Regulatory Practice News

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1 kpmg SETOR DE APOIO REGULAMENTAR (SAR) Regulatory Practice News Maio 2005 FINANCIAL SERVICES BACEN Depósitos de poupança Carta-Circ. 3188, de Cumprimento da exigibilidade A Carta-Circular 3174/05 (vide RP News mar/05) estabeleceu o que deve ser considerado na apuração do valor dos financiamentos concedidos no âmbito do Sistema Financeiro da Habitação (SFH) para aquisição e construção de imóveis residenciais a pessoas físicas e jurídicas. A Resolução 3280/05 (vide RP News abr/05) altera o direcionamento dos recursos captados e dispõe sobre o cumprimento da exigibilidade nos meses de abril, maio e junho de Complementarmente à Resolução 3280/05, no que se refere ao mês de abril de 2005, a presente Carta-Circular estabelece que devem ser observados os procedimentos definidos pela Carta-Circular 3174/05 com alterações introduzidas por este normativo. Destacamos os principais pontos da norma: Na apuração do valor dos financiamentos concedidos no mês de abril de 2005 para aquisição e construção de imóveis a pessoas físicas e jurídicas: Devem corresponder aos seguintes valores, conforme definido na norma Informados no domínio Financiamentos concedidos no mês de abril de 2004 Financiamentos concedidos e aplicações em depósitos interfinanceiros imobiliários efetuados no mês de abril de SFH Concedidos mês SFH Concedidos mês

2 Devem ser informadas ao Denor, por intermédio do título DII - meta 45% - abril 2005, as informações a seguir discriminadas: Aplicações em depósitos interfinanceiros imobiliários efetuadas no mês de abril de 2005, com lastro em financiamentos concedidos: depois de 1º de abril de antes de 1º de abril de Depósitos interfinanceiros imobiliários captados no mês de abril de 2005, com lastro em financiamentos imobiliários concedidos: depois de 1º de abril de antes de 1º de abril de Vigência: não menciona. Revogação: Os itens 11 e 14 da Carta-Circular 3174/05. Recolhimento compulsório Resolução 3285, de Recursos à vista A Resolução 3285/05 prorroga novamente o prazo de isenção do recolhimento compulsório e do encaixe obrigatório sobre recursos à vista dos depósitos captados em agências pioneiras, revogando a Resolução 3196/04 (vide RP News - mai/04), cujo prazo era Agências pioneiras em 31 de maio de 2000 e mantenham essa condição na data-base de 27 de maio de Isenção do recolhimento compulsório e do encaixe obrigatório sobre os recursos à vista permanecerá em vigor até: 02/06/06 Vigência: Revogação: Resolução 3196/04. 2

3 Cheque Circ. 3284, de Indicação de data de relacionamento A Circular 3269/04 (vide RP News dez/04) alterou a diagramação e o preenchimento dos campos de identificação dos cheques, para se adaptar ao requerido pela Resolução 3252/04 (revogada pela Resolução 3279/05 vide RP News abr/05) no que se refere à indicação da data do mais antigo contrato de conta de depósitos, operações de crédito ou arrendamento mercantil, após a expressão Cliente do Sistema Financeiro Nacional desde. A presente Circular altera, nas Especificações do Modelo Padrão de Cheque, a expressão para Cliente bancário desde o qual engloba somente os contratos de depósitos à vista ou de poupança. Vigência: Revogação: Circular 3269/04. Mercado de Câmbio Carta-Circ. 3187, de Credenciamento e descredenciamento de dealers A Carta-Circular 3096/03 (vide RP News mai/03) divulgou critérios para credenciamento e descredenciamento de dealers para operarem com o DEPIN em operações de compra e venda de moeda estrangeira. Um dos requisitos exigidos pela norma supracitada, para credenciamento da instituição como dealer, dizia respeito à instituição, inclusive seus administradores e controladores, não estar incluída no Cadastro Informativo de Créditos Quitados do Setor Público (CADIN). A presente Carta-Circular exclui essa exigência. Vigência: Revogação: Carta-Circular 3096/03. Comunicado 13365, de Moedas e taxas de juros internacionais Informa os critérios que serão adotados, a partir de , para divulgação de paridades de moedas e de cotações de taxas de juros internacionais e do ouro no Sisbacen, transação Ptax800 e em sua página na Internet, tendo como fonte o provedor de informações econômico-financeiras Bloomberg L.P. Informa, também, que a partir da data supracitada não serão mais divulgadas as cotações de taxas de juros por data de validade (opção 9 da transação Ptax800). Vigência: não menciona. Revogação: não há. SPB Carta-Circ. 3189, de Prestação de serviços de tecnologia Estabelece os requisitos para prestação de serviços de tecnologia no âmbito do SPB, revogando a Carta-Circular 3012/02 (vide RP News abr/02). Vigência: Revogação: Carta-Circular 3012/02. 3

4 Administradora de Consórcio Circ. 3285, de Assembléia geral ordinária Estabelece que no caso de um ou mais de um integrante de um grupo de consórcio terem firmado o contrato de adesão fora das dependências da administradora, a primeira assembléia geral ordinária desse grupo somente poderá ocorrer, no mínimo, oito dias após a adesão do último integrante a firmar contrato nessas condições. Além disso, revoga a decisão de que as administradoras de consórcio são obrigadas a garantir aos consorciados o direito de rescisão ao contrato de adesão, com imediata devolução das quantias pagas, desde que não tenha o consorciado participado de sorteio ou oferecido lance na assembléia subseqüente à sua adesão, conforme definido pela Circular 3085/02 (vide RP News fev/02). Vigência: Revogação: Inciso II do art. 8º da Circular 3085/02. Taxas e Índices Comunicado 13366, de Taxa Selic Divulga a meta para a taxa Selic de 19,75% a.a. a partir de 19 de maio de Vigência: Revogação: não há. CVM Investidores não residentes Instrução 419, de Cadastramento A Instrução 387/03 (vide RP News abr/03) estabelece normas e procedimentos a serem observados nas operações realizadas com valores mobiliários, em pregão e em sistemas eletrônicos de negociação e de registro em bolsas de valores e de bolsas de mercadorias e futuros. A Instrução 325/00 dispõe sobre o registro, na CVM, de investidor não residente no País. 4

5 A presente Instrução trata do cadastro de investidores não residentes, acrescentando disposições às normas supracitadas. Destacamos a seguir os principais pontos do normativo. Incluiu-se o art. 12-A Alteração na Instrução 387/03 As corretoras poderão efetuar o cadastramento de investidores não residentes de forma simplificada, de acordo com o que dispuserem as normas editadas por bolsas e entidades administradoras de mercados de balcão organizado, desde que: O investidor não residente seja cliente de instituição intermediária estrangeira, perante a qual esteja devidamente cadastrado na forma da legislação aplicável no país de origem desta. A instituição intermediária assuma, perante a corretora, a obrigação de apresentar, sempre que solicitado, todas as informações exigidas pelas Instruções da CVM que dispõem sobre o cadastramento de investidores no âmbito do mercado de valores mobiliários, devidamente atualizadas, bem como outras informações exigidas por órgãos públicos brasileiros com poderes de fiscalização. Estabeleça critérios que lhe permitam avaliar o grau de confiabilidade da instituição intermediária estrangeira. A corretora Adote medidas necessárias com o fim de assegurar-se de que as informações cadastrais do cliente serão prontamente apresentadas pela instituição estrangeira, sempre que solicitadas. Assegure-se de que a instituição estrangeira adota práticas adequadas de identificação e cadastramento de clientes, condizentes com a legislação aplicável no respectivo país de origem. O país em que a instituição intermediária estrangeira esteja localizada não seja considerado como país de alto risco em matéria de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo, e não esteja classificado como um país nãocooperante por organismos internacionais, em relação ao combate a ilícitos dessa natureza. O órgão regulador do mercado de capitais do país de origem da instituição intermediária estrangeira tenha celebrado com a CVM acordo de cooperação mútua que permita o intercâmbio de informações financeiras de investidores. As disposições mencionadas anteriormente deverão contemplar, no mínimo, os seguintes requisitos: obrigatoriedade de celebração de contrato escrito entre as corretoras e os intermediários estrangeiros; proibição para o uso de cadastro simplificado perante quaisquer corretoras para clientes que atuem por intermédio de intermediários estrangeirosque tenham descumprido a obrigação de fornecimento de informações sobre investidores não residentes; prazos e forma de comunicação, pela corretora, à bolsa ou ao mercado de balcão organizado de que for membro, sobre a celebração, rescisão ou alteração do contrato, bem como descumprimento de quaisquer estipulações neles contidas; regras de guarda dos contratos pela corretora; inclusão da verificação da conformidade dos contratos e o cumprimento, pelas corretoras, das normas pertinentes, nas auditorias periódicas realizadas pela bolsa ou pela entidade administradora de mercado de balcão organizado nas corretoras. 5

6 As bolsas e as entidades administradoras de mercados de balcão organizado deverão submeter as normas citadas anteriormente, previamente, ao início de sua vigência, à aprovação do Colegiado da CVM. Acrescentado o 3º ao art. 5º Alteração na Instrução 325/00 Nos casos em que o investidor não residente atue por intermédio de instituição estrangeira, é admitido que o contrato de custódia de títulos e valores mobiliários seja firmado pela instituição estrangeira, em nome do investidor não residente, desde que: a instituição custodiante se assegure de que o investidor não residente se encontra devidamente cadastrado perante a instituição estrangeira. Aplicável às alterações promovidas nas Instruções 325/00 e 387/03 Prazos 30 dias contados da publicação desta Instrução 31 de julho de 2005 adaptação dos regulamentos ao disposto nesta Instrução, pelas bolsas e entidades administradoras de mercados de balcão organizado. regularização das informações de seus clientes, caso optem pelo cadastro simplificado dos investidores não residentes, por parte das corretoras. Vigência: Revogação: não há. Demais normas divulgadas no período Resolução 3281, de Disciplina o disposto no art. 12 da Lei , de 25 de abril de 2005, que trata da concessão de cobertura, pelo Proagro Mais, de cultivo de produto diverso do constante do instrumento de crédito e autoriza o Banco Central do Brasil a definir prazos e procedimentos para o Proagro, relativamente ao Programa de Aquisição de Alimentos. Resolução 3282, de Dispõe sobre prorrogação de parcelas vencidas e vincendas, em 2005, de financiamentos de investimento ao amparo do Proger Rural, e uniformiza os prazos de que tratam as Resoluções 3269 e 3277, ambas de 2005, para os mutuários se manifestarem pela prorrogação das prestações vencidas e vincendas em Resolução 3283, de Dispõe sobre alterações no Regulamento do Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (Pronaf). 6

7 Resolução 3284, de Reconhece a situação de que trata o art. 4º, caput e alínea c, do Decreto-lei nº 1.290, de 3 de dezembro de 1973, e consolida as normas que dispõem sobre a forma de aplicação das disponibilidades oriundas de receitas próprias das empresas públicas e das sociedades de economia mista integrantes da Administração Federal Indireta. Carta-Circular 3190, de Esclarece sobre a comercialização de maçã ao amparo da Linha Especial de Crédito (LEC). Comunicado 13351, de Divulga novos códigos de empreendimentos para registro de operações de crédito rural. Comunicado 13371, de Comunica a estrutura administrativa do Departamento de Organização do Sistema Financeiro (Deorf). Nota: Esta Resenha procura relacionar e destacar pontos dos principais normativos aplicáveis às IFs divulgados no período. Não elimina, assim, a necessidade da leitura da íntegra da norma, para perfeito entendimento. Todas as informações fornecidas neste documento são de natureza genérica e não têm por finalidade abordar as circunstâncias de nenhum indivíduo específico nem de nenhuma entidade específica. Tais informações não devem servir de base para se empreender qualquer ação sem orientação profissional qualificada. O nome KPMG e o logotipo KPMG são marcas comerciais registradas da KPMG International, uma cooperativa suíça KPMG no Brasil é firma-membro brasileira da KPMG International, uma cooperativa suíça. Todos os direitos reservados. Regulatory Practice News - Publicação do S.A.R. - Setor de Apoio Regulamentar - Financial Services R. Dr. Renato Paes de Barros, São Paulo, SP - Fone (011) Fax (011) sar@kpmg.com.br Coordenação : Ana Paula Izu Akamine Colaboração e Planejamento visual : Marcus Vinicius de S. P. Alves Pereira 7