UCIL Unidade de Controle Interno do Legislativo, designada pela Lei Municipal nº. 730/2006. Em cumprimento a Resolução n 1.

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1 UCIL Unidade de Controle Interno do Legislativo, designada pela Lei Municipal nº. 730/2006 Em cumprimento a Resolução n 1.120/05 do TCM/BA

2 RELATÓRIO DO CONTROLE INTERNO CÂMARA MUNICIPAL DE MUTUÍPE ESTADO DA BAHIA Excelentíssimo Senhor, INDALICIO ANDRADE DOS SANTOS Presidente da Câmara; CONSIDERAÇÕES INICIAIS Na qualidade de responsável pelo órgão de Controle Interno do Poder Legislativo do Município de Mutuípe Estado da Bahia, instituído pela Lei Municipal n.º 730 de , regulamentada pela Portaria do Poder Legislativo Municipal n.º 006/2006 de e alterada pela Lei Municipal n 790 de , em que Dispõe sobre o Sistema de Controle Interno do Poder Legislativo e dá outras providências e designado a Funcionária Pública Municipal NEIDE RODRIGUES BARRETO, para assumir o cargo de Controladora Interna da Câmara Municipal, sendo imediatamente encaminhada ao Tribunal de Contas dos Municípios, em conformidade com o previsto no art. 74 da Constituição Federal, art. 90 da Constituição do Estado da Bahia, art. 59 da Lei Complementar n.º 101 e nos termos do disposto nos artigos 11 e 12 da Resolução n.º 1.120/05 do Tribunal de Contas dos Municípios do Estado da Bahia. Considerando que as incumbências do Órgão de Controle Interno da Câmara Municipal de Mutuípe - Bahia é analisar e verificar os atos de repercussão contábil, financeira, orçamentária, operacional e patrimonial praticados pela sua Administração, bem como os registros contábeis e as demonstrações contábeis, buscando a eficiência pode ser definida, através da utilização de métodos, técnicas e normas, visando o menor esforço e ao menor custo na execução das tarefas. A eficácia, diz respeito ao atingimento de objetivos e metas. A efetividade é um conceito fundamental para este Controle Interno, e refere-se à preocupação da organização com seu relacionamento externo e atendimento as necessidades e suas funções. O Controle Interno Municipal em conformidade com a Resolução n /05 art. 2º - conjunto de normas, regras, princípios, planos, métodos e procedimentos que, coordenados entre si, têm por objetivo efetivar a avaliação da Gestão Pública e o acompanhamento dos Programas e Políticas Públicas bem como, evidenciar sua legalidade e razoabilidade, avaliar os resultados no que concerne à economia, eficiência e eficácia da gestão orçamentária, financeira, patrimonial e operacional dos órgãos e entidades municipais. O presente relatório se deu por análise e pela sistematização contida no (CHECK-LIST), da Instrução Normativa nº. 01/2012 da UCIL Unidade de Controle Interno do Legislativo, base que este controle vem demonstrando e averiguando a análise procedida no Órgão da Câmara Municipal de Mutuípe, no decorrer do mês de JULHO de 2013, efetuada na documentação mensal visando comprovar a legalidade e avaliar os resultados, quanto à economicidade, eficiência e eficácia, da gestão orçamentária e financeira da Câmara Municipal conforme relatório a seguir. DO REPRESENTANTE LEGAL PELA ENTIDADE CARGO/FUNÇÃO RESPONSAVEL CPF INICO FIM PRESIDENTE INDALICIO ANDRADE DOS SANTOS /01/ /12/2014 DO REPRESENTANTE PELO CONTROLE CARGO/FUNÇÃO RESPONSAVEL CPF INICO FIM CONTROLADORA NEIDE RODRIGUES BARRETO /01/ /12/2016

3 DO CUMPRIMENTO DO PRAZO DE PUBLICAÇÃO DOS RELATÓRIOS DA LC 101/2000 (LRF) Em conformidade com a LC 101/2000, o PODER LEGISLATIVO publica quadrimestralmente (LRF- NET), conforme LC nº. 101/2000. Do envio da Remessa da LRF-NET, embasado na LC nº. 101/2000. O 3º QUADRIMESTRE de 2012, foi publicado em , portanto dentro do prazo legal do TCM, Edição nº. 125 de 28 de Janeiro de O 1º QUADRIMESTRE de 2013, foi publicado em , conforme determina o art. 54, II, da LC 101/2000, Edição nº. 140 de 24 de maio de 2013, PORTANTO, dentro do prazo legal do TCM. DA DOCUMENTAÇÃO Constatei que a documentação apresentada está devidamente ordenada em ordem cronológica (EMPENHOS, LIQUIDAÇÃO E PAGAMENTOS), constando todos os documentos e que se encontra em condições de ser examinada pela 3ª IRCE - Inspetoria do Tribunal de Contas dos Municípios, cumprindo o que determina a Resolução do TCM nº /05, no Art. 4 2º, incisos I, II, III e IV. DA FIAÇÃO DA LEI Numero da Lei Data da Lei Valor Fixado 884/ ,00 ORÇAMENTO INICIAL Verifiquei que a Lei Orçamentária Anual, fixou para as Despesas da Unidade CÂMARA MUNICIPAL, no valor de R$ ,00 (Um milhão trezentos e noventa e quatro mil reais) e que foi enviada cópia da mesma junto à documentação do mês de JULHO/2013. Portanto cumprindo o que determina a Resolução do TCM nº /05, art. 4 2º inciso II. DO SISTEMA DE PESSOAL Verifica-se a existência registros/fichas funcionais e financeiras individualizados dos servidores do órgão ou entidade, aí se incluindo os ocupantes de cargos de provimento permanente ou efetivo, ativos, e inativos, de cargos de provimento temporários e Comissionados. Não existe no Poder Legislativo a segregação de funções, e é verificado o controle de frequência dos servidores. Existe acompanhamento das contratações de servidores por tempo determinado, analisando a sua legalidade e visando observância das obrigações contratuais neles contidas. As despesas pagas com PESSOAL ATIVO, salário família, excetuando-se diárias, ajuda de custo e outras despesas que se caracterizam como indenizatórias aos Servidores: (FUNCIONARIOS, ASSESSORES PARLAMENTARES(AGENTES POLITICOS) e VEREADORES(AGENTES POLITICOS) no mês em referência foram de R$ ,95 (Cinqüenta e sete mil quatrocentos e dezesseis reais e noventa e cinco centavos).

4 DOS BENS Foi Verificado que não houve despesa para aquisição de BENS MÓVEIS no mês em análise. DO VEÍCULO Existem nos arquivos da Câmara Municipal de Mutuípe, fichas de registros contendo informações sobre marca, cor, ano de fabricação, tipo, modelo, nº do motor e do chassi, placa e nº de registro no DETRAN e nº da Nota Fiscal, conforme relatamos no Relatório Interno do mês anterior; Verifica-se a existência de fichas dos veículos, contendo informações sobre marca, cor, ano de fabricação, tipo, número da nota fiscal, modelo, número do motor e do chassi, placa e número de registro no DETRAN, em pasta individual. Não existem ainda formulários próprios para autorização para abastecimento e equipamento devidamente implantados. Constata-se que tem sido realizadas: lavagem, lubrificação e troca de óleo com o fornecedor cadastrado, acompanhando a qualidade e administrando a real necessidade dos serviços, visando sempre manter o veiculo limpo e em condições de uso. E o mesmo está sempre limpo e em condição de uso e está sendo observado periodicamente as condições externas quanto à lataria, vidros, escapamentos, pneus e outros. Mensalmente estão sendo feitos mapas de controle de quilometragem, abastecimento e desempenho do veiculo para a promoção de revisões e /ou manutenção e, ainda mais, para o controle sobre reposições de peças em veiculo, incluindo-se pneus, conforme detalhamento em anexo; Verifiquei a existência de autorização para abastecimento de veiculo e equipamentos devidamente implantados; MAPA DO CONTROLE DO VEÍCULO DESPESAS GERAIS O controle de gastos com o Veiculo oficial da Câmara, é conferido mensalmente, conforme relatório em anexo. Veículo: SIENA Placa: NTQ Mês: JULHO MAPA DO CONTROLE DO VEÍCULO MÊS DE JULHO Data KM Abastecim Valor/ Total Manut. Manut. Total Geral Inicial ento Litro Pneu Veiculo ,92 131,98 131, ,92 122,05 254, ,92 102,20 356, ,92 130,52 486, ,92 125,12 611, ,92 87,60 699, ,92 130,23 829, ,92 118,84 948, ,92 102, , ,92 125, , ,92 131, , ,92 87, ,30

5 ,92 124, , ,92 131, , ,92 102, , ,92 128, , ,92 58, , ,92 130, , ,92 73, , ,92 121, , ,92 58, , ,92 127, , ,92 102, , ,92 118, , ,92 102, , ,92 0, , ,92 58, , ,92 102,05 100, ,29 CONTRATOS Verifiquei que foi organizado o registro cadastral das Empresas, pessoas físicas que participou das licitações na Câmara, sendo exigida toda documentação relativa à regularidade fiscal das Empresas, em cumprimento ao art. 34 da Lei n.º 8.666/93, dos quais já estão sendo arquivados em pasta própria no Setor de Licitações da Câmara, para efeito de habilitação, na forma regulamentar, com observância ao prazo de validade das Certidões e do referido cadastro; Verifiquei a existência de registros de atas das ações da Comissão de Licitação, que estão sendo separadas para serem encadernadas no final do ano, constando Termo de Abertura e Encerramento; Verifiquei a existência de acompanhamento dos contratos celebrados pela administração no que tange à vigência, pagamento de parcelas; Constatei que está sendo feito o Controle das Licitações através do Rol de Licitações; Na divisão de Licitação o Controle Interno buscou a lisura em todas as fases componentes do Processo Licitatório, o qual se constituiu das seguintes modalidades de licitação. Mês 2013 Dispensa de Licitação Carta Convite Tomada de Preço JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL Concorrência Pública Pregão Presencial Inexigib ilidade Leilão Contratos MAIO JUNHO JULHO TOTAL CHEQ LIST DOS CONTRATOS ADMINISTRATIVOS VINCULADOS A LICITAÇÕES, DISPENSAS E INEIGIBILIDADES EVENTOS Houve necessidade de apresentação de contratos decorrentes de PL ou PA/Dispensa/Inexigibilidade? JULHO/2013 NÃO

6 Os contratos estão devidamente numerados? Os objetos e seus elementos característicos estão claramente definidos? Os contratos definem o regime de execução ou a forma de fornecimento? Os contratos definem além do preço, as condições de pagamento? Os contratos definem os critérios, data-base e reajuste/atualização monetária (art.40 4º, I e II/8666)? Os contratos estabelecem prazos, conforme art. 55, IV/8666/93? Os contratos indicam créditos pelo qual ocorrerá a despesa/funcional Programática e categoria econômica? Os contratos estabelecem os direitos e as responsabilidades das partes? Os contratos explicitam a obrigação de manter todas as condições durante a execução? Houve realização de Licitação no mês em analise? Foram celebrados contratos com prazo de vigência indeterminado? Os prazos de vigência respeitam os definidos nos incisos do art.57/8666/93? Há comprovação de publicação resumida do instrumento contratual? As Dispensas estão devidamente numerados, conforme Processo Administrativo? Os contratos estão sendo encaminhados mensalmente ao TCM? TOTAL DE OCORRÊNCIAS 0 Constatei que a Comissão de Licitação tem tido total cuidado com a atuação da numeração dos Processos Licitatórios; Constatei que está sendo feito o arquivo completo de todos os processos licitatórios elaborados no exercício mensalmente, identificando em cada pasta a numeração do Processo, contendo: capa da licitação, cópia do edital, cópia das propostas, mapa comparativo, ata, adjudicação, homologação, comprovação da publicação e etc. NÃO NÃO Dos Processos de Inexigibilidade (art. 25 da Lei 8.666/93) Em conformidade com a Lei de Licitações e Contratos, foi verificado que não (HOUVE) abertura de PROCESSO ADMINISTRATIVO, no mês em exame. Dos Processos de Dispensa (art. 24 da Lei 8.666/93) Em conformidade com a Lei de Licitações e Contratos, foi verificado que (HOUVE) abertura de PROCESSO ADMINISTRATIVO no mês em exame. Dos Aditamentos de Contrato (art. 57 da Lei 8.666/93) Após verificação deste controle, pudemos constatar que não(houve), ADITAMENTOS DE CONTRATOS, baseados na Lei /93, art. 57 Inciso II. DOS CONTRATOS ADMINISTRATIVOS Verificamos que todos os contratos formalizados pela a administração estão de acordo com os preceitos estipulados na Lei 8.666/93. DAS OBRAS PÚBLICAS, INCLUSIVE REFORMAS Foi Verificado que (NÃO HOUVE), aquisição de OBRAS E INSTALAÇÕES E/OU REFORMAS no mês

7 em análise. DOS ADIANTAMENTOS A Câmara Municipal NÃO possui Lei para o Regime de Adiantamento. DA DESPESA Foi verificado que houve o prévio empenho, verificou-se a devida liquidação e que osprocessos de Pagamentos verificados, obedeceram à ordem cronológica e as fases da despesa como determina a lei federal 4.320/64, além do contido na Resolução do TCM nº /05, art. 4º, 3º, alínea f), deverão conter recibos assinados, identificando-se o nome por extenso, CPF e RG do responsável pelo recebimento. Nº DE EMPENHOS Nº DE PAGAMENTOS ORÇAMENTARIOS 43 Nº DE PAGAMENTOS ETRA ORÇAMENTARIOS 07 DA DESPESA EMPENHADA E NÃO PAGA (NO MÊS) EMPENHO DATA VALOR DESPESAS ETRA-ORÇAMENTÁRIAS Constatei que existiram Despesas Extra-orçamentárias pagas no mês de Julho conforme demonstrativo de Receita e Despesa Extra, Espelho e Razão no valor de R$ ,83 (Vinte e quatro mil, novecentos e dezenove reais e oitenta e três centavos), conforme Processos de Pagamento (ETRA)nsº 222, 231, 232, 233, 235, 238e 239/2013. CONTA CONTÁBIL DESPESA ETRA-ORÇAMENTARIA Nº PP NO MÊS ACUMULADO CONSIGNAÇÃO CÂMARA BB R$ 7.512,55 R$ , CONSIGNAÇÃO CÂMARA CEF R$ 7.732,01 R$ , INSS R$ 6.242,02 R$ , IRRF R$ 2.038,45 R$ , CREDITOS A REC. POR R$ 116,80 R$ 817,60 REEMBOLSO DE SLARIO FAMILIA PENSÃO ALIMENTÍCIA R$ 1.278,00 R$ 5.712,00 TOTAL R$ ,83 R$ ,84 DAS RECEITAS DUODÉCIMO MENSAL ANUAL 2013 R$ ,09 R$ ,00 DUODÉCIMO (Art. 29-A da CF, 2º),

8 DUODÉCIMO DATA VALOR NO MÊS ACUMULADO R$ ,09 R$ ,09 R$ ,36 OBS: Vale ressaltar que o Poder Executivo Municipal, estar CUMPRINDO, o que determina o contido na CF, em seu art. 29-A, 2º inciso II, onde diz que, é crime de responsabilidade do Prefeito Municipal: I - efetuar repasse que supere os limites definidos neste artigo; II - não enviar o repasse até o dia vinte de cada mês; III - enviá-lo a menor em relação à proporção fixada na Lei Orçamentária; (grifo nosso). PORTANTO O PODER EECUTIVO MUNICIPAL, CUMPRIU O PRAZO LEGAL, no que art. 29-A, 2º, inciso III, no que determina. RECEITAS ETRA-ORÇAMENTÁRIAS CONTA CONTÁBIL DESPESA ETRA- ORÇAMENTARIA Nº CR NO MÊS ACUMULADO CONSIGNAÇÃO CÂMARA BB 85 R$ 7.012,24 89 R$ 500,31 R$ 7.512,55 R$ , CONSIGNAÇÃO CÂMARA CEF INSS IRRF R$ 6.312,07 R$ 221,57 R$ 1.198,37 R$ 7.732,01 R$ 4.400,00 R$ 1.402,02 R$ 440,00 R$ 6.242,02 R$ 1.778,82 R$ 127,83 R$ 71,80 R$ 60,00 R$ 2.038,45 R$ ,60 R$ ,96 R$ , CREDITOS A REC. POR 97 R$ 116,80 R$ 817,60 REEMBOLSO DE S.FAMILIA PENSÃO ALIMENTÍCIA 95 R$ 1.278,00 R$ 5.712,00 TOTAL R$ ,83 R$ ,84 DO BALANCETE Constatei que o valor da Receita prevista no Demonstrativo de Receita foi de R$ ,00 (Um milhão trezentos e oitenta e quatro mil reais). Verifiquei que o valor da Receita (DUODÉCIMO) arrecadada no mês de JULHO foi de R$ ,09 (Noventa e quatro mil novecentos e três reis e nove centavos), conforme Conhecimento de Receita nº. 83/2013. Constatei que existiram Receitas Extra-Orçamentárias arrecadadas no mês de JULHO, conforme demonstrativo de Receita e Despesa Extra, Espelho e Razão no valor de R$ ,57 (Vinte e quatro mil, setecentos e setenta e seis reais e cinqüenta e sete centavos), conforme Conhecimentos de Receitas nsº. 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 93, 94, 95, 96 e 97/2013.

9 DOS CRÉDITOS ADICIONAIS Créditos Adicionais (Art. 43 da Lei 4.320/64) Analisando-se os Créditos Adicionais: Foi verificado que (NÃO HOUVE) abertura no mês em exame CRÉDITOS ADICIONAIS NO MÊS ATÉ O MÊS SUPLEMENTARES 1.000, ,00 ESPECIAIS 0,00 ETRAORDINÁRIOS 0,00 ALTERAÇÃO DE QDD 0,00 DA RETENÇÃO RECOLHIMENTO (INSS) DAS CONTRIBUIÇÕES PREVIDENCIÁRIAS No mês de JULHO de 2013, foi verificado a retenção, conforme Processo de pagamento nº. 279/2013 em Despesa com Recolhimento de INSS, parte Empresa dos Vereadores, Servidores deste Legislativo, para o pagamento de despesas com contribuições previdenciárias para o Credor INSS Instituto Nacional da Seguridade Social. Proces. Pag. CREDOR DATA VALOR 279 INSS (INSTITUTO NACIONAL DA R$ ,73 SEGURIDADE SOCIAL) TOTAL R$ ,73 DA GFIP No mês de JULHO de 2013, foi verificado a informação do sistema GFIP/SEFIP, da Caixa Econômica Federal, onde é informado mensalmente o valor das retenções referente a INSS, (EMPREGADOS E EMPRESA), onde após proceder verificação das informações constantes em igual teor as das retenções, se procede o pagamento da obrigação para o Credor INSS Instituto Nacional da Seguridade Social. MÊS REFERENCIA EMPREGADOS (INFORMADO GFIP) VALOR PAGO EMPRESA (INFORMADO GFIP) SALÁRIO FAMILIA VALOR PAGO 07/ , , ,73 116, ,95 TOTAL R$ ,95 DO PAGAMENTO DAS OBRIGAÇÕES PATRONAIS No mês de JULHO de 2013, foi verificado o pagamento, conforme Processo de Pagamento, nº 279 referentes ao pagamento com contribuições previdenciárias, parte segurados para o Credor INSS Instituto Nacional da Seguridade Social.

10 PP CREDOR DATA VALOR 279 INSS Instituto Nacional da Seguridade Social R$ 6.242,02 TOTAL R$ 6.242,02 OBS: De acordo com o Processo de Pagamento nº. 279, a CÂMARA DE MUTUÍPE, recolheu sobre a folha de pagamento, em igual teor ao informado na GFIP, portanto cumprindo a legalidade do que trata as contribuições previdenciárias. DOS SUBSÍDIOS A Câmara de Vereadores de Mutuípe é composta por 11 vereadores incluindo o Presidente da Câmara, e os subsídios foram fixados em R$ 5.180,00 (Cinco mil cento e oitenta reais)conforme a Lei Municipal nº. 881/12 de ,que fixa os subsídios dos vereadores para a Legislatura que inicia em e finda em , a qual foi remetida á 12ª IRCE, Inspetoria de Controle Externo do Tribunal de Contas dos Municípios sediada em Santo Antônio de Jesus, CUMPRINDO O DETERMINADO NA RESOLUÇÃO TCM Nº /05, 2º, INCISO II. Da análise da lei que fixa os subsídios, verifica-se que não háconfrontamento com a Legislação hierarquicamente superior, principalmente o Texto maior, não havendo, portanto, qualquer reparo a fazer sobre a mesma. DA RESOLUÇÃO 1060/05 (Art. 4º, 2º, I, alínea c ) Houve cumprimento do Art. 4º, 2º, I, alínea c, o qual a Câmara remeteu o original da folha de pagamento em 02 (duas) vias para a 12ª IRCE. (CONFORME CONSTA NA PASTA DE JANEIRO). DA LEI AUTORIZATIVA REMUNERAÇÃO LEI AUTORIZATIVA VALOR PRESIDENTE 881/2012 R$5.180,00 VEREADOR 881/2012 R$5.180,00 Conforme determina o Art. 29 em seu Inciso VI, alínea b da Constituição Federal, que diz em municípios de dez mil e um a cinqüenta mil habitantes, o subsidio máximo dos vereadores corresponderá a trinta por cento do subsidio dos deputados estaduais. DO SUBSÍDIO PAGO AOS VEREADORES CPF NOME DO VEREADOR(A) CARGO NO MÊS ACUMULADO Aldício da Fonseca de Jesus Vereador R$4.000,00 R$28.000, Edvaldo Santos Vereador R$4.000,00 R$28.000, Gilvan Sousa Santos Vereador R$4.000,00 R$28.000, Indalício Andrade dos Santos Presidente R$4.000,00 R$28.000, Joseney Batista dos Santos Vereador R$4.000,00 R$28.000, Justiniano Faustino dos S. Filho Vereador R$4.000,00 R$28.000, Paulo Argolo Barreto Vereador R$4.000,00 R$28.000, Valdomiro Galdino dos Santos Vereador R$4.000,00 R$28.000, Márcia Cristina F. dos Santos Vereador R$4.000,00 R$28.000, Ednéia Pereira Santos Vereador R$4.000,00 R$28.000, Jesulino dos Santos Júnior Vereador R$4.000,00 R$28.000,00 TOTAL 11 Vereadores R$44.000,00 R$ ,00

11 DOS SALDOS Da análise do Balancete de Receita e Despesa (espelho) verifica-se que o saldo do mês anterior foi no valor de R$ 9.452,61 (Nove mil quatrocentos e 11inqüenta e dois reais e sessenta e um centavos), e saldo disponível em banco no mês em exame, no valor de R$ 9.687,03 (Nove mil seiscentos e oitenta e sete reais e três centavos), estando em conformidade com os registros contábeis e o extrato. Registramos ainda que a conciliação anexada à prestação de contas expressa que não HOUVE, cheque conciliados. DA CONCILIAÇÃO BANCÁRIA BANCO: 104 BANCO DO BRASILS/A.AGÊNCIA: AGÊNCIA MUTUÍPE CONTA: CÂMARA MUNICIPAL. SALDO EM BANCO CONFORME ETRATO...R$ 9.687,03 ( - ) Cheques Emitidos e não descontados... R$ 0,00 ( + ) Ordens Bancárias Emitidas e não Apresentadas...R$ 0,00 ( + ) Documentos de Débito não Registrados...R$ 0,00 ( - ) Documentos de Crédito não Registrados...R$ 0,00 ( = ) SALDO DO RAZÃO/CONTABILIDADE...R$ 9.687,03 Data Documento Credor/Histórico Valor Restituição de Lançamento indevido - 9, Restituição de Lançamento indevido - 1,87 Quantidade de Registros: 02 Total em R$ - 11,56 DIÁRIAS DOS SERVIDORES/VEREADORES As diárias pagas aos VEREADORES e SERVIDORES do Legislativo Municipal, comportaram o valor global de R$ 1.510,00 (Um mil quinhentos e dez reais). Existindo amparo legal para tal pagamento conforme determina Lei Municipal nº. 718/2006, de 15 de Julho de Conforme determina o art. 4º, 2º, Inciso IV, alínea, a contida na Resolução nº. 1060/05 do TCM-BA. VEREADORES SERVIDOR/VEREADOR EMP PP DATA DE DATA DE DESTINO VALOR SAIDA CHEGADA Ednéia Pereira Santos 39/ SALVADOR R$ 150,00 Márcia Cristina F. dos Santos 48/ SALVADOR R$ 150,00 Edvaldo Santos 52/ SALVADOR R$ 150,00 Indalício Andrade dos Santos 28/ SALVADOR R$ 150,00 Joseney Batista de Jesus 33/ SALVADOR R$ 150,00

12 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Marineide Cruz de Andrade 31/ SALVADOR R$ 100,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ SALVADOR R$ 60,00 Valter Jorge de J. Silva 30/ S.A. JESUS R$ 40,00 Neide Rodrigues Barreto 34/ S.A. JESUS R$ 80,00 TOTAL 1.510,00 DA OBSERVÂNCIA DOS LIMITES CONSTITUCIONAIS 70% sobre Gasto com Pessoal (LEGISLATIVO) art. 29-A 1º MÊS APURADO RECEITA (DUODÉCIMO) VALOR 70% SOBRE (DUODÉCIMO) LIMITE VALOR DA FOLHA EFETIVAMENT E PAGA 70% sobre a DESPESA PAGA COM PESSOAL (FOLHA) JANEIRO R$ ,00 R$ ,00 R$ ,75 57,32 % FEVEREIRO R$ ,00 R$ ,00 R$ ,25 57,58% MARÇO R$ ,00 R$ ,00 R$ ,99 59,89% ABRIL R$ ,09 R$ ,16 R$ ,99 56,79% MAIO R$ ,09 R$ ,16 R$ ,49 60,41% JUNHO R$ ,09 R$ ,16 R$ ,11 65,72% JULHO R$ ,09 R$ ,16 R$ ,95 60,50% TOTAL R$ ,36 R$ ,64 R$ ,53 59,76% OBS: A base para o cálculo mencionado acima se deu em confrontamento do valor do Duodécimo x 70% (limite com pessoal). 1º QUADRIMESTRE MÊS APURADO RECEITA (DUODÉCIMO) VALOR DA FOLHA EFETIVAMENTE PAGA 70% sobre a DESPESA PAGA COM PESSOAL (FOLHA) JANEIRO R$ ,00 R$ ,75 57,32 % FEVEREIRO R$ ,00 R$ ,25

13 57,58% MARÇO R$ ,00 R$ ,99 59,89% ABRIL R$ ,09 R$ ,99 56,79% MAIO R$ ,09 R$ ,49 60,41% JUNHO R$ ,09 R$ ,11 65,72% JULHO R$ ,09 R$ ,95 60,50% TOTAL R$ ,36 R$ ,53 59,76% Verifica-se a observância dos limites constitucionais atinentes, quanto aos percentuais exigidos pela Emenda Constitucional n 25/2000, para que a despesa de pessoal incluído o subsídio do Vereador, não ultrapasse o limite de 70% (setenta por cento) dos repasses efetuados até o dia 20 cada mês, conforme determina o art. 168 da CF. DA DESPESA COM PUBLICIDADE Foi criada através da Lei n 725, de 17/08/2006 a Imprensa Oficial do Município, com a denominação de Diário Oficial da Câmara Municipal de Mutuípe, com publicação simultânea em meio impresso e eletrônico, através de provedor de internet banda larga de domínio público e sistema (software) de fácil acesso para o cidadão e os órgãos de controle externo, tendo como endereço eletrônico, onde será veiculado o Diário Oficial do Município de Mutuípe, o site É importante destacar que o Diário Oficial da Câmara Municipal, foi criado com a finalidade de ser publicados todos os atos da administração Pública, sendo: Leis, Decretos, Portarias, avisos de Editais de Licitação, Leilões, Termos de Inexigibilidades e de Dispensa de Licitações, Resumo/Extrato dos Contratos, resumo de atas, Atos, Resoluções, Relatórios de Gestão Fiscal e Resumido de Execução Orçamentária e suas versões simplificadas, além de outros atos sujeitos a publicação. No período (HOUVE)pagamento de despesas com publicidade, para o credor: FORNECEDOR CNPJ EMP PP DATA VALOR IMAP - INSTITUTO MUNICIPAL DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA / / R$ 350,00 TOTAL 350,00 CONSIDERAÇÕES FINAIS Os trabalhos do controle interno foram conduzidos de acordo com os Princípios de Contabilidade Pública e com as normas e procedimentos constantes na Instrução nº 006/92, Resolução nº /05 do Tribunal de Contas dos Municípios do Estado da Bahia e Instrução Normativa nº. 01/2012.

14 critério: Na execução dos trabalhos, foram utilizados principalmente, as seguintes fontes de Constituição Federal; Constituição Estadual da Bahia; Lei Federal n.º 4.320/1964 Institui Normas Gerais de Direito Financeiro para Elaboração dos Orçamentos e Balanços da União, dos Estados, dos Municípios e do Distrito Federal; Lei Federal n.º 8.666/1993 e alterações posteriores Institui normas para licitações e contratos na Administração Pública; Lei Complementar n.º 101/2000 Estabelece normas de finanças públicas voltadas para responsabilidade na gestão fiscal e dá outras providências; Lei Orgânica do Município de Mutuípe; Lei Orçamentária Anual LOA: Estima a receita e fixa a despesa do Município para o exercício financeiro de 2012; Resoluções e Pareceres do Tribunal de Contas dos Municípios do Estado da Bahia; Portarias da Secretaria do Tesouro Nacional. Instrução Normativa nº. 01/2012 da UCIL DOCUMENTOS VISTADOS E ANEOS NA PASTA 02/ Balancete do Mês de JULHO de 2013 (espelho, razão e demais demonstrativos de Despesas e Receita); 2 Guias de Receitas (Orçamentárias e Extraorçamentárias); 3 - Notas de Empenhos, Processos de Pagamento, com as respectivas notas fiscais (eletrônicas), recibos, folhas de pagamento e etc..., 4 Relação de Contas Bancárias; 5 Conciliação Bancária; 6 Relação de Pagamentos Orçamentários e Extraorçamentários; 7 Extrato bancário (ORIGINAL); 8 - Relatórios do SIGA JULHO/2013 (MENSAL); 9 Demais documentos exigidos pela Resolução TCM nº Cópia do Contrato nº. 002/2013, da INEIGIBILIDADE nº. 001/2013, junto a Empresa M. J. DE OLIVEIRA NETO, na contratação de serviços de Assessoria Contábil para o exercício financeiro de 2013; 11 Cópia do Contrato nº. 003/2013, da DISPENSA DE LICITAÇÃO nº. 001/2013, junto a Empresa IMAP INSTITUTO MUNICIPAL DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA, divulgação de atos oficiais, para o exercício financeiro de 2013; 12 Cópia do Contrato nº. 004/2013, da DISPENSA DE LICITAÇÃO nº. 002/2013, junto a Empresa SAVNET TELECOMUNICAÇÕES LTDA - ME, na prestação de serviços de Conexão dedicado de Rede de Internet, para o exercício financeiro de 2013; 13 Cópia do Contrato nº. 005/2013, da Dispensa de Licitação nº. 003/2013, junto a Empresa LUCIENE DOS SANTOS, prestação de serviços de filmagens, fotografias e manutenção dos equipamentos de informática, para o exercício financeiro de 2013; 14 - Cópia do contrato nº006/2013, junto a Empresa J.DE ALMEIDA CALDAS, na prestação de

15 serviços na locação de Sistema Informatizado e Assessoria do Gerenciamento de Pessoal; 15 - Cópia do contrato nº008/2013, junto a Empresa, CONSUL-TI ASSESSORIA PÚBLICA LTDA-ME Cópia do contrato nº009/2013, junto a Empresa, ORGANIZE TECNOLOGIA E GERENCIAMENTO DE INFORMAÇÃO LTDA; 17- Cópia do contrato nº010/2013, junto a Empresa BATISTA E PEIOTO ADVOGADOS ASSOCIADOS; 18-Cópia do contrato nº. 011/2013, junto a Empresa H.M OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS LTDA; 19 Dispensas nºs 026 a 029/2013, junto à pessoa física e Empresas, MARINEIDE SANTOS CALHAU CAMPOS, H.M. OLIVEIRA COMERCIO E SERVIÇOS LTDA, SÃO LUIS AUTOMOVEIS E PEÇAS LTDA, DMDA METALURGICA, PEÇAS E SERVIÇOS LTDA. Desta forma, pode-se constatar que o Sistema de Controle Interno Municipal implantado na Câmara Municipal de Vereadores, procurou avaliar a observância, pelos diversos setores, dos procedimentos, normas e regras estabelecidas pela legislação pertinente. Conclui-se que a Prestação de Contas da CÂMARA DE VEREADORES DE MUTUÍPE,relativa ao mês de JULHO DE 2013, considerando as observações anteriores e os achados que não caracterizam descumprimentos legais, adequando-se todos os aspectos legais, os de acordo com os princípios constitucionais e os contábeis geralmente aceitos, podendo, portanto, ser anexada na prestação de contas mensal e submetida à apreciação da Inspetoria do Tribunal de Contas dos Municípios da Bahia. Mutuípe - Bahia, 30 de Julho de NEIDE RODRIGUES BARRETO Diretora Geral do Controle Interno RELATÓRIO DO CONTROLE INTERNO CÂMARA MUNICIPAL DE MUTUÍPE ESTADO DA BAHIA Atesto para os devidos fins, que tomei conhecimento do presente relatório pela UCIL UNIDADE DE CONTROLE INTERNO DO LEGISLATIVO no mês em exame. Mutuípe - Bahia, 30 de Julho de INDALICIO ANDRADE DOS SANTOS Presidente

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