ORÇAMENTO GRANDES OPÇÕES DO PLANO E MAPA DE PESSOAL

Transcrição

1 ORÇAMENTO GRANDES OPÇÕES DO PLANO E MAPA DE PESSOAL 2016

2 RELATÓRIO DO ORÇAMENTO 2016 Relatório do orçamento

3 NOTA INTRODUTÓRIA Os documentos previsionais que se apresentam foram preparados à luz das competências materiais previstas na Lei 75/2013, de 12 de Setembro, mais especificamente nos termos do n.º l do seu Artigo 33., o qual estabelece que compete à Câmara Municipal elaborar e submeter a aprovação da Assembleia Municipal, as opções do plano e a proposta de orçamento. Nos termos da Lei, integram os documentos previsionais: - O Orçamento para o exercício económico de 2016; - As Grandes Opções do Plano (GOP) que incluem o Plano Plurianual de Investimentos (PPI) e as Atividades Mais Relevantes (AMR) para o quadriénio 2016/2019; - O Mapa de Pessoal para o ano de Os documentos foram elaborados de acordo com as regras, princípios e disposições estabelecidas no Plano Oficial de Contabilidade (POCAL), aprovado pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro. A gestão municipal continua fortemente condicionada pela situação social, económica e política que Portugal atravessa, pelo que o desenvolvimento dos documentos previsionais não foi alheio a esta realidade. O exercício orçamental em análise vai continuar a ser caracterizado por múltiplos desafios em todo o sector público e particularmente nas autarquias. O orçamento cumpre o previsto na Nova Lei das Finanças Locais (Lei n.º 73/2013, de 3 de Setembro) que obriga a que a receita corrente seja no mínimo igual à despesa corrente acrescida das amortizações médias de empréstimos de médio e longo prazo. Relatório do orçamento

4 Entende-se que os documentos previsionais de 2016 que se apresentam são os mais adequados para enfrentar o desafio que o Município tem pela frente. Num contexto extremamente exigente, a missão do município será encarada com elevado sentido de responsabilidade e realizada com rigor, transparência e sensibilidade social. O documentos previsionais apresentados refletem o rigor e a ambição do executivo, apesar de fortemente condicionados pelo contexto social e económico. Paços do, 28 de Outubro de 2015 O Presidente da Câmara Municipal, António Miguel Costa Baptista Relatório do orçamento

5 1. ENQUADRAMENTO LEGAL As Grandes Opções do Plano (GOP) e o Orçamento para o ano 2016 elaborados nos termos da Lei n.º75/2013 de 12 de setembro e do Decreto-Lei nº 54-A/99, de 22 de fevereiro (aprova o Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais POCAL), alterado pela Lei n.º 162/99, de 14 de setembro (1.ª alteração do POCAL), pelo Decreto-Lei nº 315/2000, de 2 de dezembro (alteração ao POCAL), pelo Dec. Lei nº 84-A/2002 de 5 de abril (alteração ao POCAL Regras Previsionais ) e pelo Decreto-Lei nº 26/2002, de 14 de fevereiro constituem documentos previsionais de gestão, de importância vital na gestão do Município. A elaboração do Orçamento cumpre determinações legais que implicaram obrigatoriamente contenção de despesas de funcionamento e maior seletividade nas despesas de investimento tendo em conta a conjuntura económica atual, a situação financeira e os recursos disponíveis. As GOP são documentos estruturantes discriminadas por objetivos, programas, projetos e ações das despesas a realizar por investimento, num horizonte móvel de quatro anos que traduzem as políticas e prioridades setoriais definidas, e que vêm sendo executadas dos anos anteriores. Os Documentos Previsionais têm, assim, uma importância primordial para a gestão autárquica, pois neles estão definidas as linhas de desenvolvimento estratégico a médio e longo prazo e a política financeira de curto prazo. Com a aprovação do orçamento municipal para 2016, são atualizadas com base na taxa de inflação, as taxas a cobrar pelo, de acordo com o previsto no n.º 1 do artigo 6.º do Regulamento e tabela geral de taxas do, publicado no Diário da República, ORÇAMENTO DA RECEITA E DA DESPESA ESA A previsão das receitas e das despesas para o próximo ano é de ,00 euros. A receita corrente atingirá um montante de ,00 euros que suporta a despesa corrente de ,00 euros, enquanto a receita de capital fica pelos ,00 euros para uma despesa de capital de ,00 euros. O quadro seguinte apresenta um resumo global, por classificação, do orçamento para 2016: Relatório do orçamento

6 Receita eceitas e despesas s 2016 Receitas Valor % Despesas Valor % Receita Corrente ,00 77,30% Despesa Corrente ,00 67,19% Impostos directos ,00 12,92% Pessoal ,00 27,03% Impostos indirectos ,00 0,40% Aquisição de bens e serviços ,00 32,90% Taxas 300.,00 2,70% Encargos de dívida ,00 0,57% Rendimentos de propriedade ,00 8,93% Transferências correntes e subsídios ,00 5,73% Transferências correntes ,00 38,96% Outras despesas correntes ,00 0,97% Venda e prestação serviços ,00 12,79% Outras receitas ,00 0,60% Receitas de Capital ,00 22,70% Despesa de Capital ,00 32,81% Venda de bens de investimento ,00 0,27% Aquisição de bens de investimento ,00 26,66% Transferências de capital ,00 19,01% Transferências de capital ,00 4,21% Ativos Financeiros ,00 3,13% Activos Financeiros ,00 0,51% Passivos financeiros 0,00% Amortização de empréstimos ,00 1,33% Outras receitas de capital 3,00 0,28% Outras despesas de capital 1,00 0,10% Total ,00 Total ,00 Equilíbrio Corrente No que diz respeito ao cumprimento das regras orçamentais previstas no artigo 40.º da Lei n.º 73/2013 de 03/09 de Setembro, conjugada com o artigo 83.º da mesma lei, os orçamentos das entidades do sector local prevêem as receitas necessárias para cobrir todas as despesas, acrescendo o facto de a receita corrente bruta cobrada dever ser pelo menos igual à despesa corrente acrescida das amortizações médias de empréstimos de médio e longo prazos (equivalente à poupança corrente), calculadas em O orçamento proposto cumpre com a referida norma, prevendo-se a geração de uma poupança corrente de Eur ,24euros, valor superior às amortizações médias de empréstimos de médio e longo prazo, conforme quadro abaixo: Equilíbrio Orçamental 1) Valor previsional das receitas correntes ,00 Amortizações médias dos empréstimos existentes 2) em ,06 3) Valor da despesa corrente prevista para ,00 1) - 3) Poupança corrente ,00 Relatório do orçamento

7 2.1. PREVISÃO DO ORÇAMENTO DA RECEITA O orçamento da receita corrente corresponde a 77,30% da receita total e distribui-se pelas seguintes rubricas orçamentais: Receitas Correntes 38,96% 12,92% 0,40% 2,70% 8,93% 12,79% 0,60% Verifica-se que as transferências correntes têm o peso mais significativo, neste grupo de receita para qual contribuem as transferências provenientes do Orçamento de Estado, seguido dos Impostos Municipais e da Venda de bens e prestação de serviços. O orçamento da receita de capital corresponde a 22,70% do orçamento da receita total, cuja distribuição se encontra reflectida no gráfico seguinte: Relatório do orçamento

8 Assim como acontece na receita corrente, a rubrica com maior impacto na receita de capital é a que tem origem nas transferências de capital. Impostos Diretos O cálculo dos impostos municipais teve por base a média dos últimos 24meses que antecederam a preparação deste documento, exceto o valor do Imposto Municipal de Imóveis que se considerou o valor da liquidação de IMI de 2014, extraído do site da Autoridade Tributária. Rendimentos de propriedade O valor previsto em rendimentos de propriedade, de ,00 euros respeitam maioritariamente ao contrato de concessão de distribuição de energia eléctrica em BT com a EDP Distribuição Energia, S.A., a rendas provenientes do património municipal integrado na Aguas Centro Litoral, S.A. e às rendas de parques eólicos no âmbito dos protocolos celebrados com a EDP Renováveis e com a Eólica Espigão S.A. Estas rendas dos parques eólicos estavam classificadas, em anos anteriores, na rubrica de transferências correntes. Transferências As transferências da Administração Central apresentam, para 2016, o mesmo valor do orçamento de 2015, visto que, à data de elaboração da proposta de documentos previsionais do Município de Miranda do Corvo, não foram ainda publicados os valores das transferências a efetuar para os municípios no ano de 2016, exceto o valor da participação variável do IRS, uma vez que foi deliberado em 2014 uma taxa de participação de 5% em vez dos 4% deliberados no ano anterior. Ativos financeiros Para 2016, e no que respeita aos ativos financeiros, está orçamentada a venda da totalidade das ações da ERSUC, S.A. e das Aguas Centro Litoral, S.A., que se encara como uma forte possibilidade Venda de bens de investimento Tendo em conta o previsto no Artigo 253º da Lei n.º 82-B/2014, de 31 de dezembro (OE 2015): Os municípios não podem, na elaboração dos documentos previsionais para 2016, orçamentar receitas respeitantes à venda de bens imóveis em montante superior à média aritmética simples das Relatório do orçamento

9 receitas arrecadadas com a venda de bens imóveis nos últimos 36 meses que precedem o mês da sua elaboração. Assim, apenas foi considerado um valor residual. No entanto, o valor considerado na rubrica de Outros bens de investimento é uma estimativa para a venda em Hasta Pública de equipamento de transporte e de maquinaria e equipamento PREVISÃO DO ORÇAMENTO DA DESPESA A despesa corrente tem um peso no orçamento da despesa total na ordem de 67,19%, sendo que as rubricas orçamentais que contribuem com maior peso são as de aquisição de bens e serviços correntes e as despesas com pessoal, conforme gráfico seguinte: 32,90% 27,03% Despesa Corrente 5,73% 0,57% 0,97% Pessoal Aquisição de bens e serviços Encargos de dívida Transferências correntes e subsídios Outras despesas correntes As despesas de capital correspondem a 32,81% do orçamento global da despesa, distribuído pelas rubricas orçamentais cujo peso maior se deve à aquisição de bens de investimento, conforme reflecte o gráfico seguinte: Relatório do orçamento

10 Despesas com pessoal À data em que o presente documento é elaborado desconhecem-se quais as medidas que irão constar da proposta de Lei do Orçamento de Estado. Por este motivo, na elaboração desta proposta de orçamento, mantiveram-se os critérios subjacentes à legislação atualmente em vigor Assim, as importâncias previstas para despesas com pessoal consideraram apenas o pessoal que ocupa lugares de mapa, requisitado e em comissão de serviço, e aquele pessoal com contratos a termo certo ou cujos contratos ou abertura de concurso para ingresso ou acesso estão devidamente aprovados. Serviço da dívida Os encargos com as amortizações de capital, na dívida de médio e longo prazo, ascendem a ,02 euros na, prevendo-se um encargo corrente de 6.717,32 euros. Transferências e subsídios Nesta rubrica orçamental estão inscritos os apoios, às freguesias e a instituições sem fins lucrativos. Relatório do orçamento

11 Plano Plurianual de Investimentos O Plano Plurianual de Investimentos reflete todos os projetos e ações que implicam despesas orçamentais destinadas ao investimento, as quais são classificadas na rubrica económica 07 Aquisições de bens de capital. Os investimentos indiretos realizados pelas empresas municipais, e que são parte integrante dos investimentos do município, integram igualmente o PPI. Desta forma, o PPI reflete não só os investimentos diretos que a autarquia promove e desenvolve no âmbito dos objetivos e programas que são definidos como prioritários, apresentando ainda os investimentos a realizar no próximo ano e nos anos seguintes, como reflete os investimentos indiretos. 3. COMPROMISSOS PLURIANUAIS Nos termos do n.º 3 do artigo 42.º da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro, os orçamentos das autarquias locais e das entidades intermunicipais apresentam o total das responsabilidades financeiras resultantes de compromissos plurianuais, cuja natureza impeça a contabilização direta do respetivo montante total no ano em que os compromissos são assumidos. Assim, segundo esta norma, deverá constar no relatório um quadro/informação com os valores escalonados para exercícios futuros referentes a compromissos plurianuais, assumidos até a data, de acordo com o quadro seguinte. Ano Valor , , , , , , , , , , , ,5 Relatório do orçamento

12 4. RESPONSABILIDADES / PASSIVOS CONTINGENTES Determina a alínea a) do artigo 46.º da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro, que o relatório do orçamento deve incluir a identificação e descrição das responsabilidades contingentes. O cumprimento desta determinação legal encontra-se explanado no quadro seguinte: Identificação do Processo Descrição do processo Proc. nº 19/08.3TBLSA Proc. nº 741/08.4BECBR Proc. nº 796/08.1BECBR Proc. nº 712/09.3BECBR Proc. nº 564/10.0BECBR Proc. nº 681/11.0BECBR Proc. nº 797/11.2BECBR Proc. nº 129/12.2BECBR Proc. nº 672/12.3BECBR Proc. nº 375/13.1BECBR Proc. nº 797/13.8BECBR Proc. nº 782/13.0ECBR Processo n.º 9/14.7 BECBR TAF de Coimbra Processo 89/14.5 BECBR - TAF de Coimbra Processo 516/14.1 BECBR do TAF de Coimbra Processo n.º 79/15.0 BECBR do TAF de Coimbra Processo n.º 385/15.4 BECBR do TAF de Coimbra Expropriação Ação administrativa comum Ação administrativa comum Ação administrativa comum Ação administrativa especial Ação administrativa especial Ação administrativa especial Ação administrativa especial Ação administrativa especial Ação administrativa especial Intimação para protecção de direitos, liberdades e garantias Impugnação judicial Horário de trabalho Impugnação de ato administrativo relativo à ordem de demolição de obras Impugnação judicial; Ação administrativa comum Ação administrativa comum Relatório do orçamento

13 5.. QUADRO PLURIANUAL DE PROGRAMAÇÃO O ORÇAMENTAL E QUADRO DE MÉDIO PRAZO PARA AS FINANÇAS DA AUTARQUIA LOCAL Os orçamentos das autarquias são anuais e segundo o n.º 2 e n.º 3 do artigo 41.º da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro, a sua elaboração é enquadrada num quadro plurianual de programação orçamental (QPPO), que faz parte do documento que especifica o quadro de médio prazo para as finanças da autarquia local (QMPFAL). Atendendo ao disposto no artigo 41.º da norma atrás descrita, o órgão executivo municipal apresenta ao órgão deliberativo municipal uma proposta de quadro plurianual de programação orçamental, em simultâneo com a proposta de orçamento municipal apresentada após a tomada de posse do órgão executivo, em articulação com as Grandes Opções do Plano. Nos termos do artigo 44.º da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro, o QPPO delimita, numa base móvel que abranja os quatro exercícios seguintes: a) Os limites para a despesa do município; e b) Projeções da receita discriminadas entre as provenientes do Orçamento do Estado e as cobradas pelo município. Os limites são vinculativos para o ano seguinte ao do exercício económico do orçamento e indicativos para os restantes e deve ser atualizado anualmente. Determina o artigo 47.º da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro que: os elementos constantes dos documentos referidos no presente capítulo [onde se inclui o QPPO - quadro plurianual de programação orçamental e o QMPFAL - quadro de médio prazo para as finanças da autarquia local] são regulados por decreto-lei, a aprovar até 120 dias apos a publicação da presente lei. Desta forma, a aludida regulamentação deveria ter sido publicada até final de janeiro de 2014, o que não aconteceu. Assim, entendemos que para o ano de 2016 não estão criadas as condições legais para o cumprimento dos artigos 41.º e 44.º da Lei nº. 73/2013, de 3 de setembro, por omissão legislativa do Governo desde janeiro de A Associação Nacional de Municípios Portugueses ANMP vem reforçar essa ideia através da sua circular n.º86/2015/pb de OUTRAS INFORMAÇÕES Nos termos da alínea b), do nº 2, do artigo 46º da Lei nº 73/2013, de 3 de setembro, o orçamento deverá ainda incluir os orçamentos de outras entidades participadas em relação às quais se verifique o controlo ou presunção do controlo pelo município. Relatório do orçamento

14 Como não se verifica o controlo ou presunção do controlo pelo sobre qualquer entidade, o orçamento não inclui qualquer orçamento de entidades participadas. Relatório do orçamento

15 DOCUMENTOS PREVISIONAIS

16 RESUMO DO ORÇAMENTO PARA O ANO 2016 Receitas Montante ( ) Despesas Montante ( ) Correntes Correntes Capital Capital Total: Total: Serviços Municipalizados 0 Serviços Municipalizados 0 Total Geral: Total Geral: ORGÃO EXECUTIVO ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de... Em... de... de Pág. 1/1

17 Código Class. Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Receita 01 Impostos directos 0102 Outros Designação Montante Imposto municipal sobre imóveis Imposto único de circulação Imposto municipal sobre transm. onerosas imóveis Derrama Impostos abolidos Contribuição autárquica Imposto municipal de sisa Imposto municipal sobre veículos Outros impostos abolidos Impostos directos diversos 02 Impostos indirectos 0202 Outros Total do Capítulo Económico 01: Impostos indirectos específicos das autarq.locais Mercados e feiras Loteamentos e obras Ocupação da via pública Publicidade Saneamento Utilização da rede viária municipal Arrendamento Urbano Outros Taxa municipal de direitos de passagem Taxa de depósito da ficha técnica da habitação Outros Taxas, multas e outras penalidades 0401 Taxas Taxas específicas das autarquias locais Total do Capítulo Económico 02: Mercados e feiras Loteamentos e obras Ocupação da via pública Caça, uso e porte de arma Saneamento Arrendamento urbano Pág. 1/12

18 Código Class. Económica Outras ORÇAMENTO PARA O ANO Receita Designação Montante Taxa de depósito da ficha técnica da habitação Taxa pela emissão do certificado de registo Outros Multas e outras penalidades Juros de mora Juros compensatórios Coimas e penalidades por contra-ordenações Multas e penalidades diversas Rendimentos da propriedade 0502 Juros-Sociedades financeiras Total do Capítulo Económico 04: Bancos e outras instituições financeiras Dividend.partic.lucros socied.quase-soc.nãofinanc Outras Rendas 051 Terrenos Habitações Edifícios Outros Transferências correntes Total do Capítulo Económico 05: 0601 Sociedades e quase-sociedades não financeiras Privadas 0603 Administração central Estado Fundo de Equilibrio Financeiro Fundo Social Municipal Participação variável no IRS Outras Estado-Particip.comunit.projectos co-financiados FEADER / PRODER Fundo Social Europeu POPH FEOGA-O QREN - Quadro de Referência Estratégica Nacional Portugal Serviços e fundos autónomos Pág. 2/12

19 Código Class. Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Receita Designação Montante Serv.fund.autón.-Subsist.prot.famíl.polít.act.EFP Segurança social Outras transferências Venda de bens e serviços correntes 0701 Venda de bens Total do Capítulo Económico 06: Livros e documentação técnica Publicações e impressos Mercadorias Artigos para cemitério Desperdícios, resíduos e refugos Sucata Outros Produtos acabados e intermédios Água Outros Outros Serviços Aluguer de espaços e equipamentos Vistorias e ensaios Reparações Serv.sociais,recreativos,culturais e de desporto Serviços sociais Serviços recreativos Turismo Sénior Outros Serviços culturais Turismo Sénior Outros Serviços desportivos Serviços específicos das autarquias Saneamento Resíduos sólidos Transportes colectivos de pessoas e mercadorias Transportes efectuados p/ bombeiros ou ambulâncias Transportes Escolares Transportes de pessoas e mercadorias Pág. 3/12

20 Código Class. Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Receita Designação Montante Outros transportes Trabalhos por conta de particulares Cemitérios Mercados e feiras Parques de estacionamento Outros Outros Encargos de cobrança de receitas Outros Rendas Habitações Edifícios Outras Outras receitas correntes 0801 Outras Outras Total do Capítulo Económico 07: Indemniz.por deterior,roubo extravio bens patrim Indem.estrag.prov.outrém viat.outr.equip.aut.local IVA reembolsado IVA Inversão da liquidação Diversas Venda de bens de investimento 0901 Terrenos Total do Capítulo Económico 08: Total das Receitas Correntes: Admin.Pública-Admin.local-Continente 0903 Edifícios Admin.Pública-Admin.local-Continente 0904 Outros bens de investimento Admin.Pública-Admin.local-Continente Equipamento de transporte Maquinaria e equipamento Outros Transferências de capital 3 Administração central Total do Capítulo Económico 09: Pág. 4/12

21 Código Class. Económica 301 Estado ORÇAMENTO PARA O ANO Receita Designação Montante Fundo de Equilibrio Financeiro Duodécimo de Janeiro Fundo de Coesão Municipal Outras 307 Estado-Particip.comunitária project.co-financiados FEADER/PRODER Fundo Social Europeu POPH FEOGA-O QREN - Quadro de Referência Estratégica Nacional Portugal Serviços e fundos autónomos 5 Administração local 501 Continente 11 Activos financeiros 1108 Acções e outras participações Total do Capítulo Económico 10: Sociedades e quase-sociedades não financeiras Outras receitas de capital 1301 Outras Total do Capítulo Económico 11: Indemnizações Outras Total do Capítulo Económico 13: Total das Receitas de Capital: Total do Orçamento da Receita: Pág. 5/12

22 Código Class. Orgânica/Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Despesa 01 Administração Autárquica Despesas com o pessoal Abonos variáveis ou eventuais Designação Montante Ajudas de custo Outros suplementos e prémios Outros Aquisição de bens e serviços Aquisição de bens Total do Capítulo Económico 01: Material de escritório Outros bens Aquisição de serviços Representação dos serviços Publicidade Outros serviços Total do Capítulo Económico 02: Total das Despesas Correntes: Total do Capitulo Orgânico 01: Câmara Municipal Despesas com o pessoal Remunerações certas e permanentes Titulares órgãos soberania e memb. órgãos autárq Pessoal quadros-regime contrato individ. trabalho Pessoal em funções Recrutamento de pessoal novos postos trabalho Pessoal contratado a termo Pessoal em funções Recrutamento de pessoal novos postos trabalho Pessoal em regime de tarefa ou avença Pessoal aguardando aposentação Pessoal em qualquer outra situação Representação Subsidio de refeição Pessoal dos quadros Pessoal em qualquer outra situação Membros dos orgãos autárquicos Pág. 6/12

23 Código Class. Orgânica/Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Despesa Subsídio de férias e de Natal Designação Montante Pessoal dos quadros Pessoal em qualquer outra situação Membros dos órgão autarquicos Remunerações por doença e maternidade/paternidade Abonos variáveis ou eventuais Horas extraordinárias Ajudas de custo Abono para falhas Subsídio de turno Indemnizações por cessação de funções Outros suplementos e prémios Outros Segurança social Encargos com a saúde Subsídio familiar a criança e jovens Outras prestações familiares Contribuições para a segurança social Assistência na doença dos funcionários públicos Segurança social dos funcionários públicos Caixa Geral de Aposentações Regime Geral Segurança social-regime geral Outros Outras pensões Seguros Seguros acidentes trabalho doenças profissionais Outras despesas de segurança social Eventualidade Maternidade, paternidade, adopção Outras despesas de segurança social Aquisição de bens e serviços Aquisição de bens Total do Capítulo Económico 01: Matérias-primas e subsidiárias Combustíveis e lubrificantes Gasolina Gasóleo Pág. 7/12

24 Código Class. Orgânica/Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Despesa Designação Montante Outros Limpeza e higiene Alimentação-Refeições confeccionadas Vestuário e artigos pessoais Material de escritório Produtos químicos e farmacêuticos Produtos vendidos nas farmácias Material de transporte-peças Outro material-peças Prémios, condecorações e ofertas Mercadorias para venda Água Outras Ferramentas e utensílios Livros e documentação técnica Artigos honoríficos e de decoração Material de educação, cultura e recreio Outros bens Aquisição de serviços Encargos das instalações Limpeza e higiene Conservação de bens Locação de material de transporte Locação de outros bens Comunicações Transportes Representação dos serviços Seguros Deslocações e estadas Estudos, pareceres, projectos e consultadoria Formação Publicidade Vigilância e segurança Assistência técnica Outros trabalhos especializados Utilização de infra-estruturas de transportes Serviços de saúde Pág. 8/12

25 Código Class. Orgânica/Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Despesa Designação Montante Encargos de cobrança de receitas Outros serviços Juros e outros encargos Juros da dívida pública Total do Capítulo Económico 02: Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras Empréstimos de médio e longo prazos Admin.pública-Admin.central-Estado Empréstimos de médio e longo prazo Juros de locação financeira Material de transporte Outros juros Outros Outros encargos financeiros Outros encargos financeiros Transferências correntes Administração local Continente Total do Capítulo Económico 03: Freguesias Associações de munícipios Segurança social Outras transferências Instituições sem fins lucrativos Instituições sem fins lucrativos Famílias Outras Subsídios Total do Capítulo Económico 04: Sociedades e quase-sociedades não financeiras Privadas Outras despesas correntes Diversas Outras Total do Capítulo Económico 05: Outras restituições IVA pago Pág. 9/12

26 Código Class. Orgânica/Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Despesa Designação Montante Serviços bancários Outras Aquisição de bens de capital Investimentos Total do Capítulo Económico 06: Total das Despesas Correntes: Terrenos Edifícios Instalações de serviços Instalações desportivas e recreativas Escolas Outros Construções diversas Viadutos, arruamentos e obras complementares Sistemas de drenagem de águas residuais Parques e jardins Instalações desportivas e recreativas Captação e distribuição de água Viação rural Sinalização e trânsito Infraestrut. para distribuição energia eléctrica Cemitérios Outros Material de transporte Recolha de resíduos Outro Equipamento de informática Software informático Equipamento administrativo Equipamento básico Outro Ferramentas e utensílios Investimentos incorpóreos Outros investimentos Locação financeira Material de transporte Pág. 10/12

27 Código Class. Orgânica/Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Despesa Designação Montante Maquinaria e equipamento Transferências de capital Administração central Total do Capítulo Económico 07: Estado Administração local Continente Freguesias Segurança social Outras transferências Instituições sem fins lucrativos Instituições sem fins lucrativos Famílias Outras Activos financeiros Unidades de participação Total do Capítulo Económico 08: Socied.e quase socied.não financeiras-públicas Passivos financeiros 02 6 Empréstimos a médio e longo prazos Total do Capítulo Económico 09: Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras Caixa Geral de Depósitos Novo Banco Banco Bilbao Viscaya Argentaria Admin.pública-Admin.central-Estado Outras despesas de capital Diversas Total do Capítulo Económico 10: Restituições Pág. 11/12

28 Código Class. Orgânica/Económica ORÇAMENTO PARA O ANO Despesa Designação Montante Outras Total do Capítulo Económico 11: Total das Despesas de Capital: Total do Capitulo Orgânico 02: Total do Orçamento da Despesa: ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de... ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de Pág. 12/12

29 Resumo do orçamento por Capitulo para 2016 Receitas Montante Despesas Montante 01 Impostos directos Despesas com o pessoal Impostos indirectos Aquisição de bens e serviços Contribuições para Seg.Social,Cx.G.Aposent. e ADSE 03 Juros e outros encargos Taxas, multas e outras penalidades Transferências correntes Rendimentos da propriedade Subsídios Transferências correntes Venda de bens e serviços correntes Outras receitas correntes Total das Receitas Correntes Outras despesas correntes Total das Despesas Correntes Aquisição de bens de capital Transferências de capital Venda de bens de investimento Activos financeiros Transferências de capital Passivos financeiros Activos financeiros Passivos financeiros 13 Outras receitas de capital 3 14 Recursos próprios comunitários 15 Reposições não abatidas nos pagamentos 16 Saldo da gerência anterior 17 Operações extra-orçamentais 11 Outras despesas de capital 1 12 Operações extra-orçamentais 17 Operações extra-orçamentais Total das Despesas de Capital Total das Receitas Capital Total das Receitas: Total das Despesas: ORGÃO EXECUTIVO ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de... Em... de... de Pág. 1/1

30 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 01 Funções gerais Administração geral /16 Parque Logistico Municipal /16 1 Aquisição de prédios A 01 01/ / /16 2 Projeto e construção do PLM E 01 01/ / /4 Aquisição de equipamentos, ferramentas e utensílios /4 1 Equipamento informático O 01 01/ / /4 2 Equipamento administrativo O 01 01/ / /4 3 Aquisição de software O 01 01/ / /4 4 Aquisição de ferramentas e utensílios O 01 01/ / /4 5 Aquisição de outro equipamento O 01 01/ / /5 Viaturas de transporte /5 1 Aquisição de viaturas O 01 01/ / /5 2 Locação de viaturas O 01 01/ / /5 3 Grandes reparações em viaturas O 01 01/ / /6 Maquinas e Equipamento especial /6 1 Aquisição de máquinas e equipamento especial O 01 01/ / /6 2 Locação de máquinas e equipamento especial O 01 01/ / /6 3 Grandes reparações em máquinas e equipamento especial /7 Modernização dos serviços e edifícios Municipais O 01 01/ / /7 1 Aquisição de prédios O 01 01/ / /7 2 Conservação e reabilitação dos edifícios O 01 01/ / /7 3 Aquisição de equipamento informático O 01 01/ / /7 4 Aquisição de software O 01 01/ / /7 5 Aquisição de equipamento administrativo O 01 01/ / /2 Aquisição de prédios O 01 01/ / /3 Loja do Cidadão de Miranda do Corvo /3 1 Projeto e construção E 01 01/ / /3 2 Aquisição de equipamento informático O 01 01/ / /3 3 Aquisição de equipamento básico O 01 01/ / Totais do Programa 111: Pág. 1/9

31 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 01 Funções gerais Proteção civil e luta contra incêndios /6 Construção de pontos de água no concelho /6 1 Aquisição de terrenos A 01 01/ / /6 3 Execução dos pontos de água e ramais de ligação E 01 01/ / /13 Instalação de Centro de Comando Operacional Local O 01/ / /8 Beneficiação do edifício da Secção de Semide E 01 01/ / /45 Aquisição de Viatura para Proteção Civil O 01 01/ / /4 Estabilização de Emergência Pós Incendios /4 1 Reabilitação de caminhos e orgão de drenagem E 01 01/ / Totais do Programa 121: Totais do Objetivo 01: Funções sociais Ensino não superior /8 Mobiliário e outro equipamento para estabelecimentos de ensino /8 1 Aquisição de mobiliário escolar O 01 01/ / /8 2 Aquisição de equipamento informático O 01 01/ / /8 3 Aquisição de outro equipamento para escolas O 01 01/ / /10 Construção/modernização de parques infantis E 01 01/ / /14 Conservação e Reabilitação de equipamentos escolares /14 1 Obras de reabilitação e beneficiação E 01 01/ / /14 2 Beneficiação de zonas envolventes E 01 01/ / Totais do Programa 211: Acção social /8 Gabinete e Inserção Profissional e Emprendorismo /8 1 Aquisição de Equipamento Informático O 01 01/ / /8 2 Aquisição de equipamento básico O 01 01/ / /5005 CPCJ - Comissão de proteção de Crianças e Jovens /50053 Aquisição de material informático O 01 01/ / Pág. 2/9

32 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Acção social /50054 Aquisição de Equipamento Diverso O 01 01/ / Totais do Programa 232: Ordenamento do território /19 Jardim da Paz e Linhas de água - Miranda Comunidade saudável e solidária /19 1 Aquisição de terrenos A 01 01/ / /19 2 Projecto e execução da obra E 01 01/ / /2 Rede Urbana p/ Competivi. Inovação Castelos e Muralhas Medievais do Mondego /2 1 Aquisição de Imóvel p/ Casa do Design e E / / construção /2 2 Reconstrução da Torre e da cisterna do Antigo E / / Castelo de Miranda do Corvo /2 3 Requalificação do Alto do Calvário e seu Espaço E / / Envolvente /2 4 Restauro da Igreja Matriz E / / /19 Orçamento Participativo Jovem /19 2 Intervenção - Obras O 01 01/ / /6 Reabilitação Urbana /6 3 Requalificação e acessibilidades nos arruamentos e espaços públicos E 01 01/ / /6 4 Aquisição de equipamentos e mobiliário urbano O 01 01/ / /9 RUCI Castelos e Muralhas Medievais II Fase /9 2 Centro Interpretativo do Alto do Calvário E 01 01/ / /9 3 Execução de acessibilidades ao Alto do Calvário E 01 01/ / /9 4 Requalificação da Encosta Alto do Calvário e Exec. Monte das Oliveiras E 01 01/ / /9 5 Aquisição de terrenos O 01 01/ / /38 Instalações Sanitárias na Praça José Falcão E 01 01/ / /5 Instrumento de Ordenamento do Território - SIG /5 1 Aquisição de software O 01 01/ / /5 2 Aquisição de Equipamento Básico O 01 01/ / Totais do Programa 242: Pág. 3/9

33 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Saneamento /24 Rede Saneamento no Sr. da Serra E 01 01/ / /12 Rede de saneamento e ETAR - Casais de S. Clemente, Urzelhe e Cerdeiras /13 Construção de redes de Saneamento E 01 01/ / /13 1 Rede de Saneamento - Moinhos (2ª fase) E 01 01/ / /13 2 Rede de Saneamento - Vale de Açor e Vendas da Serra E 01 01/ / /13 3 Rede de Saneamento - Vila Flor e Meroucinhos E 01 01/ / /16 Conservação e manutenção de redes de saneamento /16 1 Obras de conservação/ reabilitação E 01 01/ / /16 3 Aquisição de prédios O 01 01/ / /17 Programa de Redução de infiltrações nas redes de Saneamento /17 1 Realização de Obras E 01 01/ / /17 2 Aquisição de equipamentos O 01 01/ / /18 Conclusão / "Fecho" de Redes de Saneamento no Concelho /19 Viatura Limpa Fossas E 01 01/ / /19 1 Locação para viatura limpa fossas O 01 01/ / Totais do Programa 243: Abastecimento de água /29 Remodelação da rede abast águas Sr. Serra E 01 01/ / /12 Remodelação da rede de abastecimento de águas em Vale de Açor /20 Programa de deteção e reparação de fugas E 01 01/ / /20 1 Aquisição de equipamento O 01 01/ / /20 Funcionamento do sistema Municipal de Abastecimento de água /20 1 Aquisição e manutenção de equipamentos de captação, elevação e tratamento E 01 01/ / /20 3 Construção de ramais de ligação e baixadas E 01 01/ / /20 4 Aquisição de ferramentas e utensílios O 01 01/ / /21 Remodelação de redes de distribuição de água /21 1 Rede de Moinhos E 01 01/ / Pág. 4/9

34 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Abastecimento de água /21 2 Rede de Vale de Açor e Vendas da Serra E 01 01/ / /21 3 Rede de Casais de S. Clemente, Urzelhe e Cerdeiras E 01 01/ / /21 4 Outras redes E 01 01/ / /22 Construção de infraestruturas de transporte e armazenamento /22 1 Ligação Alto de Miranda a Moinhos E 01/ / /22 2 Setor Miranda sul e Vila Nova E 01 01/ / /22 3 Setor Lamas E 01 01/ / /22 4 Setor Serra de Vila Nova E 01 01/ / /23 Reabilitação e conservação de reservatórios E 01 01/ / /34 Viatura de apoio ao Sistema Municipal Abastecimento de água /34 1 Locação para viatura de Serviço águas O 01 01/ / /34 2 Aquisição de viatura para Serviço de águas O 01 01/ / Totais do Programa 244: Resíduos sólidos /11 Locação de Equipamento de transporte RSU O 01 01/ / /24 Recolha e transporte de Resíduos Sólidos Urbanos /24 1 Aquisição de contentores, ecopontos e compostores O 01 01/ / /24 2 Aquisição/Grandes reparações de viaturas de recolha e transporte RSU /7 Reciclagem e valorização de resíduos urbanos O 01 01/ / /7 1 Aquisição de equipamentos O 01 01/ / /7 3 Plano de Gestão Integrada de resíduos O 01 01/ / Totais do Programa 245: Protecção do meio ambiente e conserv. da natureza /33 Construção de cemitério dos Moinhos /33 3 Execução da obra E 01 01/ / /4 Requalificação do parque do Moinho do Meio E 02 01/ / /21 Centro de acolhimento animal /21 1 Elaboração de projeto e execução de obra E 01 01/ / Pág. 5/9

35 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Protecção do meio ambiente e conserv. da natureza /22 Construção, beneficiação e manutenção de parques e jardins /22 1 Aquisição de terrenos O 01 01/ / /22 2 Execução de obra/projeto E 01 01/ / /22 3 Aquisição de equipamentos O 01 01/ / /1 Cemitério de Miranda do Corvo /1 2 Aquisição de gavetões/ossários e columbário E 01 01/ / /2 Reabilitação das Instalações do Gabinete Veterinário E 01 01/ / /25 Requalificação do antigo Passal do Mosteiro de Semide /25 1 Serviços especializados e projetos O 01 01/ / /25 2 Realização da Obra E 01 01/ / /39 Instalações sanitárias na Quinta da Paiva E 01 01/ / /40 Reabilitação da Praia Fluvial de Segade E 01 01/ / /41 Reabilitação do Açude do Corvo E 01 01/ / Totais do Programa 246: Cultura /62 Pavilhão Multi-usos/Casa das Artes Proj. RECREIO /62 3 Execução da obra E / / /34 Biblioteca Municipal/Espaço Internet /34 1 Aquisição de equipamento informático A 01 01/ / /34 2 Aquisição de mobiliário e outro equipamento A 01 01/ / /5 Nucleo Museológico na Casa das Artes /5 2 Aquisição de mobiliário e equipamento O 01 01/ / /15 Casa Museu José Falcão /15 1 Aquisição de prédio O 01 01/ / /15 2 Projeto e execução de obra E 01 01/ / /46 Casa Amarela - Escola de Talentos /46 2 Projeto e obra E 01 01/ / /1 Casa das Artes Pág. 6/9

36 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Cultura /1 1 Aquisição de Mobiliário e outro equipamento O 01 01/ / Totais do Programa 251: Desporto, recreio e lazer /35 Instalações desportivas /35 4 Projeto e execução de obra E 01 01/ / /26 Investimentos em Instalações desportivas /26 1 Obras de conservação E 01 01/ / /26 2 Aquisição de mobiliário e equipamentos O 01 01/ / /26 3 Reabilitação da Piscina Municipal/Eficiência energética O 01 01/ / /26 5 Aquisição de terrenos O 01 01/ / /26 6 Campo Municipal (Bairro Sá Carneiro) E 01 01/ / Totais do Programa 252: Totais do Objetivo 02: Funções económicas Agricultura, pecuária, silvicultura, caça e pesca /15 Prevenção e combate a incendios florestais /15 1 Aquisição de equipamento e outros O 01 01/ / /27 Construção e reabilitação de caminhos florestais e agricolas E 01 01/ / /37 Manutenção e Requalificação de regadios E 01 01/ / Totais do Programa 310: Indústria e energia /23 Parque Empresarial de Lamas /23 1 Aquisição de terrenos O 01 01/ / /23 2 Elaboração de Projeto e execução de obra O 01 01/ / /28 Requalificação e Ampliação da Zona Industrial da Miranda do Corvo /28 1 Projeto e construção de obra E 01 01/ / /28 4 Aquisição de terrenos O 01 01/ / Pág. 7/9

37 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 03 Funções económicas Indústria e energia /27 Programa Eficiência Energética /27 1 Instalação de sistemas de regulação de fluxo na IP O 01 01/ / /27 2 Substituição de luminárias IP / semáforos (LED) O 01 01/ / /42 Energias renováveis /42 1 Instalação de produção de energia E 01 01/ /2019 Totais do Programa 320: Transportes rodoviários /10 EN Pav. entre Miranda do Corvo e Lousã /10 1 Elaboração do projecto e execução da obra E 01 01/ / /4 Pavimentaçãoem Sr da Serra E 01 01/ / /15 Projeto e obra de requalificação da Avenida José E 1 Falcão /1 Reabilitação de pontes E /10 Pavimentação da estrada entre Vendas da Serra e Vale de Açor /30 Rede de estradas e Vias Urbanas 01 01/ / / / E 01 01/ / /30 1 Construção, reabilitação e beneficiação de estradas E 01 01/ / /30 2 Construção, reabilitação e beneficiação de vias urbanas E 01 01/ / /30 3 Pavimentações de vias urbanas E 01 01/ / /30 4 Sinalização horizontal e vertical E 01 01/ / /30 5 Instalação de guardas de segurança O 01 01/ / /30 6 Construção de lombas redutoras de velociodade E 01 01/ / /30 7 Construção e requalificação de passeios E 01 01/ / /31 Parques de estacionamento /31 1 Aquisição de terrenos O 01 01/ / /31 2 Projeto e contrução de parques E 01 01/ / Totais do Programa 331: Mercados e feiras /5009 Feiras e Certames (Expo-Miranda, Feira da Caça, Feira do Mel, Feira de Velharias) /50096 Aquisição/Reparação de equipamentos O 01 01/ /2019 Pág. 8/9

38 Plano PluriAnual de Investimentos do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 03 Funções económicas Mercados e feiras /6 Requalificação do Mercado e Zona envolvente /6 1 Aquisição de prédios O 01 01/ / /6 2 Projeto e Requalificação E 01 01/ / /6 3 Centro de negócios (Fase II) E 01 01/ / Totais do Programa 341: Turismo /25 Centro de estágio detrail Running e BTT /25 1 Aquisição de equipamentos / / /35 Rede de percursos de Trail Running, pedestres e de BTT /35 1 Implementação de percursos pedestres e de Trail Running E 01 01/ / /35 2 Implementação de percursos de BTT E 01 01/ / /35 3 Implementação de circuitos de ciclismo O 01 01/ / /36 Parque Aventura de Miranda do Corvo (Cabeço da Forca) /36 1 Aquisição de terrenos O 01 01/ / /36 2 Projeto e construção de parque E 01 01/ / Totais do Programa 342: Outras funções económicas /26 Multiusos de Vila Nova /26 1 Elaboração de projeto E 01 01/ / /26 2 Execução de obra E 01 01/ / Totais do Programa 350: Totais do Objetivo 03: Total Geral: ORGÃO EXECUTIVO ORGÃO DELIBERATIVO Em de de Em de de Pág. 9/9

39 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 01 Funções gerais Administração geral /16 Parque Logistico Municipal /16 3 Aquisição de serviços O 01 01/ / /5004 Certificação da Qualidade dos Serviços /50041 Aquisição de serviços O 01 01/ / /50042 Qualificação dos trabalhadores do município O 01 01/ / /5005 Imagem e comunicação do Município /50051 Site/Portal do Município O 01 01/ / /50052 Aquisição de serviços O 01 01/ / /50053 Boletim Municipal O 01 01/ / /7 Modernização dos serviços e edifícios Municipais /7 6 Aquisição de serviços O 01 01/ / /5014 Planos, Estudos e Projetos O 01 01/ / Totais do Programa 111: Proteção civil e luta contra incêndios /5006 Revisão do Plano de Emergência Municipal O 01 01/ / /5018 Associação Humanitária Bombeiros Voluntários de Miranda do Corvo /50181 Apoio ao funcionamento A 01 01/ / /50182 Compaticipação de capital A 01 01/ / /4 Estabilização de Emergência Pós Incendios /4 2 Tratamento de encostas, linhas de água e caminhos O 01 01/ / Totais do Programa 121: Totais do Objetivo 01: Funções sociais Ensino não superior /14 Conservação e Reabilitação de equipamentos escolares /14 3 Aquisição de materiais O 01 01/ / /14 4 Aquisição de serviços/reparações O 01 01/ / Pág. 1/9

40 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Ensino não superior /5004 Aquisição de material didático e pedagógico O 01 01/ / Totais do Programa 211: Serviços auxiliares de ensino /5007 Comparticipação a projectos da escola A 01 01/ / /5009 Transportes escolares - Rede Pública O 01 01/ / /5002 Programa ECO-Escolas (ABAE) O 01 01/ / /5019 Aquisição de refeições confecionadas O 01 01/ / /5002 Realização de Eventos Escolares O 01 01/ / /5003 Apoio a parceiros na educação /50031 Projeto "Mentes Brilhantes" O 01 01/ / /50032 Apoio a outros projetos O 01 01/ / /5004 Ação Social Escolar - Livros e material escolar O 01 01/ / Totais do Programa 212: Serviços individuais de saúde /5013 Rede móvel de apoio ao cidadão /50131 Serviços de saúde O 01 01/ / /50132 Outros custos - bens O 01 01/ / /5001 Comparticipação ao Hospital dos Vales do Ceira e Dueça /5008 Apoio a unidades de Saúde O 01 01/ / /50081 Compaticipação ao funcionamento (corrente) O 01 01/ / /50082 Compaticipação de capital O 01 01/ / Totais do Programa 221: Acção social /5019 Projectos de âmbito social /50191 Compart. IPSS's, centros sociais/outros projectos A 01 01/ / /50192 Apoio a instituições de solidariedade social A 01 01/ / /8 Gabinete e Inserção Profissional e Emprendorismo /8 3 Despesas de funcionamento O 01 01/ / /5001 Incentivo à Natalidade e Adopção 500 Pág. 2/9

41 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Acção social /50011 Abertura/Reforço de Conta Crescente Jovem A 01 01/ / /50012 Subsídio para Compras A 01 01/ / /5009 Fundo de Emergência Social /50091 Apoio às famílias O 01 01/ / /50092 Apoio à recuperação de habitações de familias carenciadas A 01 01/ / /50093 Comparticipação a entidade social A 01 01/ / /50094 Apoio "Cantina Social" O 01 01/ / /50095 Projeto "Tele-assistencia O 01 01/ / /5027 Semana "Miranda Senior" O 01 01/ / /5005 CPCJ - Comissão de proteção de Crianças e Jovens /50051 Ações de sensibilização O 01 01/ / /50052 Aquisição de material diverso O 02 01/ / /5006 Eventos solidários /50061 Realização de eventos solidários O 01 01/ / /50062 Apoio a eventos solidários O 01 01/ / /5005 CLDS 3G Contrato Local de Desenvolvimento Social /50051 Apoio ao funcionamento O 01 01/ / /5006 Cartão Municipal Único O 01 01/ /2019 Totais do Programa 232: Ordenamento do território /6 Reabilitação Urbana /6 1 Obras coercivas ou demolições O 01 01/ / /6 2 Apoio à recuperação de fachadas O 01 01/ / /6 5 Aquisição de serviços O 01 01/ / /9 RUCI Castelos e Muralhas Medievais II Fase /9 1 Aquisição de serviços de arqueologia e antropologia O 01 01/ / Totais do Programa 242: Saneamento /5004 Encargos com a recolha e tratamento de efluentes - (ETARs) O 01/ / Pág. 3/9

42 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Saneamento /16 Conservação e manutenção de redes de saneamento /16 2 Inspeção e limpeza de coletores O 01 01/ / /16 4 Cadastro das redes de saneamento O 01 01/ / /16 5 Aquisição de serviços O 01 01/ / /17 Programa de Redução de infiltrações nas redes de Saneamento /17 3 Aquisição de Serviços O 01 01/ / /19 Viatura Limpa Fossas /19 2 Renting para viatura limpa fossas O 01 01/ / Totais do Programa 243: Abastecimento de água /20 Programa de deteção e reparação de fugas /20 2 Prestação de serviços de acompanhamento O 01 01/ / /5007 Aquisição de água para abastecimento público O 01 01/ / /20 Funcionamento do sistema Municipal de Abastecimento de água /20 2 Aquisição de contadores volumétricos O 01 01/ / /20 5 Controlo da Qualidade da água O 01 01/ / /20 6 Estudos e projetos O 01 01/ / /20 7 Aquisição de serviços O 01/ / /20 8 Cadastro do sistema de abastecimento de água O 01 01/ / Totais do Programa 244: Resíduos sólidos /24 Recolha e transporte de Resíduos Sólidos Urbanos /24 3 Aquisição de serviços de limpeza e desinfeção de contentores O 01 01/ / /24 4 Aquisição de outros serviços O 01 01/ / /5007 Encargos com serviços de tratamento de RSU O 01 01/ / /7 Reciclagem e valorização de resíduos urbanos Pág. 4/9

43 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Resíduos sólidos /7 2 Aquisição de serviços O 01 01/ / Totais do Programa 245: Protecção do meio ambiente e conserv. da natureza /22 Construção, beneficiação e manutenção de parques e jardins /22 4 Aquisição de serviços de jardinagem O 01 01/ / /1 Cemitério de Miranda do Corvo /1 3 Pequenas Beneficiações/conservação O 01 01/ / Totais do Programa 246: Cultura /5028 Iniciativas da Biblioteca /50281 Actividades de promoção da leitura/animação O 01 01/ / /50282 Actualização do Fundo Documental da Biblioteca O 01 01/ / /50285 Apoio à edição (Exemplares próprios e outros) O 01 01/ / /5030 Comparticipações culturais a colectividades /50301 Comparticipações ao funcionamento - Corrente A 01 01/ / /50302 Comparticipação para investimentos em instalações A 01 01/ / /5032 Projecto de leitura para todos - ADFP O 01 01/ / /5056 Eventos Culturais /50562 Encontro de Bandas / Encontro de Coros O 01 01/ / /50566 Noites de Verão O 01 01/ / / Outros Eventos culturais O 01 01/ / / Apoio a eventos - Aquisição de bens O 01 01/ / /5 Nucleo Museológico na Casa das Artes /5 1 Projeto de museografia O 01 01/ / /5030 Apoio no evento Carnaval A 01 01/ / /5031 Apoio Marchas S. João O 01 01/ / /1 Casa das Artes /1 2 Atividade Cultural O 01 01/ / Totais do Programa 251: Pág. 5/9

44 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 02 Funções sociais Desporto, recreio e lazer /5034 Comparticipações p/ Associações/Actividades desportivas /50341 Apoio melhoramentos em infra-estruturas e aquisição A 01 01/ / de equipamento /50342 Apoio a actividades desportivas A 01 01/ / /26 Investimentos em Instalações desportivas /26 4 Manutenção do Campo Municipal Relvado O 01 01/ / /5008 Realização de eventos desportivos O 01 01/ / Totais do Programa 252: Outras actividades cívicas e religiosas /5039 Subsídios a comissões fabriqueiras /50391 Comparticipação na realização de obras A 01 01/ / /50392 Comparticipação em actividades cívicas, culturais e religiosas A 01 01/ / Totais do Programa 253: Totais do Objetivo 02: Funções económicas Agricultura, pecuária, silvicultura, caça e pesca /15 Prevenção e combate a incendios florestais /15 2 Operações de silvicultura preventiva/limpeza de caminhos O 01 01/ / /15 3 Florestação e reflorestação O 01 01/ / Totais do Programa 310: Indústria e energia /23 Parque Empresarial de Lamas /23 3 Execução de planta cadastral e levantamento topográfico /27 Programa Eficiência Energética O 01 01/ / /27 3 Projetos de avaliação no âmbito da eficiência energética O 01 01/ / /27 4 F. E. E. - Contrato de partilha de poupanças líquidas O 01 01/ / /28 Rede de Iluminação Pública Pág. 6/9

45 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 03 Funções económicas Indústria e energia /28 1 Ampliação da Rede De Iluminação Publica/Orçamentos /42 Energias renováveis O 01 01/ / /42 2 Consultoria e estudos especializados O 01 01/ / /5013 Avaliação e outros projetos O 01 01/ / /5008 Encargos com a energia elétrica O 01 01/ / Totais do Programa 320: Transportes rodoviários /30 Rede de estradas e Vias Urbanas /30 8 Conservação/Reparação/Limpeza de caminhos O 01 01/ / /5016 Plano de Mobilidade e transportes (PMT) O 01 01/ / Totais do Programa 331: Mercados e feiras /5009 Feiras e Certames (Expo-Miranda, Feira da Caça, Feira do Mel, Feira de Velharias) /50091 Aluguer e Montagem O 01 01/ / /50092 Divulgação O 01 01/ / /50093 Atividades culturais O 01 01/ / /50094 Aquisição de serviços O 01 01/ / /50095 Transferências Instituições sem fins lucrativos O 01 01/ / Totais do Programa 341: Turismo /120 Mosteiro de Semide /120 4 Reconstrução do claustro - Comparticipação O 01 08/ / /5051 Animação Regular - Eventos Rota do Xisto O 01 01/ / /25 Centro de estágio detrail Running e BTT /25 2 Aquisição de serviços O 01 01/ / /5020 Promoção e divulgação turística do Concelho O 01 01/ / /5022 Feira de turismo da Serra da Lousã O 01 01/ / /5026 Miranda Capital da Chanfana O 01 01/ / Pág. 7/9

46 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 03 Funções económicas Turismo /5001 Feira Medieval O 01 01/ / Totais do Programa 342: Outras funções económicas /5021 Programa de Incentivo/dinamização do comercio O 01 01/ / /5003 Apoio na promoção e desenvolvimento de atividades económicas O 01 01/ / Totais do Programa 350: Totais do Objetivo 03: Outras funções Transferências entre administrações /5002 Projecto piloto no âmbito das 4 CEFF s /50021 Comparticipação Dueceira O 01 01/ / /5012 Participação na Rede de Cidades Saudáveis A 01 01/ / /5023 Competitividade e Inovação dos castelos e Muralhas A 01 01/ / comp /5050 Plano de desenvolvimento sustentado das Aldeias de Xisto /50502 Protocolo ADXTUR - Quota A 01 01/ / /5002 Associação Internacional Cidades Educadoras O 01/ / /5012 Acordos de execução - Juntas de freguesia /50121 Junta Freguesia de Miranda do Corvo O 01 01/ / /50122 União das Freguesias de Semide e Rio de Vide O 01 01/ / /50123 Junta de freguesia de Vila Nova O 01 01/ / /50124 Junta de freguesia de Lamas O 01 01/ / /5013 Comparticipações a Juntas de Freguesia /50131 Apoio nas competencia das Juntas de freguesia - Corrente /50132 Apoio nas competencia das Juntas de freguesia - Capital O 01 01/ / O 01 01/ / /5014 Comunidade Intermunicipal da Região de Coimbra O 01 01/ / /5016 Quota AREAC A 01 01/ / /5017 Quota ANMP A 01 01/ / Pág. 8/9

47 Atividades mais Relevantes do ano 2016 Projeto Obj. Prog. Designação Ano / Nº Ação Código Classificação Orçamental Forma de Realiz. Fonte Financiamento (%) AC AA FC Resp. Datas (Mês/Ano) Inicio Fim Fases de Exec. Realizado (a) Total (b)=(c)+(d) 2016 Financiam. definido (c) Financiam. não definido (d) Despesas 2017 (e) Anos seguintes 2018 (f) 2019 (g) Outros (h) (valores em euros) Total previsto (i) = (a)+(b)+ (e)+(f)+(g)+(h) 04 Outras funções Transferências entre administrações /5012 Participação em outras Associações de Municípios e Instituições /5002 Contratos interadministrativos - Juntas de Freguesia O 01 01/ / /50021 Junta de Freguesia de Miranda do Corvo O 01 01/ / /50022 União das Freguesias de Semide e Rio de Vide O 01 01/ / /50023 Junta de Freguesia de Vila Nova O 01 01/ / /50024 Junta de Freguesia de Lamas O 01 01/ / /5007 Agência de Desenvolvimento da Serra da Lousã O 01 01/ / Totais do Programa 420: Diversas não especificadas /5001 Fundo de Apoio Municipal O 01 01/ / Totais do Programa 430: Totais do Objetivo 04: Total Geral: ORGÃO EXECUTIVO ORGÃO DELIBERATIVO Em de de Em de de Pág. 9/9

48 Económica Resumo da Despesa por Classificação Económica (2016) Designação Dotação 01 Despesas com o pessoal , Remunerações certas e permanentes , Titulares órgãos soberania e memb. órgãos autárq , Pessoal quadros-regime contrato individ. trabalho , Pessoal em funções 1.33, Recrutamento de pessoal novos postos trabalho , Pessoal contratado a termo 116., Pessoal em funções , Recrutamento de pessoal novos postos trabalho , Pessoal em regime de tarefa ou avença, Pessoal aguardando aposentação 7.500, Pessoal em qualquer outra situação , Representação , Subsidio de refeição , Pessoal dos quadros , Pessoal em qualquer outra situação , Membros dos orgãos autárquicos 3.950, Subsídio de férias e de Natal , Pessoal dos quadros 233., Pessoal em qualquer outra situação , Membros dos órgão autarquicos , Remunerações por doença e maternidade/paternidade , Abonos variáveis ou eventuais , Horas extraordinárias 8.000, Ajudas de custo 2.665, Abono para falhas 2.500, Subsídio de turno 8.500, Indemnizações por cessação de funções 2.000, Outros suplementos e prémios , Outros , Segurança social , Encargos com a saúde , Subsídio familiar a criança e jovens , Outras prestações familiares 5.000, Contribuições para a segurança social , Assistência na doença dos funcionários públicos 2, Segurança social dos funcionários públicos , Caixa Geral de Aposentações 287., Regime Geral , Segurança social-regime geral , Outros 500, Outras pensões 8.500, Seguros , Seguros acidentes trabalho doenças profissionais , Outras despesas de segurança social 2.500, Eventualidade Maternidade, paternidade, adopção 2.000, Outras despesas de segurança social 500,00 Pág. 1 de 5

49 Económica Resumo da Despesa por Classificação Económica (2016) Designação Dotação 02 Aquisição de bens e serviços , Aquisição de bens , Matérias-primas e subsidiárias , Combustíveis e lubrificantes , Gasolina , Gasóleo , Outros , Limpeza e higiene , Alimentação-Refeições confeccionadas , Vestuário e artigos pessoais , Material de escritório , Produtos químicos e farmacêuticos , Produtos vendidos nas farmácias 250, Material de transporte-peças , Outro material-peças 8.000, Prémios, condecorações e ofertas , Mercadorias para venda , Água , Outras, Ferramentas e utensílios , Livros e documentação técnica 2.500, Artigos honoríficos e de decoração 500, Material de educação, cultura e recreio 7.500, Outros bens , Aquisição de serviços , Encargos das instalações , Limpeza e higiene , Conservação de bens , Locação de material de transporte , Locação de outros bens , Comunicações , Transportes , Representação dos serviços 6.500, Seguros , Deslocações e estadas 1.500, Estudos, pareceres, projectos e consultadoria , Formação 5.500, Publicidade , Vigilância e segurança 1.500, Assistência técnica , Outros trabalhos especializados , Utilização de infra-estruturas de transportes 50, Serviços de saúde 9.500, Encargos de cobrança de receitas , Outros serviços ,00 03 Juros e outros encargos , Juros da dívida pública ,00 Pág. 2 de 5

50 Económica Resumo da Despesa por Classificação Económica (2016) Designação Dotação Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras , Empréstimos de médio e longo prazos , Admin.pública-Admin.central-Estado 1.500, Empréstimos de médio e longo prazo 1.500, Juros de locação financeira 3.500, Material de transporte 3.500, Outros juros , Outros , Outros encargos financeiros 500, Outros encargos financeiros 500,00 04 Transferências correntes , Administração local , Continente , Freguesias , Associações de munícipios , Segurança social 5.600, Outras transferências 5.600, Instituições sem fins lucrativos , Instituições sem fins lucrativos , Famílias , Outras ,00 05 Subsídios 4.000, Sociedades e quase-sociedades não financeiras 4.000, Privadas 4.000,00 06 Outras despesas correntes , Diversas , Outras , Outras restituições 1, IVA pago , Serviços bancários , Outras ,00 Total das Despesas Correntes: ,00 07 Aquisição de bens de capital , Investimentos , Terrenos , Edifícios , Instalações de serviços , Instalações desportivas e recreativas 5.000, Escolas 5.000, Outros , Construções diversas , Viadutos, arruamentos e obras complementares , Sistemas de drenagem de águas residuais , Parques e jardins , Instalações desportivas e recreativas , Captação e distribuição de água ,00 Pág. 3 de 5

51 Económica Resumo da Despesa por Classificação Económica (2016) Designação Dotação Viação rural , Sinalização e trânsito , Infraestrut. para distribuição energia eléctrica , Cemitérios , Outros 285., Material de transporte , Recolha de resíduos , Outro , Equipamento de informática , Software informático , Equipamento administrativo , Equipamento básico , Outro , Ferramentas e utensílios 8.000, Investimentos incorpóreos, Outros investimentos , Locação financeira , Material de transporte , Maquinaria e equipamento 500,00 08 Transferências de capital , Administração central, Estado, Administração local , Continente , Freguesias , Segurança social , Outras transferências , Instituições sem fins lucrativos , Instituições sem fins lucrativos , Famílias 5.000, Outras 5.000,00 09 Activos financeiros , Unidades de participação , Socied.e quase socied.não financeiras-públicas ,00 10 Passivos financeiros ,00 6 Empréstimos a médio e longo prazos , Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras , Caixa Geral de Depósitos, Novo Banco , Banco Bilbao Viscaya Argentaria , Admin.pública-Admin.central-Estado ,00 11 Outras despesas de capital 1, Diversas 1, Restituições,00 Pág. 4 de 5

52 Económica Resumo da Despesa por Classificação Económica (2016) Designação Dotação Outras ,00 Total das Despesas de Capital: ,00 Total do Orçamento da Despesa: ,00 Pág. 5 de 5

53 ORÇAMENTO INICIAL PARA O ANO 2016 Orgânica Económica Designação Valor Extra-Plano Valor em Plano Total 01 Administração Autárquica ,00 0, ,00 01 DESPESAS CORRENTES ,00 0, , Despesas com o pessoal ,00 0, , Abonos variáveis ou eventuais ,00 0, , Ajudas de custo 165,00 0,00 165, Outros suplementos e prémios ,00 0, , Outros ,00 0, , Aquisição de bens e serviços 4.900,00 0, , Aquisição de bens 1.500,00 0, , Material de escritório 750,00 0,00 750, Outros bens 750,00 0,00 750, Aquisição de serviços 3.400,00 0, , Representação dos serviços,00 0,00, Publicidade 1.400,00 0, , Outros serviços,00 0,00,00 02 Câmara Municipal , , ,00 02 DESPESAS CORRENTES , , , Despesas com o pessoal ,00 0, , Remunerações certas e permanentes ,00 0, , Titulares órgãos soberania e memb. órgãos autárq ,00 0, , Pessoal quadros-regime contrato individ. trabalho ,00 0, , Pessoal em funções 1.33,00 0, , Recrutamento de pessoal novos postos trabalho ,00 0, , Pessoal contratado a termo 116.,00 0, , Pessoal em funções ,00 0, , Recrutamento de pessoal novos postos trabalho ,00 0, , Pessoal em regime de tarefa ou avença,00 0,00, Pessoal aguardando aposentação 7.500,00 0, , Pessoal em qualquer outra situação ,00 0, , Representação ,00 0, , Subsidio de refeição ,00 0, , Pessoal dos quadros ,00 0, , Pessoal em qualquer outra situação ,00 0, , Membros dos orgãos autárquicos 3.950,00 0, , Subsídio de férias e de Natal ,00 0, , Pessoal dos quadros 233.,00 0, , Pessoal em qualquer outra situação ,00 0, , Membros dos órgão autarquicos ,00 0, , Remunerações por doença e maternidade/paternidade ,00 0, , Abonos variáveis ou eventuais ,00 0, , Horas extraordinárias 8.000,00 0, , Ajudas de custo 2.500,00 0, ,00 Pág. 1/5

54 ORÇAMENTO INICIAL PARA O ANO 2016 Orgânica Económica Designação Valor Extra-Plano Valor em Plano Total Abono para falhas 2.500,00 0, , Subsídio de turno 8.500,00 0, , Indemnizações por cessação de funções 2.000,00 0, , Outros suplementos e prémios 8.250,00 0, , Outros 8.250,00 0, , Segurança social ,00 0, , Encargos com a saúde ,00 0, , Subsídio familiar a criança e jovens ,00 0, , Outras prestações familiares 5.000,00 0, , Contribuições para a segurança social ,00 0, , Assistência na doença dos funcionários públicos 2,00 0,00 2, Segurança social dos funcionários públicos ,00 0, , Caixa Geral de Aposentações 287.,00 0, , Regime Geral ,00 0, , Segurança social-regime geral ,00 0, , Outros 500,00 0,00 500, Outras pensões 8.500,00 0, , Seguros ,00 0, , Seguros acidentes trabalho doenças profissionais ,00 0, , Outras despesas de segurança social 2.500,00 0, , Eventualidade Maternidade, paternidade, adopção 2.000,00 0, , Outras despesas de segurança social 500,00 0,00 500, Aquisição de bens e serviços , , , Aquisição de bens , , , Matérias-primas e subsidiárias ,00 0, , Combustíveis e lubrificantes ,00 0, , Gasolina ,00 0, , Gasóleo ,00 0, , Outros ,00 0, , Limpeza e higiene ,00 0, , Alimentação-Refeições confeccionadas 500, , , Vestuário e artigos pessoais ,00 0, , Material de escritório ,00 0, , Produtos químicos e farmacêuticos ,00 0, , Produtos vendidos nas farmácias 250,00 0,00 250, Material de transporte-peças ,00 0, , Outro material-peças 8.000,00 0, , Prémios, condecorações e ofertas ,00 0, , Mercadorias para venda, , , Água 0, , , Outras,00 0,00, Ferramentas e utensílios 5.500, , ,00 Pág. 2/5

55 ORÇAMENTO INICIAL PARA O ANO 2016 Orgânica Económica Designação Valor Extra-Plano Valor em Plano Total Livros e documentação técnica 2.500,00 0, , Artigos honoríficos e de decoração 500,00 0,00 500, Material de educação, cultura e recreio 2.000, , , Outros bens.000, , , Aquisição de serviços , , , Encargos das instalações 0, , , Limpeza e higiene , , , Conservação de bens , , , Locação de material de transporte , , , Locação de outros bens , , , Comunicações ,00 500, , Transportes , , , Representação dos serviços 5.500,00 0, , Seguros ,00 0, , Deslocações e estadas 1.500,00 0, , Estudos, pareceres, projectos e consultadoria , , , Formação 500, , , Publicidade , , , Vigilância e segurança 1.500,00 0, , Assistência técnica ,00 0, , Outros trabalhos especializados 13, , , Utilização de infra-estruturas de transportes 50,00 0,00 50, Serviços de saúde 300, , , Encargos de cobrança de receitas ,00 0, , Outros serviços , , , Juros e outros encargos ,00 0, , Juros da dívida pública ,00 0, , Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras ,00 0, , Empréstimos de médio e longo prazos ,00 0, , Admin.pública-Admin.central-Estado 1.500,00 0, , Empréstimos de médio e longo prazo 1.500,00 0, , Juros de locação financeira 3.500,00 0, , Material de transporte 3.500,00 0, , Outros juros ,00 0, , Outros ,00 0, , Outros encargos financeiros 500,00 0,00 500, Outros encargos financeiros 500,00 0,00 500, Transferências correntes , , , Administração local 5.195, , , Continente 5.195, , , Freguesias 0, , , Associações de munícipios 5.195, , ,00 Pág. 3/5

56 ORÇAMENTO INICIAL PARA O ANO 2016 Orgânica Económica Designação Valor Extra-Plano Valor em Plano Total Segurança social 0, , , Outras transferências 0, , , Instituições sem fins lucrativos , , , Instituições sem fins lucrativos , , , Famílias , , , Outras , , , Subsídios 0, , , Sociedades e quase-sociedades não financeiras 0, , , Privadas 0, , , Outras despesas correntes , , , Diversas , , , Outras , , , Outras restituições 1,00 0,00 1, IVA pago ,00 0, , Serviços bancários ,00 0, , Outras , , ,00 02 DESPESAS DE CAPITAL , , , Aquisição de bens de capital 0, , , Investimentos 0, , , Terrenos 0, , , Edifícios 0, , , Instalações de serviços 0, , , Instalações desportivas e recreativas 0, , , Escolas 0, , , Outros 0, , , Construções diversas 0, , , Viadutos, arruamentos e obras complementares 0, , , Sistemas de drenagem de águas residuais 0, , , Parques e jardins 0, , , Instalações desportivas e recreativas 0, , , Captação e distribuição de água 0, , , Viação rural 0, , , Sinalização e trânsito 0, , , Infraestrut. para distribuição energia eléctrica 0, , , Cemitérios 0, , , Outros 0, , , Material de transporte 0, , , Recolha de resíduos 0, , , Outro 0, , , Equipamento de informática 0, , , Software informático 0, , , Equipamento administrativo 0, , ,00 Pág. 4/5

57 ORÇAMENTO INICIAL PARA O ANO 2016 Orgânica Económica Designação Valor Extra-Plano Valor em Plano Total Equipamento básico 0, , , Outro 0, , , Ferramentas e utensílios 0, , , Investimentos incorpóreos 0,00,00, Outros investimentos 0, , , Locação financeira 0, , , Material de transporte 0, , , Maquinaria e equipamento 0,00 500,00 500, Transferências de capital , , , Administração central 0,00,00, Estado 0,00,00, Administração local 0, , , Continente 0, , , Freguesias 0, , , Segurança social 0, , , Outras transferências 0, , , Instituições sem fins lucrativos , , , Instituições sem fins lucrativos , , , Famílias 0, , , Outras 0, , , Activos financeiros 0, , , Unidades de participação 0, , , Socied.e quase socied.não financeiras-públicas 0, , , Passivos financeiros ,00 0, , Empréstimos a médio e longo prazos ,00 0, , Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras ,00 0, , Caixa Geral de Depósitos,00 0,00, Novo Banco ,00 0, , Banco Bilbao Viscaya Argentaria ,00 0, , Admin.pública-Admin.central-Estado ,00 0, , Outras despesas de capital 1,00 0,00 1, Diversas 1,00 0,00 1, Restituições,00 0,00, Outras ,00 0, ,00 Total geral: , , ,00 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de... ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de Pág. 5/5

58 NORMAS DE EXECUÇÃO ORÇAMENTAL 2016

59 Capítulo I Âmbito e princípios genéricos Artigo 1.º Definição e objeto O presente regulamento estabelece regras e procedimentos complementares necessários ao cumprimento das disposições constantes do Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro, da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro, da Lei nº 8/2012, de 21 de fevereiro, do Decreto-Lei nº 127/2012, de 21 de junho e do Decreto-Lei n.º 18/2008, de 29 de janeiro, que aprovou o Código dos Contratos Públicos, com as respetivas alterações, constituindo estes diplomas legais, no seu conjunto, o quadro normativo aplicável à execução do Orçamento do Município no ano de 2016, atentos os objetivos de rigor e contenção orçamental. Artigo 2.º Utilização das Dotações Orçamentais Durante o ano 2016 a utilização das dotações orçamentais fica dependente da existência de fundos disponíveis, previstos ao abrigo da Lei n.º 8/2012, de 21 de fevereiro (LCPA). Artigo 3.º Execução orçamental 1. Na execução dos documentos previsionais dever-se-á ter sempre em conta os princípios da utilização racional das dotações aprovadas e da gestão eficiente da tesouraria. 1. Segundo estes princípios a assunção de encargos geradores de despesa deve ser justificada quanto à necessidade, utilidade e oportunidade 2. Os serviços municipais são responsáveis pela gestão do conjunto dos meios financeiros, afetos às respetivas áreas de atividade, e tomarão as medidas necessárias à sua otimização e rigorosa utilização, face às medidas de contenção de despesa e de gestão orçamental definidas pelo Executivo Municipal, bem como as diligências para o efetivo registo dos compromissos a assumir em obediência à Lei dos Compromissos e Pagamentos em Atraso (LCPA). 3. A adequação dos fluxos de caixa das receitas às despesas realizadas, de modo a que seja preservado o equilíbrio financeiro, obriga ao estabelecimento das seguintes regras: Normas orientadoras de execução do orçamento

60 a) Registo, no início do ano económico, de todos os compromissos assumidos no ano de 2015 que tenham fatura ou documento equivalente associados e não pagos (dívida transitada); b) Registo, no início do ano económico, de todos os compromissos assumidos em 2015 sem fatura associada; c) Registo dos compromissos decorrentes de reescalonamento dos compromissos de anos futuros e dos contratualizados para 2016; Artigo 4.º Modificações ao Orçamento e às GOPs A Câmara Municipal, baseada em critérios de economia, eficácia e eficiência, tomará as medidas necessárias à gestão rigorosa das despesas públicas locais, reorientando através do mecanismo das modificações orçamentais, as dotações disponíveis de forma a permitir uma melhor satisfação das necessidades coletivas, com o menor custo financeiro, no cumprimento estrito do disposto no número do POCAL, atentas as seguintes regras: 1. Considera-se adequada a realização, em regra, de uma modificação orçamental por mês de calendário, salvo situações excecionais, devidamente justificadas e autorizadas pelo Presidente da Câmara; 2. Para as adjudicações realizadas dentro dos 60 dias anteriores ao fim do ano económico, nos termos da alínea c) do n.º 3 do artigo 22º do Decreto-Lei n.º 197/99 as declarações são emitidas exclusivamente pelos serviços financeiros, atestando a inscrição da dotação prevista na proposta de documentos previsionais. 3. As dotações inscritas no Orçamento, comparticipadas por Fundos Comunitários, ou outros, só poderão ser utilizadas para reforços de outras iniciativas no valor da contrapartida do próprio Município. Artigo 5.º Registo contabilístico 1. As faturas ou documentos equivalentes devem ser encaminhados para a Área Financeira, Património e Aprovisionamento. 2. Os documentos relativos a despesas urgentes e inadiáveis, devidamente fundamentadas, do mesmo tipo ou natureza, cujo valor, isoladamente ou conjuntamente, não exceda o montante de por mês, devem ser enviados à Área Financeira, Património e Normas orientadoras de execução do orçamento

61 Aprovisionamento, em 2 dias úteis, de modo a permitir efetuar o compromisso até aos 5 dias úteis posteriores à realização da despesa. 3. Os documentos relativos a despesas em que estejam em causa situações de excecional interesse público ou a preservação da vida humana, devem ser enviados à Área Financeira, Património e Aprovisionamento em 5 dias úteis, de modo a permitir efetuar o compromisso no prazo de 10 dias após a realização da despesa. Artigo 6.º Gestão dos bens móveis e imóveis da Autarquia 1. A Gestão do Património Municipal executar-se-á nos termos do Regulamento de Inventário e Cadastro do Património da Câmara Municipal de Miranda do Corvo. 2. As aquisições de imobilizado efetuam-se de acordo com as grandes opções do plano, nomeadamente o plano plurianual de investimentos e com base nas orientações do Órgão Executivo, através de requisições externas ou documento equivalente, designadamente contratos, emitidos ou celebrados pelos responsáveis com competência para autorizar despesa, após verificação do cumprimento das normas legais aplicáveis. Artigo 7.º Gestão de stocks 1. O stock de bens será um recurso de gestão a usar apenas no estritamente necessário à execução das atividades desenvolvidas pelos serviços. 2. A regra será a de aquisição de bens por fornecimento contínuo, sem armazenagem, ou com um período de armazenagem mínimo nunca superior a 30 dias, salvo nas situações devidamente justificadas pelo responsável do armazém. 3. Todos os bens saídos de armazém, afetos a obras por administração direta, deverão ser objeto de registo no sistema de gestão de stocks, associados aos respetivos centros de custo. 4. Os procedimentos, responsabilidades específicas e documentação de suporte, no âmbito da Gestão de Stocks, constam do Regulamento do Sistema de Controlo Interno. Artigo 8.º Contabilidade de custos 1. A execução orçamental do ano de 2016 deverá estar refletida por centros de responsabilidade de forma a: Normas orientadoras de execução do orçamento

62 a) Permitir o apuramento de custos diretos e indiretos da mesma; b) Analisar a execução orçamental na ótica económica e com isso determinar os custos subjacentes à fixação de taxas, tarifas e preços de bens e serviços; c) Obter a demonstração de resultados por funções e por atividades. Capítulo II Receita orçamental Artigo 9.º Atualização de valores Com a aprovação do orçamento municipal para 2016, são atualizadas com base na taxa de inflação, as taxas a cobrar pelo de acordo com o previsto no n.º 1 do artigo 6.º do Regulamento de Taxas, Preços e Outras Receitas do Município de Miranda do Corvo, publicado no Diário da República, de 17 de maio de Artigo 10.º Arrecadação de receitas 1. Nenhuma receita poderá ser liquidada e arrecadada se não tiver sido objeto de inscrição na rubrica orçamental adequada, podendo, no entanto, ser cobrada além dos valores inscritos no Orçamento. 2. A liquidação e cobrança de taxas e outras receitas municipais serão efetuadas de acordo com o disposto nos regulamentos municipais em vigor que estabeleçam as regras a observar para o efeito, bem como os respetivos quantitativos e outros diplomas legais em vigor. 3. Deverão ainda ser cobradas outras receitas próprias da Autarquia relativamente a bens e serviços prestados, sempre que se torne pertinente, mediante informação justificada e proposta de valor a apresentar pela respetiva unidade orgânica ao Presidente da Câmara. 4. As receitas liquidadas e não cobradas até 31 de dezembro transitam para o ano seguinte nas correspondentes rubricas do Orçamento do ano em que a cobrança se efetuar e mantidas em conta corrente. Normas orientadoras de execução do orçamento

63 Artigo 11.º Receita consignada 1. Os serviços responsáveis garantem o envio à Área Financeira Património e Aprovisionamento, em tempo oportuno, de informação relativa a qualquer projeto candidatado a financiamento externo, de forma a permitir um cabal acompanhamento por este serviço. 2. Os Serviços Municipais responsáveis pela execução física e financeira dos projetos com financiamento alheio: a) Asseguram que toda a despesa associada a estes projetos tem contrato escrito; b) Identificam os processos de despesa, de forma bem visível, através da aposição de um carimbo, ou manuscrito, com a identificação da fonte de financiamento; c) Foram cumpridos todos os procedimentos legais em matéria de contratação pública, concorrência, igualdade de oportunidade, ambiente, mercados públicos e publicidade; d) A despesa apresentada enquadra-se na candidatura aprovada e está conforme as obrigações inerentes ao beneficiário constante dos regulamentos aplicáveis à operação; Artigo 12.º Anulação e restituições de receitas 1. As anulações de dívida por motivo de duplicação ou lapso no cálculo do valor a cobrar, devem ser efetuadas mediante informação fundamentada e justificada da unidade que solicita a anulação, autorizada pelo Chefe de Divisão Administrativa e Financeira. 2. As anulações da dívida por decisão camarária devem ser efetuadas mediante informação devidamente fundamentada, quanto ao motivo da anulação da liquidação da dívida e com a devida autorização do Presidente da Câmara. 3. As restituições de receita devem ser efetuadas mediante informação devidamente fundamentada da respetiva unidade, e autorizada superiormente pelo Presidente da Câmara, sendo que: a) Restituições do próprio ano são efetuadas através de processo da receita com emissão de reposição abatida à receita, com reflexos no controlo orçamental da receita; Normas orientadoras de execução do orçamento

64 b) Restituições de anos anteriores são efetuadas através de processo de despesa com emissão de ordem de pagamento com reflexos no controlo orçamental da despesa. Capítulo III Despesa orçamental Artigo 13.º Forma das aquisições 1. As aquisições são, regra geral, asseguradas sob o ponto de vista processual pela Área Financeira, Património e Aprovisionamento, com base em requisição externa ou contrato, após a verificação do cumprimento das normas legais aplicáveis, nomeadamente, em matéria de cabimento e assunção de compromissos, de concursos e de contratos. 2. Em todos os procedimentos por ajuste direto no âmbito dos quais estejam em causa valores acima de,00, deverão ser convidadas a apresentar proposta, no mínimo, três entidades, sendo que todas as situações excecionais à presente determinação serão devidamente autorizadas pelo Presidente da Câmara. Artigo 14.º Princípios gerais para a realização da despesa 1. Na execução do orçamento da despesa devem ser respeitados os princípios e regras definidos no Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro, na Lei 8/2012, de 21 de fevereiro e ainda as normas legais disciplinadoras dos procedimentos necessários à aplicação da Lei dos Compromissos e Pagamentos em Atraso, constantes do Decreto- Lei nº 127/2012, de 21 de junho. 2. Nenhum compromisso pode ser assumido sem que tenham sido cumpridas cumulativamente as seguintes condições: a) Verificada a conformidade legal e a regularidade financeira da despesa, nos termos da lei; b) Registado previamente à realização da despesa no sistema informático de apoio à execução orçamental; c) Emitido um número de compromisso válido e sequencial; 3. Nenhum compromisso pode ser assumido sem que se assegure a existência de fundos disponíveis. Normas orientadoras de execução do orçamento

65 4. O registo do compromisso deve ocorrer o mais cedo possível, em regra, pelo menos três meses antes da data prevista de pagamento para os compromissos conhecidos nessa data, sendo que as despesas permanentes, como salários, comunicações, água, eletricidade, rendas, contratos de fornecimento anuais ou plurianuais, podem ser registados para o ano civil, como compromissos permanentes ou mensalmente para um período deslizante de três meses. 5. As despesas só podem ser cabimentadas, comprometidas, autorizadas e pagas, se estiverem devidamente justificadas e tiverem cobertura orçamental, ou seja, no caso dos investimentos, se estiverem inscritas no Orçamento e no PPI, com dotação igual ou superior ao valor do cabimento e compromisso e no caso das restantes despesas, se o saldo orçamental na rubrica respetiva for igual ou superior ao valor do encargo a assumir. 6. As ordens de pagamento da despesa caducam a 31 de dezembro, devendo o pagamento dos encargos regularmente assumidos e não pagos até 31 de dezembro ser processados por conta das verbas adequadas do orçamento do ano seguinte. 7. Tendo em vista o pagamento dos encargos assumidos por conta do orçamento do ano em prazo exequível, fica a Área Financeira, Património e Aprovisionamento autorizada a definir uma data limite para apresentação das requisições externas para aquisição de bens e serviços e para a receção das faturas nos serviços competentes. Artigo 15.º Conferência e registo da despesa A conferência e registo, inerentes à realização de despesas efetuadas pelos serviços municipais, deverão obedecer ao conjunto de normas e disposições legais aplicáveis e às regras de instrução de processos sujeitos a fiscalização prévia do Tribunal de Contas. Artigo 16.º Processamento de faturas 1. As faturas justificativas da despesa realizada, deverão ser emitidas em nome do Município de Miranda do Corvo, com o NIF , no prazo máximo de 5 dias úteis após a prestação do bem ou serviço e devem mencionar obrigatoriamente o n.º sequencial de compromisso ou serem acompanhadas da requisição externa. 2. As faturas ou documentos equivalentes, justificativas da despesa realizada devem ser remetidas ao Expediente e Arquivo para efeitos de registo de entrada, sendo posteriormente enviadas à Área Financeira Património e Aprovisionamento. Normas orientadoras de execução do orçamento

66 3. Fica estabelecido um prazo de 5 dias úteis para a conferência de faturas e sua devolução, ao Aprovisionamento, pelos serviços/técnicos responsáveis pela gestão do respetivo processo de contratação. 4. As despesas respeitantes a formação, seguros e viagens poderão ser emitidas em data anterior à da sua realização. 5. Sempre que esteja em causa um pagamento a efetuar por cheque ou numerário no momento do fornecimento dos bens ou da prestação do serviço, expressamente mencionado no pedido de aquisição, compete à Área Financeira Património e Aprovisionamento, após adjudicação e para os efeitos de registo, providenciar junto do fornecedor a emissão e envio de fatura/fatura pró-forma. Artigo 17.º Despesas na área da formação A política de formação profissional dos trabalhadores do, onde se incluem todas as ações e modalidades de formação como são exemplo cursos de formação, colóquios, congressos, workshops, estágios ou encontros entre outras modalidades dirigidas a trabalhadores ou outros públicos são da competência exclusiva do Presidente da Câmara Municipal, não podendo ser organizada, promovida ou autorizada por qualquer outro serviço municipal que não a Divisão Administrativa e Financeira a quem competirá gerir as verbas na rubrica Formação e submeter as respetivas inscrições. Artigo 18.º Processamento de remunerações 1. As despesas relativas a remunerações do pessoal serão processadas pela Área Financeira Património e Aprovisionamento com informação disponibilizada pelos Recursos Humanos, de acordo com as normas e instruções em vigor. 2. As respetivas folhas de remuneração devem dar entrada na Área Financeira Património e Aprovisionamento até 3 dias úteis antes da data prevista para o pagamento de cada mês, salvo situações excecionais devidamente justificadas e autorizadas pelo superior hierárquico. 3. Deverão acompanhar as folhas de remunerações, a remeter à Área Financeira Património e Aprovisionamento, as guias de entrega de parte dos vencimentos ou abonos penhorados, as relações dos descontos para a Caixa Geral de Aposentações e os documentos relativos a pensões de alimentos, ou outros, descontados nas mesmas folhas. Normas orientadoras de execução do orçamento

67 4. O pagamento de vencimentos dos trabalhadores do Município será sempre efetuado por transferência bancária, exceto em situações pontuais devidamente fundamentadas e autorizadas superiormente. 5. Os pagamentos referidos no número anterior são efetuados no dia 21 de cada mês, exceto se este coincidir com o fim-de-semana ou feriado cujo pagamento se antecipa para o dia útil imediatamente anterior. 6. Quando se promover a admissão ou mudança de situação de trabalhadores depois de elaborada a correspondente folha, os abonos serão regularizados no processamento do mês seguinte. Artigo 19.º Cauções 1. Os serviços que rececionem cauções sob qualquer forma, nomeadamente no que respeita a empreitadas de obras públicas, aquisição de bens e serviços, processos de licenciamento e processos de execução fiscal entre outros, deverão remeter o original, de imediato, à Área Financeira Património e Aprovisionamento que procederá ao seu registo. 2. Cabe à Área Financeira Património e Aprovisionamento registar contabilisticamente a receção, o reforço e a diminuição, assim como a devolução das cauções e garantias. 3. As garantias ficarão à guarda da Área Financeira Património e Aprovisionamento. 4. Para efeitos de libertação de cauções/garantias os serviços responsáveis devem enviar à Área Financeira Património e Aprovisionamento informação, nos termos do contrato e da legislação em vigor, onde constem as condições para libertar as cauções/garantias existentes com a identificação da referência de cada uma e dos processos que as originaram. Artigo 20.º Fundos de maneio 1. Em caso de reconhecida necessidade poderá ser autorizada pelo Presidente da Câmara, a constituição de fundos de maneio, por conta da respetiva dotação orçamental, visando o pagamento de pequenas despesas urgentes e inadiáveis. 2. O montante máximo de fundo de maneio a atribuir é de 489,79, desagregado por rubrica económica conforme estipulado no Regulamento de Fundos de Maneio. Normas orientadoras de execução do orçamento

68 3. Os pagamentos efetuados pelo fundo de maneio são objeto de compromisso pelo seu valor integral aquando da sua constituição e reconstituição, a qual deverá ter caráter mensal e registo da despesa em rubrica de classificação económica adequada. 4. O fundo de maneio será saldado até ao penúltimo dia útil do mês de dezembro de 2016, não podendo conter, em caso algum, despesas não documentadas. 5. Os titulares dos fundos respondem pessoalmente pelo incumprimento das regras aplicáveis à utilização dos mesmos. 6. Os demais procedimentos constam no regulamento de fundo de maneio Artigo 21.º Compromissos plurianuais 1. Para efeitos do previsto na alínea c), do nº1, do art.º 6º.da Lei 8/2012, de 21 de fevereiro, fica autorizada, pela Assembleia Municipal, a assunção de compromissos plurianuais que respeitem as regras e procedimentos previstos na LCPA, no Decreto-Lei nº. 127/2012, de 21 de junho, e demais normas de execução de despesa, e que resultem de projetos ou atividades constantes das Grandes Opções do Plano, em conformidade com a projeção plurianual aí prevista. 2. Ficam igualmente autorizadas as despesas plurianuais decorrentes de contratos que não constem do número anterior e que em cada um dos 3 anos seguintes não ultrapassem.000. Artigo 22.º Autorizações assumidas 1. Consideram-se autorizadas na data do seu vencimento e desde que os compromissos assumidos estejam em conformidade com as regras e procedimentos previstos na LCPA e no Decreto-Lei nº127/2012, de 21 de junho, as seguintes despesas: a) Vencimentos e salários; b) Subsídio familiar crianças e jovens; c) Gratificações, pensões de aposentação e outras; d) Encargos de empréstimos; e) Rendas; f) Contribuições e impostos, reembolsos e quotas ao Estado ou organismos seus dependentes; g) Água, energia elétrica, gás; Normas orientadoras de execução do orçamento

69 h) Comunicações telefónicas e postais; i) Prémios de seguros; j) Quaisquer outros encargos que resultem de contratos legalmente celebrados. 2. Consideram-se igualmente autorizados os pagamentos às diversas entidades por Operações de Tesouraria. Artigo 23.º Despesas de deslocação e ajudas de custo 1. A utilização de viatura própria ou viatura municipal para efetuar deslocações em serviço carecem sempre de autorização prévia expressa do Presidente da Câmara ou em quem o mesmo subdelegar competência para o efeito. 2. Os trabalhadores que beneficiem de adiantamentos de verbas para deslocações no país ou no estrangeiro, ficam obrigados a apresentar a documentação justificativa das despesas realizadas dentro de 10 dias, contados da data do seu regresso ao serviço. Artigo 24.º Dúvidas sobre a execução do Orçamento As dúvidas que se suscitarem na execução do Orçamento e na aplicação ou interpretação das Normas de Execução do Orçamento serão resolvidas por despacho do Presidente da Câmara. Miranda do Corvo, de outubro de 2015 O Presidente da Câmara António Miguel Costa Baptista Normas orientadoras de execução do orçamento

70 PARTICIPAÇÕES DO MUNICÍPIO

71 Relação de entidades participadas pelo Designacao NIF % Participação no Capital Social Participação no Capital Social AIRC - Associação de Informática da Região Centro ,87% 3.900,60 ANMP - Associação Nacional de Municípios Portugueses ,00% 0,00 CESAB - Centro de Estudos do Ambiente ,61% 1.500,00 ERSUC - Resíduos Sólidos do Centro, SA ,54% ,00 DUECEIRA - Associação de Desenvolvimento do Ceira e Dueça ,00% 1.691,58 Associação de Municipios Rede Portuguesa Cidades Saudáveis ,00% 0,00 COIMBRAVITA - Agência de Desenvolvimento Regional, SA ,74% 4.989,95 WRC- Web Para A Região Centro, Agência de Desenvolvimento Regional, S.A ,18% 2.500,00 AREAC - Agência Regional de Energia e Ambiente do Centro ,69% 5.000,00 Comunidade Intermunicipal Região de Coimbra ,00% 0,00 Metro Mondego, SA ,00% ,00 Águas do Mondego, SA ,37% ,00 Agência para o Desenvolvimento dos Castelos e Muralhas Medievais do Mondego ,00% 0,00

72 MAPA DE PESSOAL 2016

73 Gabinetes, Divisões e Núcleos dos Serviços Municipais Gabinete de Apoio à Presidência (GAP) Gabinete de Apoio à Vereação (GAV) Gabinete de Segurança e Proteção Civil (GSPC) Gabinete de Informática e Qualidade (GIQ) MAPA DE PESSOAL PARA ANO DE 2016 (artigos 28.º e 29.º da Lei n.º 35/2014, de 20 de junho) Atribuições/competências/actividades previstas no Regulamento de Organização dos Serviços Municipais publicado na II.ª Série do Diário da República, n.º 30 de 12 de fevereiro de 2014 Cargo / Carreira / Categoria Área de Formação Académica e/ou Profissional N.º de Postos de Trabalho Tempo Indeterminado Tempo Determinado Ocupados A Recrutar Mobilidade Ocupados A Recrutar Observações Chefe de Gabinete 1 a) Secretário da Presidência Assistente Técnico 1 a) 1 Sub-Total Comandante Operacional Municipal 1 b) Técnico Superior Engenharia Recursos Florestais 1 Sub-Total Técnico de Informática Informática 1 c) Assistente Técnico 1 Sub-Total