DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ COMPANHIA DE SANEAMENTO DE MINAS GERAIS Versão : 3. Composição do Capital 1

Transcrição

1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 5 Demonstração do Resultado 8 Demonstração do Resultado Abrangente 10 Demonstração do Fluxo de Caixa 11 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2012 à 31/12/ DMPL - 01/01/2011 à 31/12/ DMPL - 01/01/2010 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 16 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 18 Balanço Patrimonial Passivo 20 Demonstração do Resultado 23 Demonstração do Resultado Abrangente 25 Demonstração do Fluxo de Caixa 26 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2012 à 31/12/ DMPL - 01/01/2011 à 31/12/ DMPL - 01/01/2010 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 31 Relatório da Administração Proposta de Orçamento de Capital 158 Pareceres e Declarações Parecer dos Auditores Independentes - Sem Ressalva 159 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 161

2 Índice Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 162 Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes 163 Motivos de Reapresentação 164

3 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Mil) Último Exercício Social 31/12/2012 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais 0 Total Em Tesouraria Ordinárias 357 Preferenciais 0 Total 357 PÁGINA: 1 de 164

4 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração 16/03/2012 Juros sobre Capital Próprio 15/05/2012 Ordinária 0, /06/2012 Juros sobre Capital Próprio 17/08/2012 Ordinária 0, /09/2012 Juros sobre Capital Próprio 13/11/2012 Ordinária 0, /02/2013 Juros sobre Capital Próprio 30/06/2013 Ordinária 0,39544 PÁGINA: 2 de 164

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Contas a Receber Clientes Outras Contas a Receber Imposto a Compensar Convênio de Cooperação Técnica Bancos e Aplicação de Convênios Ativos Financeiros Mantidos Estoques Outros Ativos Circulantes Outros Adiantamentos a Empregados Diversos Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Contas a Receber Clientes Outras Contas a Receber Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Créditos com Partes Relacionadas Créditos com Controladas Outros Ativos Não Circulantes Ativos Financeiros - Contratos de Concessão Investimentos Participações Societárias Participações em Controladas PÁGINA: 3 de 164

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Outras Participações Societárias Imobilizado Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis Contrato de Concessão Intangível em Andamento PÁGINA: 4 de 164

7 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Outras Obrigações Federais Obrigações Fiscais Municipais ISSQN Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Debêntures Não Conversíveis Conversíveis Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Plano de Previdência Complementar Energia Elétrica Convênio de Cooperação Técnica Obrigações Diversas Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Parcelamento de Impostos Provisão para Férias e 13º Salário Participação dos Empregados nos Lucros Passivo Não Circulante PÁGINA: 5 de 164

8 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Debêntures Não Conversíveis Conversíveis Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Débitos com Controladas Outros Adiantamento para Futuro Aumento de Capital Plano de Previdência Complementar Energia Elétrica Diversas Receita Diferida Débitos de concessões Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Parcelamento de Impostos Provisão para Demandas Judiciais Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Debêntures Conversíveis Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva de Retenção de Lucros PÁGINA: 6 de 164

9 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Reserva de Incentivos Fiscais Ações em Tesouraria PÁGINA: 7 de 164

10 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Serviços de Àgua Serviços de Esgoto Receita de Construção Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Custo de Construção Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Outras Despesas Operacionais Participações dos Empregados no Lucro Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ ON 4, , ,89000 PÁGINA: 8 de 164

11 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Lucro Diluído por Ação Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ ON 4, , ,73000 PÁGINA: 9 de 164

12 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Lucro Líquido do Período Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 10 de 164

13 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Líquido do Exercício Provisão p/ Crédito Liquidação Duvidosa Recuperação de Contas Baixadas VM/Juros sobre Contas a Receber de Clientes Imposto Renda e Contr. Social Diferido VC sobre Caução Garantia Financiamento Rendimento e Juros s/ Caução de Garantia de Financiamentos Rendimento Ativos Financeiros/Aplicação Financeira Vinculada VM s/ Empréstimos a Controladas Resultado da Equivalência Patrimonial Baixas Líquidas Intangível e Imobilizado Depreciação e Amortização Juros sobre Empréstimos VM/ VC sobre Empréstimos Parcelamento Impostos e Prov. Tributária Provisão para Demandas Judiciais Provisão para Passivo Atuarial Juros e VM sobre Dívida Libertas / Cemig/AFAC/Concessões Receita de Subvenções Juros sobre Conversão Debêntures Variações nos Ativos e Passivos Contas a Receber de Clientes Estoques Impostos a Compensar Bancos e Aplicação de Convênios Caução em Garantia de Financiamentos Créditos com Controladas PÁGINA: 11 de 164

14 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Créditos Diversos Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições Provisão para Férias Participação dos Empregados nos Lucros Convênio de Cooperação Técnica Plano de Previdência Complementar Energia Elétrica Débitos concessões Obrigações Diversas Ativo Financeiro Caixa Líquido Atividades de Investimento Adições em Investimentos Adições em Intangível e Imobilizado Adições de Ativo Financeiros/Aplicação Financeira Vinculada Baixas de Ativo Financeiros/Aplicação Financeira Vinculada Caixa Líquido Atividades de Financiamento Captação de Novos Empréstimos Pagamento de Principal de Empréstimos Pagamento de Juros sobre Empréstimos Pagamento de Juros s/ Capital Próprio Pagamento de Principal Libertas / Cemig Pagamento de Juros s/ Libertas / Cemig Pagamento de Parcelamento de Impostos Pagamento débitos concessões Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 12 de 164

15 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 31/12/2012 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Juros sobre Capital Próprio Conversão de Debêntures Ingresso Proveniente de Debêntures Conversíveis Aquisição de Intangível Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Reserva Legal Reserva de Incentivos Fiscais Retenção de Lucros Saldos Finais PÁGINA: 13 de 164

16 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2011 à 31/12/2011 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Reserva Legal Reserva de Incentivos Fiscais Retenção de Lucros Saldos Finais PÁGINA: 14 de 164

17 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2010 à 31/12/2010 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Mutações Internas do Patrimônio Líquido Reserva Legal Reserva de Incentivos Fiscais Retenção de Lucros Saldos Finais PÁGINA: 15 de 164

18 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Outros Participação dos empregados nos lucros Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros PÁGINA: 16 de 164

19 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Juros sobre o Capital Próprio Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 17 de 164

20 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Contas a Receber Clientes Outras Contas a Receber Impostos a Compensar Convênio de Cooperaçãp Técnica Bancos e Aplicação de Convênios Ativos Financeiros Mantidos até o Vencimento Estoques Outros Ativos Circulantes Outros Adiantamentos a Empregados Diversos Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Contas a Receber Clientes Outras Contas a Receber Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Outros Ativos Não Circulantes Ativos Financeiros - Contratos de Concessão Investimentos Participações Societárias Outras Participações Societárias Imobilizado Imobilizado em Operação PÁGINA: 18 de 164

21 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Imobilizado em Andamento Intangível Intangíveis Contrato de Concessão Intangível em Andamento PÁGINA: 19 de 164

22 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Outras Obrigações Federais Obrigações Fiscais Estaduais Obrigações Fiscais Municipais ISSQN Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Debêntures Não Conversíveis Conversíveis Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Plano de Previdência Complementar Energia Elétrica Convênio de Cooperação Técnica Obrigações Diversas Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Parcelamento de Impostos Provisão para Férias Participação dos Empregados nos Lucros PÁGINA: 20 de 164

23 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Debêntures Não Conversíveis Conversíveis Outras Obrigações Outros Adiantamento para Futuro Aumento de Capital Plano de Previdência Complementar Energia Elétrica Diversas Receita Diferida Débitos de Concessões Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Parcelamento de Impostos Provisão para Demandas Judiciais Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Capital Debêntures Conversíveis Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva de Retenção de Lucros Reserva de Incentivos Fiscais PÁGINA: 21 de 164

24 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ações em Tesouraria Outros Resultados Abrangentes PÁGINA: 22 de 164

25 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Serviços de Àgua Serviços de Esgoto Produtos Acabados Receita de Construção Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos Custo de Construção Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Outras Despesas Operacionais Participação dos Empregados no Lucro Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 PÁGINA: 23 de 164

26 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta ON 4, , , Lucro Diluído por Ação Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ ON 4, , ,67000 PÁGINA: 24 de 164

27 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios Não Controladores PÁGINA: 25 de 164

28 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Líquido do Exercício Provisão p/ Crédito Liquidação Duvidosa Recuperação de Contas Baixadas VM/Juros sobre Contas a Receber de Clientes Imposto de Renda e Contrib. Social Diferidos VC sobre Caução Garantia Financiamentos Rendimento e Juros s/ Caução de Garantia de Financiamentos Rendimento Ativos Financeiros/Aplicação Financeira Vinculada Baixas Líquidas Intangível e Imobilizado Depreciação e Amortização Juros sobre Empréstimos VM/ VC sobre Empréstimos Parcelamento Impostos e Prov. Tributária Provisão para Demandas Judiciais Provisão Passivo Atuarial Juros e VM sobre Dívida Libertas / Cemig Receita de Subvenções Juros sobre Conversão Debêntures Variações nos Ativos e Passivos Contas a Receber de Clientes Estoques Impostos a Compensar Bancos e Aplicação de Convênios Caução em Garantia de Financiamentos Créditos Diversos Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições PÁGINA: 26 de 164

29 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Provisão para Férias Participação dos Empregados nos Lucros Convênio de Cooperação Técnica Plano de Previdência Complementar Energia Elétrica Débitos de Concessões Obrigações Diversas Ativo Financeiro Caixa Líquido Atividades de Investimento Adições em Intangível e Imobilizado Adições em Investimentos Adições de Ativos Financeiros/Aplicação Financeira Vinculada Baixas de Ativo Financeiros/Aplicação Financeira Vinculada Caixa Líquido Atividades de Financiamento Captação de novos Empréstimos Pagamento de principal de Empréstimos Pagamento de juros sobre Empréstimos Pagamento de Juros s/ Capital Próprio Pagamento de principal Libertas/ Cemig Pagamento de juros s/ Libertas/ Cemig Pagamento de Parcelamento de Impostos Pagamento de Débitos de Concessões Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 27 de 164

30 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 31/12/2012 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ingresso Proveniente de Debêntures Conversíveis Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Amortização da Correção Monetária sobre Ativos Corrigidos 96/97 Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado Juros sobre Capital Próprio Conversão de Debêntures Aquisição de Intangível Resultado Abrangente Total IR e CS Diferidos sobre Ativos Corrigidos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Reserva Legal Reserva de Incentivos Fiscais Retenção de Lucros Saldos Finais PÁGINA: 28 de 164

31 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2011 à 31/12/2011 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Outros Resultados Abrangentes Amortização da Correção Monetária sobre ativos corrigidos 96/ IR e CS diferidos sobre ativos corrigidos 96/97 Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Reserva Legal Reserva de Incentivos Fiscais Retenção de Lucros Saldos Finais PÁGINA: 29 de 164

32 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2010 à 31/12/2010 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Outros Resultados Abrangentes Amortização da Correção Monetária sobre ativos corrigidos 96/ IR e CS diferidos sobre ativos corrigidos 96/97 Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Reserva Legal Reserva Incentivos Fiscais Retenção de Lucro Saldos Finais PÁGINA: 30 de 164

33 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Outros Participação dos Empregados nos Lucros Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros PÁGINA: 31 de 164

34 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Juros sobre o Capital Próprio Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 32 de 164

35 Relatório da Administração Relatório da Administração Mensagem da Administração A COPASA MG manteve em 2012 sua performance de excelência na prestação de serviços, dentro da missão de ser provedora de soluções em abastecimento de água, esgotamento sanitário e resíduos sólidos para promover o desenvolvimento socioeconômico nas diferentes regiões do Estado. Deu continuidade ao compromisso de buscar permanentemente a universalização dos serviços de saneamento básico com grande competitividade e boas práticas de gestão assumindo concessões importantes, resgatando o passivo ambiental com os investimentos em coleta e tratamento de esgotos para ser cada vez mais eficiente, pautando as ações nos princípios da ética e no estreitamento dos laços com os atores sociais de todas as regiões do estado onde está presente. A empresa deu continuidade ao seu Projeto de Gestão Classe Mundial, orientado nos princípios do Modelo de Excelência da Gestão. As Diretorias de Operação Sudoeste e Centro-Leste da COPASA MG foram agraciadas com o mais importante prêmio do saneamento na América Latina, o Troféu Quiron Diamante do Prêmio Nacional de Qualidade em Saneamento - PNQS 2012, consagrado como instrumento de referência na avaliação e melhoria contínua dos serviços de saneamento ambiental do país. A COPASA MG encerrou o exercício com uma receita operacional líquida de água e esgoto de R$2,768 bilhões e EBITDA de R$1,146 bilhão. Em 2012, os investimentos totalizaram R$754,6 milhões, montante aplicado, principalmente, em sistemas de abastecimento de água (R$235,9 milhões) e em sistemas de coleta e tratamento de esgotos (R$504,8 milhões) que resultaram em ampliação significativa da capacidade de atendimento aos usuários de serviços públicos de saneamento básico atendidos pela Companhia. Em relação ao abastecimento de água, quando comparado com a posição de dezembro de 2012, a população atendida aumentou em 452 mil pessoas, que representaram um incremento de 3,3% no ano de 2012, atingindo a uma população total de aproximadamente 14,1 milhões de habitantes conectados à rede pública distribuidora de água tratada. Quanto aos sistemas de esgotamento sanitário, houve uma evolução ainda mais significativa, com um incremento de 515 mil pessoas que puderam dispor de serviços públicos de esgotamento sanitário em 2012, que representam um percentual de 6,2%, totalizando aproximadamente 8,8 milhões de habitantes beneficiados com este serviço em todo o Estado. O avanço na questão do tratamento de esgotos é outro marco importante da empresa, tendo recebido investimentos da ordem de R$346,4 milhões em 2012 com expressivo aumento do volume de esgoto tratado, que atingiu 211,1 bilhões de litros, uma elevação de 16% em relação ao ano de Dentre as principais ações destaca-se o início de operação de 14 novas Estações de Tratamento de Esgotos em diversas cidades de Minas, dentre elas: Almenara, Araxá (ETE Central), Campina Verde, Cláudio, Pouso Alegre (ETE Sapucaí Mirim), Teófilo Otoni e Turmalina. A Companhia encerrou o ano com 129 estações em operação e mais 85 estão em construção, com previsão de término até Foram assinados 21 novos contratos de concessão, sendo 2 para prestação do serviço de abastecimento de água e 19 de esgotamento sanitário, destacando a assinatura do contrato de programa com o município de Sabará para a prestação dos serviços de esgotamento sanitário. Foram também renovadas as concessões de 29 sedes municipais, sendo 27 com serviços de abastecimento de água e 2 com serviços de 40 PÁGINA: 33 de 164

36 Relatório da Administração esgotamento sanitário. Destaca-se também o início de operação de novos sistemas de esgotamento sanitário com destaque para os sistemas das cidades de Divinópolis, Além Paraíba e Guaxupé. Finalmente, a Administração agradece a confiança e o suporte reiterados pelos colaboradores, clientes, acionistas e fornecedores ao longo do ano que contribuíram na melhoria da produtividade, rentabilidade e maior criação de valor para os acionistas e geração de riqueza para a sociedade. 01. Conjuntura Econômica O ano de 2012 apresentou grandes mudanças na condução da política econômica por parte do governo destacando-se a redução nas taxas básica de juros e de impostos em setores específicos. O Banco Central mantendo uma tendência iniciada em agosto de 2011, reduziu continuamente os juros básicos, encerrando o ano em 7,25% a.a. e indicando em seus comunicados a manutenção dessas taxas por um período prolongado. No entanto, a reduzida recuperação das economias centrais bem como a persistência durante todo o ano de 2012 da fragilidade financeira global, principalmente por parte dos países da região do euro, influenciaram o desempenho dos países emergentes com impacto direto na economia brasileira que encerrou o ano com baixo crescimento do PIB. Durante o ano de 2012 o consumo interno manteve-se forte impulsionado pela queda continuada das taxas de juros, porém as incertezas quanto ao futuro influenciaram na redução dos investimentos por parte das indústrias. A inflação medida pelo IPCA manteve-se ao longo do ano acima do centro da meta e encerrou o período acumulando uma alta de 5,8%. Já o dólar, após grande volatilidade ao longo do ano, motivada pelas incertezas globais, encerrou o ano cotado a R$2,04 apresentando uma valorização de 11%. É esperada uma melhoria gradativa da economia global para 2013, embora a incerteza permaneça elevada. Por conta dos estímulos à economia doméstica implementados em 2012, espera-se um desempenho melhor da economia brasileira em Cenário Atual do Saneamento Básico O setor de saneamento vem passando por importantes mudanças e vivendo um novo momento institucional a partir da promulgação da Lei nº , em janeiro de 2007, que estabelece diretrizes nacionais para o saneamento básico, e sua regulamentação pelo Decreto nº 7.217, de junho de O grande desafio agora é a consolidação desse marco regulatório, e o desenvolvimento de projetos visando a universalização dos serviços de saneamento nos próximos 20 anos, princípio fundamental da Lei. Em Minas Gerais, a Lei Estadual nº , de agosto de 2009, estabeleceu as normas relativas aos serviços de abastecimento de água e de esgotamento sanitário no Estado de Minas Gerais e criou a Agência Reguladora dos Serviços de Abastecimento de Água e Esgotamento Sanitário de Minas Gerais - PÁGINA: 34 de 164

37 Relatório da Administração ARSAE MG. Dessa forma, os reajustes tarifários a serem praticados pela empresa, desde 2010, passaram a ser analisados e autorizados pela agência reguladora. A ARSAE MG editou normas que contemplam as condições gerais da prestação dos serviços, iniciou a respectiva fiscalização dos serviços prestados pela COPASA MG e estabeleceu a metodologia para cálculo de reajuste tarifário dos serviços. Atendendo também à Resolução Normativa da ARSAE MG a COPASA MG, em janeiro de 2013, finalizou o processo de implantação do atendimento telefônico gratuito à população. O fluxo de recursos financeiros para realização dos investimentos vem sendo mantido, nos últimos anos, por meio das fontes tradicionais de financiamento, quer sejam da Caixa Econômica Federal - CEF, com recursos do FGTS - Fundo de Garantia por Tempo de Serviço, ou do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social - BNDES, com recursos do FAT - Fundo de Amparo ao Trabalhador ou de programas do Governo Federal por meio do PAC - Programa de Aceleração do Crescimento. Além dessas fontes, a COPASA MG tem captado recursos no mercado de capitais, por meio da emissão de debêntures e nota promissória, assim como no mercado externo junto ao Banco de Desenvolvimento Alemão Kreditanstalt fur Wiederaufbau - KfW, recursos destinados ao Programa de Despoluição da Bacia do Rio Paraopeba. Os recursos desse e de outros programas são utilizados para incrementar o atendimento à população do Estado, com qualidade e regularidade, por meio de um crescente número de concessões, principalmente de esgoto sanitário, aumentando significativamente a atuação da empresa nesse componente dos serviços, na busca permanente da universalização dos serviços de saneamento básico em Minas Gerais. Esses fatos sinalizam novos tempos para o setor de saneamento, onde questões importantes, como a melhoria da gestão, o desenvolvimento tecnológico, a consolidação das questões regulatórias e a desoneração tributária do setor, precisam ser discutidas e equacionadas. 02. Expansão do Negócio 2.1 Concessões dos Serviços de Água e Esgoto Cumprindo a sua missão institucional de ser um agente do desenvolvimento econômico e social do Estado de Minas Gerais, a COPASA MG não só ampliou e assegurou o atendimento nas áreas onde já atuava como também expandiu seu mercado, assinando novas concessões para abastecimento de água nas sedes municipais de Aracitaba e Frei Lagonegro. Foram, ainda, assinadas novas concessões de esgotamento sanitário nas seguintes sedes municipais: Sabará, Guaxupé, Espinosa, Antônio Prado de Minas, Capitão Enéas, Catuti, Conceição do Pará, Frei Lagonegro, Ibiaí, Icaraí de Minas, Lagoa dos Patos, Matias Cardoso, Morada Nova de Minas, Presidente Juscelino, Riacho dos Machados, São Gonçalo do Abaeté, São João da Ponte, Taquaraçu de Minas e Verdelândia. Também foram renovadas concessões em sedes municipais, sendo 27 serviços de abastecimento de água e 2 de esgotamento sanitário. As concessões renovadas de abastecimento de água são: Sabará, Arcos, Guaxupé, Espinosa, Antônio Prado de Minas, Araçaí, Ataléia, Belmiro Braga, Capitão Enéas, Catuti, Conceição do Pará, Coromandel, Ibiaí, Icaraí de Minas, Lagoa dos Patos, Maravilhas, Matias Cardoso, Morada Nova de Minas, Presidente PÁGINA: 35 de 164