PRESIDENCIA DA REPUBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIAO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO PRESTACAO DE CONTAS

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Artur Valente
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1 PRESIDENCIA DA REPUBLICA CONTROLADORIAGERAL DA UNIAO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO PRESTACAO DE CONTAS <;:ERTIFICADO N UN!nADE AUDITADA C6DIGO EXERCICIO PROCESSO N 2 CIDADE CENTRO FEDERAL DE EDUCACAO TECNOL6GICA DE SAO PAULO SAO PAULO,... ) CERTIFICADO DE AUDITORIA ExaminamOS 1 quanto a legitimidade e legalidade1 OS atos de gestao dos responsaveis pelas areas auditadasl praticados no periodo de 01Jan2004 a 31Dez e avaliamos os resultados quanta aos aspectos de economicidadel eficiencia e eficacia da gestae orcamentarial financeira e patrimonial. 2. Os exames foram efetuados por selec;:ao de itensl conforme escopo do trabalho definido no Relat6rio de Audi toria constante deste processo I em atendimento a legislac;:ao federal aplicavel as areas selecionadas e atividades examinadas, e incluiram provas nos registros mantidos pela entidade, bem como a aplicac;:ao de outros procedimentos julgados necessari es no decorrer da auditoria. Os gestores citados no Relatorio estao relacionados nas folhas 0001 a 0008, deste processo. 3. Dos exames reali 2ados foram constatadas as impropriedades/ irregularidades abaixo listadas: I r regularidadest CONSTAT~O: Atendimento parcial das deter minac;:oes do Tribunal de Contas da Uniao efetuadas no Ac6rdao 1787/2004 Plenariol de 17/11/ CONSTATA~O: Atendimento inte;npes.:i vo e insatisfat6rio de recomendac;;oes da ControladoriaGeral da Uniao. Metodologia inaciequada b'ara verificacao da regularidade de receitas 1 despesas e saldos dos convenios 1 cursos e contratos firmados com a APM.

1.2., CONSTATA~ios omissilo na apurac;;ilo de receitas publicas arrecadadas pela APM nas prestac;:cses de contas. Apresentac;;ilo de despesas em duplicidade, imprevistas ou inelegiveis.,...) 1.2.5 CONSTATA~iO t Omissilo na apura~av de pagamentos indevidos a servidor do CEFETSP.

2 1.2., CONSTATA~ios omissilo na apurac;;ilo de receitas publicas arrecadadas pela APM nas prestac;:cses de contas. Apresentac;;ilo de despesas em duplicidade, imprevistas ou inelegiveis.,...) CONSTATA~iO t Omissilo na apura~av de pagamentos indevidos a servidor do CEFETSP CONS.rATA~O: Omissilo na apuracao de pagamentos inelegiveis na qualidade de beneficios ao CEFET SP. Realizac;:ao de C.t:,;pe:sas irregulares ap6s a ciencia dada pela CGUSP da natureza publica dos rec~r so s CONS~~TAGAOs Atendimento insatisfat6rio de recomendac;:cses da ControladoriaGeral da Uniao. Ausencia de elemer_::cs imprescindiveis a apurac;;ilo da regularidade de despesas. Ausencia de retenc;ao de Imposto de Renda na fonte dos prestadores de servic;:o ~ CON'.:5'.~.';.o.'..'A~C Omissilo na apura<;ao dos fatos relatives ao controle da APM/CEFETSP sobre suas operac;;bes finance '~as e sobre as atividades e horarios dos seus funcionarios CONS~.a.TA~AO: Manuten~ao de ~ e~~l~v~ publicos sob administracao da APM/CEFETSP.

3 I ' CONSTATA~iO: Omissao na a apuracao dos pagamentos a servidores do CEFETSP pela APM/CEFETSP, com recursos publicos federais CONS~~~A~AO: Omissao no dever 1e determinar glosa de recursos, ern atendimento a recomendacao da CGU. ~ _) CONS'L'J.'!'A<;iO: omissao na apura~a~ da responsabilidade de quem deu causa aos problemas relatives a administracao de recursos publicos pela APM/CEFE'I S? CONS'.l.'.A'l'A~O: Inexistenci a de cm..:role de ponto dos servidores CONS': :'.'l'a~o I Concessao irregular de reducao de jornada de traball"lo para servidores IJIIpropriedadea : CONST~TA~'O: Inobservancia das recomendacoes anteriores da SFC constantes do relat6rio 0 o / CONSTATA~iO: Indicadores: Servidor com mais de 70 anos I Valores elevados de auxilio transporte

4 CONS '.l'j~ta~io : N:lo atendimento de recomenda~oes da ControladoriaGeral substitui~ao de f i scais de convenios, cursos ou contratos como prestadores d~ servi~os nesses mesmos ajustes CONST~TA~iO : da Uniao. Omi ssao na que receberam pagamentos Intempestividade na entrega do Relat6rio Anual CONS'l'&'l'A~O : de rec..;.: sos em atividades nao programadas pela Auditoria Interna Utiliza~ao CONS~ATA~O: Baixa fidedignidade nas informa~oes contabeis l CONS 'l'.i.'!'a<;i o : Pagamentos com ce:n.idbes vencidas na consul ta ao SICAF snsn CONS 'l.'a'ra~~o: Inobservancia da at ualiza~ao do certificado de licenciamento de Veiculo ~. Inexist.:ncia cic p.:.~ c~..e;:as de identifica~ao:

5 .. 9,3.1.2 CONS~hTA~AO: Docentes com nume~o de aulas abaixo do minima I ) 9, 6, 1, 1. CONS'l'l\.1'A~O: rnexistencia de r egistro de Aposentadorias e Pensoes no SISAC CONS'J.'A':i'I.~O: Omissao na apura~~o de casos de acumula~ao indevida de cargos CONS'J.'ATA<;iO: Despesas com obj e :o indevido CONS'~." '.l.'a..;io: Incoerencia na in ~ic agio do objeto de lic ita~lo l CONS'.l'lb.'l'Ac;AO: Despesas f racionadas e sem cota~o es de outros fornecedores para Telefonia Celular. Utilizar,ao de ine;' cihilidade de licita~ao para servi~os com diversos fornecedores.

6 CONSTATAyAO : Utilizav~o de s e rvi ces continuados sern amparo contratual e com fornecedor em situac~o irregular no SICAF CONSTATA~AO t rnexistencia de car t a convite nas licitacoes da modal idade Convite,, CONS'i 'A'l'~AO t Inobservancia do ceg is~ro de convenios no SIASG 4. Em noss a op~n~ ac, ciante do~ exames aplicados, de acordo com o escopo definido no paragra fo se~;u.~.::o, cons ubst anciados no Relat6rio de Auditoria de Avaliac~o da Gest~o nr consideramos IRREGULAR a gestae do (s) responsavel {is) citado {s) no(s) item(nsi ~ , , , , , , , , ( ,.: , , e , dest e relat6rio, REGULAR COM RESSALVA a ge sc~o do (s ) responsavel {is) t r ata do{s) no(s) item(ns) , , ') , , , , , , , , , :: , , , , e e REGULAR a gest.ao,_:. :::. demais responsaveis. CHEF :~ sao Paulo, 15 de junho de 2005 Jdl REZENDE DE PADUA DA CON1'ROLADORIAGERAL DA UNIAO EM SAO PAULO

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