSORIA & CONSULTORIA LTDA Decisão judicial liminar/cautelar que impeça contratação / ACOL - ACÁCIA CONSTRUÇÕES LTDA. Proibição - Lei de Improbidade 16/06/2020 Governo do Estado do Amazonas Conselho da Justiça Federal / Tribunal Regional Federal da 5ª Região / 2º Grau - TRF5 / GAB. DES. FEDERAL PAULO ROBERTO DE OLIVEIRA LIMA / Acomig Industria E Comercio De Moveis Ltda Inidoneidade - Lei de Licitações Governo do Estado da Bahia BA / AÇOPLAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA- Impedimento - Lei do Pregão 14/04/2017 Estado de Pernambuco (PE) PE ME / AÇORES DISTRIBUIDORA LTDA. ME. ** Impedimento - Lei do Pregão 18/12/2017 Secretaria de Estado da Educação SC / / / AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS EM AÇO AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS EM AÇO AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS EM AÇO Suspensão - Lei de Licitações 24/10/2017 Impedimento - Lei do Pregão 22/05/ / ACOSTA E SANTOS LTDA Impedimento - Lei do Pregão 12/05/ / ACP ARQUITETURA CONSTRUÇÕES E PRÉ-MOLDADOS LTDA 2ª Brigada de Cavalaria Mecanizada / 6º Regimento de Cavalaria Blindado UNIVERSIDADE FEDERAL DO PARANÁ Suspensão - Lei de Licitações 27/04/2018 COMANDO DO EXÉRCITO DF Suspensão - Lei de Licitações 25/10/2018 Município de Porto Alegre - Central de Licitações (CELIC/SMF) INSTITUTO NACIONAL DE COLONIZAÇÃO E REFORMA AGRÁRIA / Acre Construções LTDA Suspensão - Lei de Licitações 25/08/2017 Governo do Estado do Acre AC AM PE RS PR RS RS

12 III. Lei /13 - Penalidades Fonte: CGU

13 III. Lei /13 Acordo de Leniência Fonte: CGU

14 III. Lei /13 - Compliance Fonte: CGU

15 IV. Programa de Integridade (CGU) Fonte: CGU

16 IV. Programa de Integridade Benefícios à Reputação fonte

17 IV. Programa de Integridade Compliance

18 IV. Programa de Integridade CGU - Pilares Fonte: CGU

19 V. Programa de Integridade Como Implantar COMPROMISSO DA ALTA ADMINISTRAÇÃO (*) ANÁLISE DE PERFIL E RISCOS ESTRUTRAR AS REGRAS PROPOSTA DE INTEGRIDADE DO NOVO MODELO COMUNICAÇÃO E TREINAMENTO MONITORAMENTO IMPLANTAÇÃO GESTÃO E ACOMPANHAMENTO

20 V. Programa de Integridade Como Implantar Avaliação dos Riscos ANÁLISE DE PERFIL E RISCOS Ambiente de negócios (ex: cultura, regulação, perfil de risco) Interação com agentes e orgãos públicos; Indicadores potenciais de corrupção Histórico de fraudes e corrupção; Catalogação das transações críticas Estrutura e Regras de Integridade Padrões de Ética e Conduta;; Regras, Políticas e Procedimentos; Estrutura e Responsabilidades Catalogação dos gap s a serem considerados no desenho da estrutura e regras de integridade.

21 V. Programa de Integridade Avaliação de Riscos ESTRATÉGICO Governança Ambiente de Negócios Político e Econômico Políticas e Procedimentos Comunicação e Divulgação Relacionamento com Acionista Concorrência e Mercado Estrutura Organizacional Fusão e Aquisição Inovação Tecnológica Governamental Incentivo de Desempenho Planejamento Reputação e Imagem Programa de Compliance Responsabili - dade Social Planejamento e Orçamento Desenvolv. de Produto/Serviços Continuidade de Negócios Investimento e Projetos Relacionamento com Terceiros Propriedade Intelectual Satisfação do Cliente Indicadores de Performance Cenário Econômico Política Pública FINANCEIRO OPERACIONAL REGULATÓRIO Crédito Mercado Liquidez Processo Capital Humano Tecnologia Ambiental Legislação do Setor Concentração de Receitas Câmbio Custo de Oportunidade Canal de Distribuição Gestão de Contratos Capacitação Segurança Informações Resíduos, Efluentes e Emissões Contábil e Financeira Garantia Inadimplência Commodities Juros Disponibilidade de Capital Fluxo de Caixa Capacidade Operacional Efetividade e Eficiência Terceirização e Parceria Perda e/ou Obsolescência Dependência de Pessoal Limites e Autoridade Plano de Continuidade Disponibilidade Recursos Naturais Saúde e Segurança Legal Trabalhista Participações Falha de Produto/Serv. Segurança Patrimonial Retenção de Talentos Integridade Tributário / Fiscal Fornecimento Práticas Comerciais Cível Ambiental 13

22 V. Programa de Integridade Como Implantar Desenho da Estrutura e Regras de Integridade ESTRUTRAR AS REGRAS DE INTEGRIDADE Padrões de Ética e Conduta; Organização, Papéis e Responsabilidades Política Anticorrupção Validação e Aprovação Reuniões com os Gestores para validação da estrutura e regras de Integridade

23 V. Programa de Integridade Como Implantar Plano de Comunicação e Treinamento COMUNICAÇÃO E TREINAMENTO Avaliar estratégias e definir Plano de Comunicação para esclarecimento de dúvidas com relação à Estrutura e Regras de Integridade Estruturar Plano de Treinamento considerando perfil dos colaboradores (novos e atuais), periodicidade e controle do processo.

24 V. Programa de Integridade Como Implantar Plano de Monitoramento Contínuo tendências verificadas nas reclamações dos clientes da empresa; MONITORAMENTO CONTÍNUO relatórios regulares sobre as rotinas da Estrutura e Regras de Integridade ou sobre investigações relacionadas; informações obtidas do canal de denúncias; relatórios de agências governamentais reguladoras ou fiscalizadoras.

25 VI. Programa de Integridade Pequenos Negócios Principais pontos que serão abordados na cartilha: ƒimportância da integridade para os pequenos negócios; ƒlei Anticorrupção; ƒprograma de integridade; ƒexemplos de medidas de integridade que podem ser implementadas na empresa; ƒvantagens em adotar essas medidas e estruturar um programa de integridade. Fonte: CGU

26 VIII. Sua Empresa está Preparada? - Grandes Questões As grandes questões Possuímos um Programa de Integridade estruturado na Organização? As responsabilidades pela manutenção do Programa de Integridade estão claramente definidas e comunicadas? Nossos riscos foram claramente identificados? Estão em linha com o nosso modelo e ambiente de negócios? A Estrutura e Regras de Integridade foram disseminadas em todos os níveis da Organização através de um Plano de Comunicação e Treinamento? Há um Plano de Monitoramento Contínuo do Programa de Integridade?

27 VII. Empresa Pró-Ética Empresa Pró-Ética é o reconhecimento público do Ministério da Transparência, Fiscalização e Controladoria Geral da União. Iniciativa busca reconhecer os esforços das empresas que estão comprometidas com a ética, o combate à corrupção e a prática de negócios íntegros por meio de um Programa Efetivo de Compliance.

28 VII. Empresa Pró-Ética Passo a Passo Fonte: CGU

29 Esperança - Um futuro diferente deste...

30 30 Obrigado!!!