Câmara Municipal de Ipiaú publica:

Transcrição

1 Câmara Municipal de 1 Ano Nº 508 Câmara Municipal de publica: Relatório de Gestão Fiscal-3º de Gestor - Alessandro Moreira de Jesus / Secretário - Gabinete / Editor - Ass. Comunicação Praça Alberto Pinto, n 01

2 2 - Ano - Nº 508 Relatório de Gestão Fiscal DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL JANEIRO/2018 A DEZEMBRO/2018 RGF ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00 DESPESAS COM PESSOAL JAN/2018 DESPESAS EXCUTADAS (Últimos 12 messes) LIQUIDADAS FEV/2018 MAR/2018 ABR/2018 MAI/2018 JUN/2018 JUL/2018 AGO/2018 SET/2018 OUT/2018 NOV/2018 DEZ/2018 Total (Últimos 12 meses) a Inscritas em Restos a Pagar Não Processados b DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) , , , , , , , , , , , , ,79 Pessoal Ativo , , , , , , , , , , , , ,79 Vencimentos, Vantagens e Outras Despesas Variáveis , , , , , , , , , , , , ,38 Obrigações Patronais , , , , , , , , , , , , ,41 Benefícios Previdenciários Pessoal Inativo e Pensionistas Aposentadorias, Reserva e Reformas Pensões Outros Benefícios Previdenciários Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização ( 1º do art. 18 da LRF ) DESPESAS NÃO COMPUTADAS ( 1º do art. 19 da LRF) (II) Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial de Período Anterior ao da Apuração Despesas de Exercícios Anteriores de Período Anterior ao da Apuração Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I II) , , , , , , , , , , , , ,79 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL VALOR % SOBRE A RCL AJUSTADA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL (IV) ,53 - (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (V) ( 13, art. 166 da CF) - = RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) ,53 - DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (VII) = (III a + III b) ,79 3,42 LIMITE MÁXIMO (VIII) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) ,95 6,00 LIMITE PRUDENCIAL (IX) = (0,95 x VIII) (parágrafo único do art. 22 da LRF) ,05 5,70 LIMITE DE ALERTA (X) = (0,90 x VIII) (inciso II do 1º do art. 59 da LRF) ,16 5,40 Nota: Durante o exercício, somente as despesas liquidadas são consideradas executadas. No encerramento do exercício, as despesas não liquidadas inscritas em restos a pagar não processados são também consideradas executadas. Dessa forma, para maior transparência, as despesas executadas estão segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou serviço, nos termos do art. 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas não liquidadas, inscritas em Restos a Pagar não processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercício, por força inciso II do art.35 da Lei 4.320/64. Sistema Desenvolvido pela ST Consultoria Ltda. (71) Pag.: 1 de 1

3 3 - Ano - Nº 508 DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA JANEIRO/2018 A DEZEMBRO/2018 RGF ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") R$ 1,00 SALDO DO SALDO DO EXERCÍCIO DE 2018 DÍVIDA CONSOLIDADA EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Até o 2º Até o 3º DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) Dívida Mobiliária Dívida Contratual Empréstimos Internos Externos Reestruturação da Dívida de Estados e Municípios Financiamentos Internos Externos Parcelamento e Renegociação de dívidas De Tributos De Contribuições Previdenciárias De Demais Contribuições Sociais Do FGTS Com Instituição Não financeira Demais Dívidas Contratuais Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) - Vencidos e não pagos Outras Dívidas DEDUÇÕES (II) , ,66 Disponibilidade de Caixa¹ , ,66 Disponibilidade de Caixa Bruta , ,66 (-) Restos a Pagar Processados Demais Haveres Financeiros DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (III)=(I-II) , ,66 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL , , , ,53 % DA DC SOBRE A RCL (I/RCL) % DA DCL SOBRE A RCL (III/RCL) -0,06-0,05 LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL (120%) , , , ,04 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) (108%) , , , ,13 SALDO DO SALDO DO EXERCÍCIO DE 2018 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Até o 2º Até o 3º PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000 PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000 (Não incluídos na DCL) PASSIVO ATUARIAL INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA DEPÓSITOS E CONSIGNAÇÕES SEM CONTRAPARTIDA RP NÃO-PROCESSADOS ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA ARO DÍVIDA CONTRATUAL DE PPP APROPRIAÇÃO DE DEPÓSITOS JUDICIAIS - LC 151/2015 Sistema Desenvolvido pela ST Consultoria Ltda. (71) Pag.: 1 de 1

4 4 - Ano - Nº 508 DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES JANEIRO A DEZEMBRO / QUADRIMESTRE SETEMBRO-DEZEMBRO RGF ANEXO 3 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) R$ 1,00 GARANTIAS CONCEDIDAS SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º SALDO DO EXERCÍCIO DE 2018 Até o 2º Até o 3º AOS ESTADOS (I) Em Operações de Crédito Externas Em Operações de Crédito Internas AOS MUNICÍPIOS (II) Em Operações de Crédito Externas Em Operações de Crédito Interna ÀS ENTIDADES CONTROLADAS (III) Em Operações de Crédito Externas Em Operações de Crédito Internas POR MEIO DE FUNDOS E PROGRAMAS (IV) TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (V) = (I + II + III + IV) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (VI) , , ,21 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - <120%> LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <108%> CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º SALDO DO EXERCÍCIO DE 2018 Até o 2º Até o 3º DOS ESTADOS (VII) Em Garantia às operações de Crédito Externa Em Garantia às operações de Crédito Internas DOS MUNICÍPIOS (VIII) Em Garantia às operações de Crédito Externas Em Garantia às operações de Crédito Internas DAS ENTIDADES CONTROLADAS (IX) Em Garantia às operações de Crédito Externas Em Garantia às operações de Crédito Internas EM GARANTIAS POR MEIO DE FUNDOS E PROGRAMAS TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (XI) = (VII + VIII + IX + X) MEDIDAS CORRETIVAS: Sistema Desenvolvido pela ST Consultoria Ltda. (71)

5 5 - Ano - Nº 508 DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO JANEIRO A DEZEMBRO / QUADRIMESTRE SETEMBRO-DEZEMBRO RGF ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") R$ 1,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO No de Referência VALOR REALIZADO Até o de Referência (a) Mobiliária Interna Externa Contratual Interna Empréstimos Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipação de Receita pela Venda a Termo de Bens e Serviços Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/ (I) Externa Empréstimos Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipações de Receitas pela Venda a Termo de Bens e Serviços Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/ (II) TOTAL (III) APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES VALOR % SOBRE A RCL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL (IV) ,44 10 % OPERAÇÕES VEDADAS (V) TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (VI)= (IIIa + V - Ia - IIa) LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS ,43 16,00 % LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <%> ,69 14,40 % OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA ,50 7,00 % OUTRAS OPERAÇÕES QUE INTEGRAM A DÍVIDA CONSOLIDADA No de Referência VALOR REALIZADO Até o de Referência (a) Parcelamentos de Dívidas Tributos Contribuições Previdenciárias FGTS Operações de reestruturação e recomposição do principal de dívidas Sistema Desenvolvido pela ST Consultoria Ltda. (71)

6 6 - Ano - Nº 508 DEMONOSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA Orçamento Fiscal e da Seguridade Social JANEIRO A DEZEMBRO DE 2018 RGF - Anexo V (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a" ) R$ 1,00 ATIVO VALOR PASSIVO VALOR DISPONIBILIDADE FINANCEIRA - OBRIGAÇÕES FINANCEIRA - Caixas - Depósitos - Bancos - Restos a Pagar Processados - Conta Movimento - Do Exercício - Contas Vinculadas - De Exercícios Anteriores - Aplicações Financeiras - Outras Aplicações Financeiras Outras Disponibilidades Financeiras - SUBTOTAL - SUBTOTAL - INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (I) SUFUCIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (II) TOTAL - TOTAL - INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (III) - SUFICIÊNCIA APÓS A INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (IV)=(II-III) - - ATIVO VALOR PASSIVO VALOR DISPONIBILIDADE FINANCEIRA OBRIGAÇÕES FINANCEIRA Caixas Depósitos Bancos Restos a Pagar Processados Conta Movimento Do Exercício Contas Vinculadas De Exercícios Anteriores Aplicações Financeiras Outras Aplicações Financeiras Outras Disponibilidades Financeiras INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (V) REGIME PREVIDÊNCIÁRIO SUBTOTAL SUBTOTAL SUFUCIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (VI) TOTAL TOTAL INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (VII) SUFICIÊNCIA APÓS A INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (VIII)=(VI-VII) Sistema Desenvolvido pela ST Consultoria Ltda. (71) (1/1)

7 7 - Ano - Nº 508 DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR POR PODER E ÓRGÃO Orçamento Fiscal e da Seguridade Social JANEIRO A DEZEMBRO / 2018 RGF - Anexo VI (LRF, art. 53, inciso V) R$ 1,00 TOTAL (III) = (I + II) PODER / ÓRGÃO RESTOS A PAGAR INSCRITOS Liquidados e não Pagos Empenhados e não Liquidados De Exercícios Anteriores Do Exercício De Exercícios Anteriores Do Exercício EMPENHOS CANCELADOS E NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA SUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (Apurado no Anexo V - Demonstrativo de Disponibilidade de Caixa) - Sistema Desenvolvido pela ST Consultoria Ltda. (71) (1/1)

8 8 - Ano - Nº 508 DEMONSTRATIVO DOS LIMITES JANEIRO/2018 A DEZEMBRO/2018 LRF, art. 48 Anexo VII R$ 1,00 DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL Total da Despesa com Pessoal para fins de apuração do Limite TDP ,79 3,42 LIMITE MÁXIMO (incisos I, II e III do art.20 da LRF) 6% ,95 LIMITE PRUDENCIAL (parágrafo único do art.22 da LRF) 5,7% ,05 Dívida Consolidada Líquida Limite Definido por Resolução do Senado Federal DÍVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCL GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL Total das Garantias de Valores Limite Definido por Resolução do Senado Federal OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL Operações de Crédito Externas e Internas Operações de Crédito por Antecipação da Receita Limite definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas Limite definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita Valor Apurado nos demonstrativos respectivos RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS SUFICIÊNCIA / INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS Sistema Desenvolvido pela ST Consultoria Ltda. (71)