Relatório de Resultados 2T13

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1 OSX Resultados Referentes ao Segundo Trimestre de 2013 Rio de Janeiro, 14 de agosto de 2013 A OSX Brasil S.A. ( OSX ; Companhia ; BM&FBOVESPA: OSXB3) anuncia hoje seus resultados referentes ao segundo trimestre de As informações financeiras e operacionais a seguir são apresentadas em bases consolidadas, de acordo com os padrões internacionais de demonstrações contábeis ( IFRS ) emitidos pelo International Accounting Standards Board IASB. Mensagem da Administração Neste trimestre aprovamos o novo Plano de Negócios da OSX, adaptando a Companhia a suas novas circunstâncias, focada na conclusão da fase 1 da UCN Açu, que visa atender a carteira confirmada de nossos clientes, e na priorização dos projetos geradores de caixa das unidades de Leasing e Serviços. Com a conclusão da conversão dos FPSOs OSX-2 e OSX-3, a OSX passará a contar com uma frota de três FPSOs, representando um investimento de equity próprio de aproximadamente US$ 1,2 bilhão. Obtivemos a definição pela cliente OGX da dimensão e prioridade de sua atual carteira de encomendas para nossas unidades de Leasing, Serviços e Construção Naval. Com essas reconfigurações, vários diálogos foram iniciados pela OSX e continuam em curso com nossos parceiros de negócios, visando atender a necessidade de readequação à realidade presente e ao objetivo de geração de valor para nossos investidores. A OSX trabalha com a firme disciplina financeira necessária à superação dessa etapa e à otimização de nossos ativos destinados a servir ao aumento da produção de petróleo no País informou Carlos Bellot, Diretor Presidente da OSX. Destaques do segundo trimestre de 2013 e eventos subsequentes: Receita líquida R$ 188,5 milhões, aumento de 96,1% em relação ao 1T13 EBITDA negativo de R$ 100,1 milhões Novo Plano de Negócios, divulgado em maio, priorizando os projetos geradores de caixa da unidade de Leasing e o faseamento da obra de implantação do estaleiro Integralização de US$ 120 milhões relativos ao aumento de capital decorrente do exercício da put outorgada à Companhia pelos acionistas controladores Atualização das encomendas da cliente OGX, informada em 01/07 FPSO OSX-3: cerimônia de batismo em 31/05 FPSO OSX-2: cerimônia de batismo em 27/07 1

2 O aumento verificado nas receitas auferidas em todas as unidades de negócio da OSX Construção Naval, Fretamento e Serviços de O&M (Operação e Manutenção), contribuiu para o crescimento de 96,1% na receita líquida total da Companhia em comparação ao 1T13. O EBITDA foi negativo em R$ 100,1 milhões, com resultado positivo nas unidades de Construção Naval e Serviços de O&M. A unidade de Leasing foi impactada pela constituição de provisão para redução do valor recuperável de ativos (FPSO OSX-2 e WHP-2), no valor de R$ 121,4 milhões e pela baixa de ativos (WHP-1, 3 e 4 e FPSOs OSX-4 e OSX-5), no montante de R$ 794,0 milhões. Devido à conjuntura mercadológica vislumbrada para suas unidades de negócios, a reconfiguração das necessidades de curto e médio prazo dos clientes, e à perspectiva econômico financeira do seu modelo de negócios original, o Conselho de Administração da OSX aprovou no dia 17/05/13 a alteração do Plano de Negócios da Companhia, com a priorização dos projetos geradores de caixa da unidade de fretamento de unidades de E&P (Leasing) e o faseamento da obra de implantação da Unidade de Construção Naval do Açu ( UCN Açu ). O faseamento da obra de implantação do estaleiro visa a conclusão da obra da fase inicial para atender à atual carteira confirmada de encomendas dos clientes, composta pela construção de um navio PLSV - Pipe-Laying Support Vessel - para a Sapura Navegação Marítima S.A. ( Sapura ) e construção de alguns módulos e integração de dois FPSOs - Floating, Production, Storage and Offloading - para a Petróleo Brasileiro S.A. ( Petrobras ), por meio de joint venture na qual a OSX detém 49%. O término dos contratos para construção de 11 navios MRs Medium Range - com a Kingfish do Brasil Navegação S.A. ( Kingfish ) foi formalizado conforme Fato Relevante divulgado neste mesmo dia 17/05/13, pela OSX. A Companhia reafirma a sua percepção quanto ao valor estratégico de um estaleiro com a magnitude e qualidade do originalmente concebido, possibilitando atender à vasta demanda por conteúdo local existente no País, principalmente em decorrência do Pré-Sal. A retomada de futuras fases de construção da UCN Açu deve ser compatível com a confirmação de novas demandas de clientes e correspondente equacionamento econômico-financeiro. Os resultados da 11ª Rodada de Licitação da Agência Nacional de Petróleo - ANP sinalizam perspectivas de crescimento para a Companhia no longo prazo. Em 01/07/13, a OGX Petróleo e Gás Participações S.A. ( OGX ) concluiu análises técnicas sobre o desenvolvimento de seus campos e, como consequência, atualizou as encomendas feitas à OSX nos termos do Acordo de Cooperação Estratégica vigente entre ambas as companhias. Com relação às unidades FPSOs OSX-4 e OSX-5 e WHPs 1, 3 e 4, a OGX decidiu interromper a encomenda de tais projetos junto à Companhia. O cancelamento das unidades previstas para construção na UCN Açu - FPSOs OSX-4 e OSX-5 e WHPs 3 e 4 - ratifica que a carteira de encomendas do estaleiro é atualmente composta pelas demandas dos clientes Sapura e Petrobras, anteriormente mencionadas. Com o cancelamento da encomenda da WHP-1, a OSX deu início a negociações com a epecista quanto ao término desse escopo contratual, em linha com a priorização da construção da WHP-2 que vem sendo realizada com a mesma epecista. A OGX informou também sua decisão de não utilizar o FPSO OSX-2 no desenvolvimento dos campos de Tubarão Tigre, Tubarão Gato e Tubarão Areia. Adicionalmente, a OGX esclareceu que o aluguel pelo afretamento do FPSO OSX-2 será pago à OSX nos termos do respectivo contrato a partir de janeiro de 2014 até que essa unidade seja vendida ou destinada a outro local. 2

3 Com relação ao FPSO OSX-1, atualmente em operação no Campo de Tubarão Azul e fretado pela Companhia para a OGX, a OGX informou ter encerrado análise técnica que concluiu que os poços atualmente em operação neste campo poderão cessar produção ao longo do ano de Adicionalmente, a OGX esclareceu que o aluguel pelo afretamento do FPSO OSX-1 continuará a ser pago à OSX nos termos do respectivo contrato. As unidades FPSO OSX-3 e WHP-2 seguem destinadas a alocação no Campo de Tubarão Martelo, cujo regular desenvolvimento foi confirmado pela OGX, com primeiro óleo previsto para o último trimestre de Os prazos desses contratos de afretamento são de 20 e 25 anos e passarão a contemplar o direito de rescisão pela OGX sem ônus a partir do 13º e 12º anos, respectivamente. Tal direito passará a vigorar com relação ao FPSO OSX-3 apenas após a amortização total de seu atual financiamento, prevista para ocorrer até Em função dos eventos acima informados pela OGX, as companhias celebraram um acordo pelo qual a OSX recebeu recursos da OGX no valor de USD 449 milhões. Como consequência das ocorrências supracitadas, vários diálogos e iniciativas foram iniciados pela OSX e continuarão em curso com clientes, financiadores, colaboradores, fornecedores e demais stakeholders, tendo em vista a necessidade de readequação ao novo Plano de Negócios da Companhia. A OSX vem estudando, dentre outras iniciativas, potenciais combinações empresariais tanto para a UCN Açu, quanto para as unidades de leasing e de serviços de operação e manutenção. 1. Desempenho Financeiro Segue abaixo o desempenho obtido em cada segmento da Companhia no trimestre findo em 30/06/13: Unidade de Construção Naval UCN Açu: O foco desta unidade de negócio é a construção, montagem e integração de unidades de Exploração e Produção (E&P). No 2T13, o EBITDA foi de R$ 13,6 milhões, refletindo o avanço físico da construção do navio PLSV para a cliente Sapura e o reconhecimento de receitas relativas a cliente Petrobras. As despesas gerais e administrativas apresentaram redução de 17,2% em relação ao 1T13 devido a menores gastos no estaleiro em função de seu faseamento. 3

4 Fretamento: Esta unidade de negócio engloba tanto as unidades de E&P já em operação e fretadas pela OSX a empresas no setor de petróleo e gás natural, por meio de contratos de fretamento de longo prazo, quanto as unidades pré-operacionais. No 2T13, as despesas operacionais foram impactadas pela constituição de provisão para redução do valor recuperável de ativos (FPSO OSX-2 e WHP-2), no valor de R$ 121,4 milhões, pela baixa de ativos (WHP- 1, 3 e 4 e FPSOs OSX-4 e OSX-5), no montante de R$ 794,0 milhões, e provisão para gastos futuros. O recebimento de R$ 975,7 milhões, oriundos do acordo celebrado entre a OSX e a OGX, contribuiu positivamente para esta unidade de negócios. O EBITDA foi negativo em R$ 107,9 milhões. Serviços de O&M (Operação e Manutenção): Esta unidade de negócio é responsável por tripular, operar e manter as unidades de E&P. No 2T13, o EBITDA foi de R$ 4,5 milhões, refletindo os contratos de serviços de operação e manutenção dos FPSOs junto à cliente OGX. Corporativo: Este segmento contempla as informações da OSX Brasil S.A., que possui atuação integrada às demais unidades de negócio da Companhia. O EBITDA no 2T13 foi negativo em R$ 10,1 milhões, sendo a redução de 17,9% em comparação ao trimestre anterior justificada pela adequação das despesas administrativas e gerais ao novo Plano de Negócios da Companhia Resultado Financeiro Líquido Resultado financeiro (em R$ milhões) 2T13 1T13 2T12 Receitas financeiras 3,3 12,2 14,2 Despesas financeiras (14,3) (14,1) (19,5) Instrumentos derivativos 51,9 (3,7) (5,3) Variação cambial 5,9 (0,2) (0,1) Total 46,8 (5,8) (10,7) Receitas financeiras: Devido aos resgates de aplicações financeiras para honrar os compromissos assumidos pela OSX, as receitas financeiras apresentaram redução de R$ 8,8 milhões no 2T13 frente ao 1T13. Despesas financeiras: As despesas financeiras mantiveram-se em linha com o 1T13. Os principais componentes dessa rubrica são: juros incidentes sobre o financiamento relacionado ao FPSO OSX-1 (R$ 7,5 milhões), amortização de custos com empréstimos e financiamentos (R$ 0,8 milhão) e despesas com imposto sobre operações financeiras IOF (R$ 3,2 milhões). Variações cambiais: As variações cambiais foram positivas em R$ 5,8 milhões, resultado da valorização de cerca de 10% do Dólar norte-americano frente ao Real entre 31/03/13 (US$ 1 = R$ 2,0138, PTAX fechamento) e 30/06/13 (US$ 1 = R$ 2,2156, PTAX fechamento). Instrumentos derivativos: As operações com derivativos de taxas de juros totalizaram ganho de R$ 51,9 milhões. No 2T13, a Companhia identificou que o hedge da sua subsidiária OSX2, que até 31/03/13 era registrado como hedge accounting, não tinha a efetividade necessária para ser mantido como tal. Dessa forma, o valor de marked-to-market dessa operação financeira foi registrada integralmente no resultado da Companhia. 4

5 1.2. CAPEX realizado Considerando os custos de construção, os principais investimentos no imobilizado (CAPEX) da Companhia no 2T13 totalizaram cerca de R$ 764 milhões, distribuídos nos seguintes projetos: FPSO OSX-2: Foram investidos US$ 38,6 milhões na execução do contrato de EPCI (Engineering, Procurement, Construction & Installation) com a SBM Offshore no 2T13. Conforme divulgado pela Companhia em 01/07/13, a cliente OGX decidiu não utilizar o FPSO OSX-2 no desenvolvimento dos campos de Tubarão Tigre, Tubarão Gato e Tubarão Areia. A OSX registrou perda pela não recuperabilidade de ativos, no valor de R$ 43,9 milhões. Este ativo encontra-se registrado em balanço pelo valor de R$ 2,001 bilhões (equivalente a US$ 903,3 milhões) (base 30/06/13). FPSO OSX-3: US$ 61,5 milhões foram investidos no 2T13 na execução do contrato de EPCI (Engineering, Procurement, Construction & Installation) com a Modec Inc. Este ativo encontra-se registrado em balanço pelo valor de R$ 2,045 bilhões (equivalente a US$ 923,2 milhões) (base 30/06/13). FPSOs OSX-4 e OSX-5: Conforme divulgado pela Companhia em 01/07/13, a cliente OGX decidiu interromper a encomenda dos FPSOs OSX-4 e OSX-5. Dessa forma, a OSX reconheceu a baixa desses ativos, no valor de R$ 250,7 milhões, e realizou a reclassificação em ativos disponíveis para venda, no montante de R$ 70,9 milhões. WHPs-1 & 2: No 2T13 foram investidos US$ 125,6 milhões na execução do contrato de Engenharia, Suprimento, Construção e Montagem (EPC) com a Techint Engenharia e Construção S/A relativo à plataforma fixa de produção de petróleo WHP-2 e custos correlatos. A OSX registrou perda pela não recuperabilidade de ativos, no valor de R$ 79,9 milhões. A plataforma WHP-2 encontra-se registrada em balanço pelo valor de R$ 882,9 milhões (cerca de US$ 398,5 milhões) (base 30/06/13). Em 01/07/13, a cliente OGX informou sua decisão de interromper a encomenda da unidade WHP-1. Em função dessa decisão, a Companhia reconheceu a baixa desse ativo, no valor de R$ 531,7 milhões. UCN Açu: Nas obras de construção do estaleiro foram investidos R$ 259,1 milhões referentes substancialmente aos custos com obras civis. Este ativo encontra-se registrado em balanço pelo valor de R$ 2,764 bilhões (base 30/06/13) Caixa e Equivalentes de Caixa O caixa consolidado da Companhia e de suas controladas em 30/06/2013 era de R$ 799,5 milhões. A redução de R$ 504,8 milhões em comparação ao saldo em 31/03/2013 é justificada pelo pagamento de dívidas de curto prazo e pelos investimentos realizados ao longo do trimestre, compensada pelo recebimento dos recursos do exercício da put e de cerca de 80% do montante acordado entre a OSX e a OGX no âmbito do acordo celebrado entre as partes. Os recursos restantes oriundos deste acordo foram recebidos pela OSX ao longo do mês de julho. Em 17/05/13, o Conselho da Administração da Companhia aprovou o aumento do capital de US$ 120 milhões, equivalentes a R$ 243 milhões, em decorrência do exercício da put outorgada pelos acionistas controladores, com a emissão de novas ações ordinárias, nominativas, escriturais e sem valor nominal, conferindo aos seus titulares os mesmos direitos e obrigações garantidos pelas ações ordinárias já existentes. Conforme mencionado acima, a OSX recebeu R$ 183 milhões, equivalentes a 75,3% dos recursos do exercício da put, no final do mês de junho e os restantes R$ 60 milhões na primeira semana de julho (em função do cronograma para o exercício das sobras). 5

6 A Companhia tem como política buscar eliminar o risco de caixa relacionado à variação cambial. Desta forma, apesar de possuir obrigações em Dólar em 30/06/13, não existe exposição líquida a esta moeda tendo em vista que o caixa necessário para honrar as obrigações de curto prazo já foi transferido para as subsidiárias estrangeiras. Além disso, há expectativa de novas entradas de dívida em Dólar para financiamento dos projetos. A receita das operações, indexada a Dólar, representa um hedge natural do fluxo de pagamentos da dívida Dívida O endividamento consolidado da Companhia em 30/06/2013 era de R$ 5,3 bilhões, distribuídos em: R$ 1,7 bilhão referentes à UCN, R$ 670 milhões ao FPSO OSX-1, R$ 1,6 bilhão ao FPSO OSX-2, R$ 1,1 bilhão ao FPSO OSX-3 e R$ 260 milhões em outros financiamentos. Ao longo do 2T13, a Companhia pagou dívidas de curto prazo, no valor de cerca de R$ 500 milhões. Todas essas obrigações eram denominadas em Dólares norte-americanos. A valorização verificada na cotação do Dólar norte-americano frente ao Real entre 31/03/13 (US$ 1 = R$ 2,0138, PTAX fechamento) e 30/06/13 (US$ 1 = R$ 2,2156, PTAX fechamento), neutralizou o impacto da redução no endividamento, denominado em Reais. FPSO OSX-1: A dívida do FPSO OSX-1 está relacionada ao financiamento de longo prazo no montante original total de US$ 420 milhões com vencimento em 2018, à taxa anual LIBOR + 4,25% a.a., junto a um sindicato de bancos liderado pelo DVB Group. Com o objetivo de proteger-se dos riscos de flutuação da taxa de juros (LIBOR 3 Meses) associados ao fluxo de pagamentos do financiamento de longo prazo do FPSO OSX-1, a Companhia contratou operação de hedge junto ao banco HSBC, fixando toda a exposição à LIBOR à taxa média de 1,91% a.a. Em 30/06/13, o saldo da dívida era de R$ 676,4 milhões (equivalente a US$ 304,2 milhões). Ao longo do 2T13, a OSX amortizou US$ 14,4 milhões, totalizando US$ 115,8 milhões amortizados até o final de junho. FPSO OSX-2: Em outubro de 2011, a subsidiária OSX-2 assinou com um sindicato de bancos internacionais liderados pelos bancos Itaú BBA, ING e Santander um contrato de financiamento no montante de até US$ 850 milhões, com prazo de pagamento de 12 anos à taxa de juros média de LIBOR + 4,41% a.a., para o investimento na construção e instalação do FPSO OSX-2. Até 30/06/13, foram desembolsadas três tranches deste financiamento, no total de US$ 632,2 milhões, equivalente a 74% do total do financiamento. Este financiamento está registrado no balanço patrimonial por R$ 1,4 bilhão. FPSO OSX-3: Em março de 2012, a subsidiária OSX-3 captou US$ 500 milhões no mercado internacional, mediante a emissão de Senior Secured Bonds ( bonds ), cujos recursos líquidos estão sendo utilizados na construção do FPSO OSX-3. As condições financeiras da captação prevêem vencimento final em março de 2015 e juros de 9,25% a.a., pagos trimestralmente. A OSX-3 tem a opção de resgate total antecipado dos títulos ( call ) a partir de junho de 2013, entre 15 e 24 meses da emissão a 103% do valor de face, ou entre 24 a 36 meses a 102% do valor de face. Em 30/06/13, este financiamento está registrado no balanço patrimonial por R$ 1,1 bilhão. 6

7 Unidade de Construção Naval: Em dezembro de 2011, a OSX obteve junto ao BNDES um empréstimo ponte para o financiamento da UCN no valor de R$ 427,8 milhões (equivalente a US$ 227,96 milhões) com prazo de pagamento de 18 meses, ou seja, agosto de 2013, sendo principal e juros pagos ao final do período. Em 23/07/13, o BNDES aprovou a extensão do vencimento dessa dívida por 60 dias a partir do vencimento original, isto é 15/10/13. Atualmente, este financiamento encontra-se registrado no balanço por R$ 548,1 milhões. Em abril de 2012, a OSX recebeu R$ 400 milhões em uma linha de empréstimo-ponte da Caixa Econômica Federal (CEF) destinada à implantação do estaleiro. O prazo de pagamento é de 18 meses, com vencimento previsto para 19/10/13, sendo principal e juros pagos ao final do período. Em dezembro de 2012, foi repassado pela CEF, o montante de R$ 627,4 milhões a taxa média de USD + 3,45% ao ano, com carência de 36 meses, com 216 amortizações e vencimento em junho de 2033 referente ao primeiro desembolso do financiamento contratado junto ao Fundo da Marinha Mercante. Atualmente, os financiamentos concedidos pela CEF encontram-se registrados no balanço por R$ 1,136 bilhão. 2. Desempenho Operacional 2.1. OSX Construção Naval A atual carteira de encomendas do estaleiro permite a concentração das atividades produtivas da Fase 1 no Cais Norte, que está em fase avançada de implantação. cliente Sapura Construção de um navio PLSV para Sapura com data de entrega contratual prevista para 4T14. O avanço físico em junho de 2013 era de 26,1%, com blocos do navio e principais equipamentos em construção com entrega na UCN prevista para o segundo semestre de 2013, onde a embarcação será edificada, completada e comissionada. cliente Petrobras Integração de dois FPSOs para Petrobras, através de joint venture com a Mendes Junior na qual a OSX detém 49%, e cuja construção dos módulos está prevista para início no segundo semestre de

8 Cais Norte / Área de Montagem de Estruturas / Escritório Auxiliar de Produção / Refeitório / Almoxarifados / ETA / ETEs Sanitária & Industrial Subestação Elétrica Principal Linha de Transmissão UCN Açu faseamento da construção 2.2. OSX Leasing FPSO OSX-1 Fretado para a OGX pelo prazo de 20 anos com taxa diária média de US$ 263 mil. Operado pela OSX Serviços. Alocado no Campo de Tubarão Azul, na Bacia de Campos, possui três poços de produção conectados, sendo dois deles em produção. FP SO OSX- FPSO OSX-1 8

9 FPSO OSX-2 Contrato turn key de Engenharia, Suprimento, Construção e Instalação (EPCI) com a SBM Offshore, obras executadas no estaleiro da Keppel em Cingapura. Instalação do helideck a bordo, finalização do comissionamento das turbinas e da instalação do mangote de offloading, conclusão da torre de flare. Cerimônia de batismo realizada em 27/07/13. Avanço físico: 96,3% (junho/13). Entrega prevista: 3T13. Fretado para a OGX. A unidade ficará em lay up na Ásia até que seja vendida ou destinada a outro local. FPSO OSX FPSO OSX-3 Contrato turn key de Engenharia, Suprimento, Construção e Instalação (EPCI) com a Modec Inc., obras executadas no estaleiro da Jurong, em Cingapura. Cerimônia de batismo realizada em 31/05/13. Sail away em 16/07/13: a viagem para o Brasil é estimada em aproximadamente 50 dias. Avanço físico: 94,5% (junho/13). O navio responsável pela instalação do sistema de ancoragem, bem como as estacas, amarras e conectores do sistema de ancoragem da unidade já estão no Rio de Janeiro. Fretado para a OGX: esta unidade será utilizada no campo de Tubarão Martelo (Bacia de Campos), primeiro óleo previsto para 4T13. OSX-3 FPSO OSX-3 FPSO OSX-3 9

10 Evolução da viagem do OSX3 rumo ao Brasil, em 12/08/ WHP-2 Contrato de Engenharia, Suprimento, Construção e Montagem (EPC) com a Techint Engenharia e Construção S/A. Realização de múltiplos Factory Acceptance Test (FAT) em geradores, tanque e bombas, entre outros. Entrega no canteiro de diversos equipamentos, tais como: drill water pumps, cooling water expansion tanks e diesel storage tank. Concluída a edificação do terceiro deck do topside (de um total de quatro) e a completação mecânica da drilling package unit (DPU). Avanço físico: 54,6% (junho/13). Montagem do convés Montagem do módulo de acomodação 10

11 ILUSTRATIVO Edificação da Mesa - Jaqueta 2.3. OSX Serviços FPSO OSX-1 Eficiência operacional média de 99,8% no 2T13. Execução de duas operações de offloading (transferência de carga para navio aliviador), nos meses de abril e junho, totalizando 747 mil barris e atingindo a marca de 4,3 milhões de barris transferidos nas diversas operações de offloading realizadas desde o início da sua operação. Realização da primeira auditoria de manutenção da certificação do Sistema de Gestão Integrado (SGI) da OSX Serviços Operacionais nas normas ISO 14001/9001 e OHSAS 18001, pelo BSI British Standards Institution, que evidenciou os processos como eficazes (não sendo identificada nenhuma não conformidade). Em 30/06/13, o FPSO OSX-1 completou 512 dias sem acidentes com afastamento do trabalho FPSO OSX-2 Conclusão de estágio supervisionado no FPSO OSX-1 para operadores de Carga e Lastro. Realização de diversos treinamentos da tripulação, tais como Segurança na Movimentação de Cargas Offshore, Atmosferas Explosivas, Básicos para Espaço Confinados, Curso Avançado de Combate a Incêndio, Primeiros Socorros Médicos, Segurança no Trabalho em Máquinas e Equipamentos, e Trabalho em Altura FPSO OSX-3 Operadores de Carga e Lastro embarcados no FPSO OSX-1 para realização de estágio supervisionado. Realização de diversos treinamentos da tripulação, tais como Básico para Espaço Confinado, Curso Avançado de Combate a Incêndio, Primeiros Socorros Médicos, Unidades de Processo, Trabalho em Altura, e Segurança em Eletricidade. Elaboração dos Padrões de Processo e Instruções Operacionais da unidade. 11

12 3. Iniciativas de Saúde, Meio Ambiente e Segurança (SMS) & Responsabilidade Socioambiental Elaboração do Plano de Ação para cumprir com as recomendações da Avaliação Socioambiental (1º Relatório de Acompanhamento da Avaliação Socioambiental Independente) elaborado pela empresa AECOM, conforme as normas de sustentabilidade socioambientais do IFC (International Finance Corporation) e Princípios do Equador em atendimento à Caixa Econômica Federal. Elaboração do 6º Relatório Técnico de Andamento dos Programas Ambientais para o Instituto Estadual do Ambiente (INEA), órgão ambiental do Rio de Janeiro, objetivando apresentar informações gerenciais e técnicas acerca das atividades de implantação do Plano de Gestão Ambiental (PGA) da UCN Açu, integrante do Plano Básico Ambiental (PBA) deste empreendimento. Apresentação do Relatório e Solicitação de Licença de Operação da UCN Açu (3ª Documentação Técnica Complementar) ao INEA. Alcance da marca de 9 milhões de Homem-Hora de Exposição ao Risco (HHER) sem acidentes com afastamento nas obras da UCN Açu. Realização de auditoria de manutenção da certificação do SGI na OSX Leasing, com base nas normas ISO 9001, ISO e OHSAS 18001, mantendo a certificação pelo BSI. 12

13 OSX Brasil S.A. - informações em IFRS, Consolidado, em milhares de reais Demonstração de Resultados 2T13 1T13 Variação 2T12 Variação Receita de venda de bens e/ou serviços ,1% ,6% Custo dos bens e/ou serviços vendidos (91.420) (55.541) 64,6% (52.272) 74,9% Resultado bruto ,3% ,8% Despesas operacionais Administrativas e gerais (25.019) (41.801) (40,2%) (32.545) (23,1%) Despesas com opção de ações outorgadas (2.933) (5.511) (46,8%) (12.175) (75,9%) Gastos com implantação (16.663) (7.606) 119,1% (8.034) 107,4% Outras despesas operacionais ( ) (17.433) 880,9% - N/A ( ) (72.351) 198,0% (52.754) 308,7% Resultado antes do resultado financeiro e dos tributos ( ) (31.794) 272,9% (11.061) 972,0% Receitas financeiras (72,7%) (76,7%) Despesas financeiras (14.280) (14.117) 1,2% (19.573) (27,0%) Instrumentos derivativos (3.672) N/A (5.327) N/A Variação cambial, líquida (148) N/A (123) N/A Resultado financeiro (5.752) N/A (10.735) N/A Resultado antes dos tributos sobre o lucro (71.773) (37.546) 91,2% (21.796) 229,3% Imposto de renda e contribuição social corrente (2.091) (1.762) 18,7% (226,0%) Imposto de renda e contribuição social diferido (78.820) N/A N/A Lucro (prejuízo) líquido do período ( ) (20.708) 637,3% (6.316) 2.317,4% Atribuído aos acionistas não controladores (3.579) (2.829) 26,5% (1.188) 201,3% Atribuído aos acionistas controladores ( ) (17.879) 734,0% (5.128) 2.807,7% Composição do EBITDA (Consolidado) 2T13 1T13 2T12 Lucro (prejuízo) líquido (149,1) (17,9) (5,1) (-) Resultado financeiro, líquido 46,8 (5,8) (10,7) (-) Imposto de renda e contribuição social (80,9) 16,8 15,5 (-) Despesas com opção de ações outorgadas (2,9) (5,5) (12,2) (-) Depreciação e amortização (15,6) (13,9) (14,0) (-) Participação de acionistas não controladores 3,6 2,8 1,2 EBITDA (100,1) (12,3) 15,1 13

14 Balanço Patrimonial 30/06/13 31/12/12 Variação Ativo Circulante Caixa e equivalentes de caixa (52,6%) Aplicações financeiras (94,6%) Clientes ,7% Adiantamentos diversos (40,0%) Estoques ,0% Tributos a recuperar ,7% Despesas antecipadas ,3% Ativos destinados à venda ,5% Partes relacionadas N/A Outros créditos N/A Total do ativo circulante (28,5%) Não circulante Depósito vinculado ,2% IR e CS Diferidos (96,5%) Outras contas a receber ,5% Investimentos ,7% Imobilizado ,1% Intangível ,4% Total de ativo não circulante ,6% Total do ativo ,7% Passivo Circulante Obrigações sociais e trabalhistas (25,7%) Fornecedores ,4% Obrigações fiscais (49,5%) Empréstimos e financiamentos (0,3%) Partes relacionadas ,0% Adiantamentos de clientes (50,9%) Instrumentos derivativos ,4% Outros N/A Total do circulante (11,0%) Não circulante Fornecedores 39 - Empréstimos e financiamentos ,7% Adiantamentos de clientes N/A Instrumentos derivativos (83,9%) Total do não circulante ,2% Patrimônio líquido Capital Social ,9% (-) Capital a integralizar (59.999) - N/A (-) Custo emissão de ações (81.057) (81.057) - Opções de ações outorgadas ,9% Ajustes acumulados de conversão ,6% Ajustes de avaliação patrimonial ( ) (76.953) (54,9%) Prejuízos acumulados ( ) ( ) 286,5% Atribuído à participação dos acionistas controladores ,6% Participações de acionistas não controladores (8,0%) Total patrimônio líquido ,9% Total do passivo e patrimônio líquido ,7% 14

15 Teleconferência de Resultados: Quinta-feira, 15 de agosto de :00h (horário de Brasília); 12:00h (horário de NY) Dial in com conexões no Brasil: ou Toll-free com conexões nos Estados Unidos: Dial in com conexões nos Estados Unidos: Senha para a conexão: OSX Webcast em português: Webcast em inglês: A teleconferência será conduzida em português com tradução simultânea para inglês. Contatos OSX Relação com Investidores: Guilherme Marques [email protected] Daniela Tinoco [email protected] Adriana Pedroso [email protected] Imprensa: Roberta Brandão [email protected] Vanessa Guerra [email protected] Sobre a OSX A OSX é uma companhia aberta brasileira provedora de soluções para a indústria offshore de petróleo e gás natural, com atuação integrada nos segmentos de construção naval, fretamento de unidades de E&P e serviços de O&M. A OSX realiza a gestão de uma carteira de unidades offshore e plataformas fixas destinadas a utilização na indústria de produção de petróleo no Brasil. Em 2013, a frota de plataformas de petróleo da OSX deverá estar composta por três FPSOs, constituindo assim uma das principais frotas desses equipamentos destinadas a operação no Brasil. A Unidade de Construção Naval do Açu encontra-se em fase de implantação pela OSX no Complexo Industrial do Superporto do Açu, situado no Distrito Industrial de São João da Barra - RJ, com tecnologia da sócia Hyundai Heavy Industries, líder mundial em construção naval. Para mais informações visite o site: Aviso Legal Este documento contém algumas afirmações e informações relacionadas à Companhia que refletem a atual visão e/ou expectativa da Companhia e de sua administração a respeito do seu plano de negócios. Estas afirmações incluem, entre outras, todas as afirmações que denotam previsão, projeção, indicam ou implicam resultados, performance ou realizações futuras, podendo conter palavras como acreditar, prever, esperar, contemplar, provavelmente resultará ou outras palavras ou expressões de acepção semelhante. Tais afirmações estão sujeitas a uma série de expressivos riscos, incertezas e premissas. Advertimos que diversos fatores importantes podem fazer com que os resultados reais divirjam de maneira relevante dos planos, objetivos, expectativas, estimativas e intenções expressas neste documento. Em nenhuma hipótese a Companhia ou seus conselheiros, diretores, representantes ou empregados serão responsáveis perante quaisquer terceiros (inclusive investidores) por decisões ou atos de investimento ou negócios tomados com base nas informações e afirmações constantes desta apresentação, e tampouco por danos indiretos, lucros cessantes ou afins. A Companhia não tem intenção de fornecer aos eventuais detentores de ações uma revisão das afirmações ou análise das diferenças entre as afirmações e os resultados reais. É recomendado que os investidores analisem detalhadamente o prospecto da OSX, incluindo os fatores de risco identificados no mesmo. Esta apresentação não contém todas as informações necessárias a uma completa avaliação de investimento na Companhia. Cada investidor deve fazer sua própria avaliação, incluindo os riscos associados, pra tomada de decisão de investimento. 15