ESTADO DA BAHIA PREFEITURA MUNICIPAL DE GENTIO DO OURO

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1 SISTEMA DE CONTROLE INTERNO - SCI SCI - DECRETO n 02, de 27 de fevereiro de Institui normas e procedimentos de Controle Interno, no âmbito da Administração Direta e Indireta. O Prefeito Municipal de Gentio do Ouro - Ba, no uso de suas atribuições que lhe confere a Lei Orgânica Municipal e tendo em vista o disposto nos Arts. 37, 42, 70, 74 e 165 da Constituição Federal; na Lei Complementar nº. 101 de 04 de maio de 2000, Art. 59; nos Art. 75 e 76, da Lei Federal n 4.320/64; nos termos do disposto nos Arts. 89, 90, I, II, da Constituição do Estado da Bahia, na Resolução nº. 1120/05, na Instrução Normativa n 006/92, do Tribunal de Contas dos Municípios do Estado da Bahia e Lei Complementar Municipal nº. 03 de 2006 que instituiu o Sistema de Controle Interno, como órgão regulador, avaliador e fiscalizador da execução orçamentária, financeira e patrimonial, operacional e gerencial; Considerando ainda o disposto no art. 77 da Lei Federal 4.320/64 que impõe a verificação prévia da legalidade dos atos de execução orçamentária e na necessidade de se padronizar os processos de realização de despesas nos diversos setores da Administração Direta e Indireta do Município, decreta: Art. 1º - Fica instituído o Sistema de Normatização e Procedimentos Internos, como objetivo de sistematizar, modernizar, racionalizar e controlar procedimentos internos da Administração Direta e Indireta do Município de Gentio do Ouro - Ba; Art. 2º - Ficam instituídas as Instruções Normativas, como instrumento de normatização e regulamentação de procedimentos internos a serem observados por todos os servidores da Administração Direta e Indireta.

2 1º - As Instruções normativas serão elaboradas e assinadas pelo Chefe do Sistema de Controle Interno do Executivo, em conjunto com o Prefeito. 2º - O Sistema de Controle Interno deverá manter controle da numeração e atualização das Instruções Normativas publicadas, devendo manter as atualizações com a mesma numeração original, alterando-se apenas a data e a seqüência cronológica das edições de atualização. 3º - As alterações, atualizações e/ou revogações de quaisquer orientações contidas nas Instruções Normativas, deverão ser solicitadas ao Sistema de Controle Interno, mediante exposição dos fatos que sustentem as alterações, ou nova legislação sobre o assunto. 4 - As Instruções não podem contrariar as leis e decretos às quais se subordinam. Art. 3º - Todas as Instruções Normativas, bem como suas atualizações ou revogações, deverão ser enviadas, impressas ou em meio magnético ou eletrônico, perante confirmação, a todas as Divisões, Setores, s, Superintendência e Secretarias que deverão mantê-las em pasta própria, para consultas periódicas pelos servidores da área. 1º - Ao receberem as Instruções Normativas, os Secretários e as Chefias, deverão proceder a sua imediata leitura e análise, esclarecendo possíveis dúvidas com o Sistema de Controle Interno, informando e orientando todos os servidores sob sua responsabilidade, quanto a sua repercussão ou implicação nas rotinas da Divisão ou Setor e nas demais Secretarias. 2º - Os Secretários e Chefes deverão atestar o recebimento e ciência do conteúdo das Instruções Normativas mediante cópia do próprio documento a ser devolvido ao Sistema de Controle Interno. Art. 4º - Todas as Secretarias e o Sistema de Controle Interno são solidariamente responsáveis pelo acompanhamento das respectivas legislações pertinentes às suas atribuições e deverão propor formalmente a imediata alteração da Instrução Normativa que regulamenta o assunto, sempre que necessário.

3 Art. 5º - Entrará o presente Decreto em vigor na data de sua publicação, revogando quaisquer disposições em contrário. Prefeitura Municipal de Gentio do Ouro - Ba, 27 de fevereiro de Ivonilton Vieira dos Santos. Prefeito. Aliandro Vieira Paiva. Chefe do Controle Interno. CERTIDÃO DE PUBLICAÇÃO Certifico para os devidos fins, que o presente Decreto foi publicado. no quadro de avisos da Prefeitura em 27/02/2009. Servidor Responsável

4 Sistema Administrativo Órgão Central Instruções Normativas/assunto Unid. Responsável SCI Sistema de Controle Interno SCI 01: elaboração das instruções Normativas. SCI 02: processamento de Tomadas de Contas Especiais. SCI 03: apresentação e encaminhamento de denúncias e comunicação sobre ilegalidades e irregularidades. SCI 04: atendimento aos serviços de fiscalização externa. SCI 05:coordenação das respostas a diligências, audiências, citações etc., e do encaminhamento de recursos junto ao controle externo. SCI 06: estabelecer enfoques de atuação e orientar procedimentos para a realização de auditorias internas. SCL Sistema de Compras e Licitações SJU Sistema Jurídico de Compras e Licitação Procuradoria (ou Assessoria) Jurídica SCL 01: compras, licitações e contratações de obras e serviços. SCL 02: gerenciamento de contratos de fornecimento de bens. SCL 03: controle de estoques. SCL 04: cadastramento de fornecedores. SCL 05: de Compras e Licitação. SJU 01: execução fiscal da Dívida Ativa. SJU 02: controle dos processos administrativos e judiciais. Depto. de Compras e Licitações Procuradoria / Assessoria Jurídica STB Sistema de Tributos SFI Sistema Financeiro Depto. de Tributos de Finanças STB 01: manutenção do cadastro imobiliário e lançamento do IPTU. STB 02: manutenção do cadastro econômico (empresas, profissionais autônomos e sociedades de serviços). STB 03: arrecadação e baixa do IPTU e demais tributos, inscritos, inscritos ou não, em Dívida Ativa. STB 04: inscrição, controle e baixa da Dívida Ativa Tributária. STB 05: lançamento e arrecadação do ISS. STB 06: lançamento e arrecadação do ITBI. STB 07: lançamento e arrecadação da Contribuição de Melhoria. STB 08: lançamento e arrecadação das Taxas Municipais. STB 09: fiscalização do ISS. STB 10: fiscalização dos demais tributos. STB 11: concessão e controle sobre as renúncias de receita STB 12: restituição de receitas. STB 13: arrecadação tributária mediante dação em pagamento. STB 14: de Tributos SFI 01: controle diário da receita e das disponibilidades financeiras vinculadas e não vinculadas. SFI 02: programação financeira de curto prazo e pagamentos. SFI 03: exigências e retenções tributárias e previdenciárias sobre obras e serviços contratados. SFI 04:adiantamentos financeiros. SFI 05: controles sobre operações de crédito e concessão de garantias. SFI 06: da Tesouraria de Tributos de Finanças

5 SCO Sistema de de SCO 01: emissão, liquidação, anulação e cancelamento de notas de empenho, e inscrição em Restos a Pagar. SCO 02: procedimentos contábeis em situações específicas da execução orçamentária e extra-orçamentária. SCO 03: registro e controle contábil do patrimônio imobilizado. SCO 04: registro e controle contábil da Dívida Ativa e das responsabilizações por valores. SCO 05: registro e controle das dívidas fundada e flutuante. SCO 06: geração, divulgação e acompanhamento dos demonstrativos da LRF. SCO 07: elaboração de demonstrativo, e controle dos gastos nas áreas de educação e saúde. SCO 08: encaminhamento de informações contábeis ao controle externo e demais órgãos de fiscalização ou financiamento. SCO 09: elaboração e encaminhamento das prestações de contas de recursos recebidos. SCO 10: prestações de contas anuais ao TCM. SCO 11: da. de e Depart. de SCT Sistema de Controle de Custos de SCT 01: premissas, critérios e procedimentos para controle de custos das obras, serviços públicos e atividades de apoio. de SRH Sistema de Administração de Recursos Humanos de Recursos Humanos SRH 01: manutenção do cadastro de pessoal e controle sobre vantagens, promoções e adicionais. SRH 02: nomeação, exoneração e destituição de comissionados. SRH 03: controle e concessão de férias e afastamentos. SRH 04: realização de horas extras. SRH 05: geração de folha de pagamento, RCT e demais pagamento a servidores. SRH 06: treinamento e capacitação do pessoal. SRH 07: avaliação de desempenho e promoção. SRH 08: serviços de estagiários e bolsistas. SRH 09: contratação de pessoal em caráter temporário. SRH 10: concurso público, estágio probatório, convocação e posse. SRH 11: vacância por exoneração e pedido, demissão, aposentadoria e falecimento. SRH 12: geração e encaminhamento de demonstrativos legais sobre pessoal. SRH 13: de Recursos Humanos. de Recursos Humanos