RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTA DE GERÊNCIA 2015

RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTA DE GERÊNCIA 2015 UNIÃO DAS FREGUESIAS DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR

RG 2015 ÍNDICE Página 1. Relatório de Gestão 1.1. Introdução.......... 1.2. Relatório Financeiro.......... 3 6 2. Mapas da Conta de Gerência 2.1. Guia de Remessa.......... 2.2. Controlo Orçamental da Despesa......... 2.3. Controlo Orçamental da Receita......... 2.4. Modificações Orçamentais.......... 2.5. PPI.......... 2.6. Fluxos de Caixa.......... 2.7. Operações de Tesouraria.......... 2.8. Resumo Diário de Tesouraria......... 2.9. Caraterização da Entidade.......... 2.10. Sintese das Reconciliações Bancárias......... 2.11. Relação Nominal dos Responsáveis......... 12 14 21 25 36 39 46 48 50 55 58 Página 2 de 58

União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 INTRODUÇÃO No cumprimento do estabelecido no Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro, com as alterações introduzidas pela Lei n.º 5-A/2002, de 11 de Janeiro, que aprovou o POCAL (Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais) apresentam-se os documentos de prestação de contas relativos ao período entre 01 de janeiro de 2015 e 31 de dezembro de 2015. O presente Relatório de Gestão e Documentos de Prestação de Contas do ano de 2015 serão submetidos à apreciação do Órgão Executivo e do Órgão Deliberativo, nos termos do disposto nos artigos 16.º, n.º 1, alínea e) e alínea b), do n.º 1 do artigo 9.º da Lei n.º 75/2013, de 12 de Setembro. A prestação de contas, não obstante a boa-fé que deve sustentar a sua elaboração, é um conjunto de documentos que procuram na experiência vivida, demonstrar a execução orçamental e financeira de um ciclo temporal, normalmente coincidente com o ano civil. A gestão da União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar carece de uma atenção permanente, com vista a encontrar as respostas adequadas às solicitações dos seus utentes. No que respeita à sua estrutura, e conforme determina a lei, foi elaborada em obediência aos princípios da clareza, exatidão e simplicidade, de forma a possibilitar a sua análise tanto na vertente económica, como na vertente financeira, espelhando a eficiência na utilização dos meios afetos à persecução das atividades desenvolvidas pela entidade e a eficácia na realização dos objetivos inicialmente aprovados, sem esquecer o peso que a vertente política imprime nesta análise, tendo sempre presente os superiores interesses da população da Freguesia. O resultado da execução orçamental evidencia um saldo da execução orçamental positivo de 541.787,79, incluindo o saldo transitado da gerência anterior (à data de 31/12/2014) de 557.178,85, e foi elaborada segundo as normas estabelecidas pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro, com as alterações introduzidas pela Lei n.º 162/99, de 14 de Setembro, e pelos Decretos-lei n.º 315/2000 de 2 de Dezembro e n.º 84-A/2002, de 5 de Abril. No período em referência, a execução da receita atingiu 101,15% da prevista, a despesa total executada no período em análise ascendeu a 68,64%. Página 3 de 58

União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 Foi dado cumprimento à Lei n.º 8/2012, de 21 de fevereiro, Lei dos Compromissos e dos Pagamentos em Atraso (LCPA), regulamentado pelo Decreto-lei n.º 127/2012, de 21 de junho, onde estabelece as regras aplicáveis à assunção de compromissos e aos pagamentos em atraso das entidades públicas, pelo que, todos os compromissos do ano económico de 2015 foram assumidos tendo em consideração o montante máximo de fundos disponíveis em cada período. Todos os compromissos assumidos durante 2015 foram executados no período económico em análise, pelo que não transitaram dívidas a terceiros para o ano seguinte. No âmbito da implementação do Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro e normas complementares (Lei n.º 162/99, de 14 de Setembro e pelo Decreto-Lei n.º 315/2000, de 2 de Dezembro), e de acordo com as instruções definidas na Portaria n.º 671/2000 (2.ª série), de 17 de Abril, estão todas as autarquias locais obrigadas a proceder à inventariação de todos os seus bens, direitos e obrigações constituintes do seu património bem como à sua valorização. Os documentos de prestação de contas foram elaborados de acordo com a resolução n.º 04/2001 2ª Secção instruções n.º 01/2001 publicado no Diário da República, II Série n.º 191 de 18 de Agosto, aprovado pela resolução n.º 04/01 do Tribunal de Contas. Os documentos de prestação de contas obedecem a modelos uniformes apresentados ao longo dos pontos 5, 7 e 8 do Pocal e em instruções imanadas do Tribunal de Contas (Resolução n.º 23/2011-2ª Secção), publicada no Diário da República 2ª Série nº. 239 de 15 de Dezembro de 2011. MAPAS APRESENTADOS Controlo Orçamental Despesa; Controlo Orçamental Receita; Modificações Orçamentais; PPI; Fluxos de Caixa - Resumo; Fluxos de Caixa - Recebimentos; Fluxos de Caixa - Pagamentos; Operações de Tesouraria; Página 4 de 58

União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 Resumo Diário de Tesouraria; Caracterização da entidade; Síntese das reconciliações bancárias; Relação Nominal de responsáveis. Página 5 de 58

União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 ANÁLISE ORÇAMENTAL - RECEITAS Evolução das Receitas Cobradas por Capítulo Económico 2014 CAPITULOS Impostos Directos Taxas, Multas e outras Penalidades Rendimentos de Propriedades Transferências Correntes Venda Bens - Serviços Correntes Outras Receitas Correntes Total das Receitas Correntes Venda de bens de investimento Transferências de Capital Reposições Abatidas nos pagamentos % Peso nas Receitas Realizado Previsto Realizado % Execução % Peso nas Receitas 19.176,26 29.048,91 49.434,78 901.921,14 124.886,92 3.720,21 1,70% 2,57% 4,38% 79,91% 11,07% 0,33% 20.00 30.35 46.50 889.367,42 134.40 1.25 26.851,05 27.779,30 50.174,67 863.034,71 161.581,90 4.236,75 134,26% 91,53% 107,90% 97,04% 120,22% 338,94% 2,35% 2,43% 4,39% 75,57% 14,15% 0,37% 1.128.188,22 99,96% 1.121.867,42 1.133.658,38 101,05% 99,27% 2,00 1.00 6.20 8.391,66 % % 135,35% % % 0,73% 467,79 % % 0,04% Total das Receitas Capital 467,79 0,04% 7.202,00 8.391,66 116,52% 0,73% Total das Receitas Orçamentais 1.128.656,01 10% 1.129.069,42 1.142.050,04 101,15% 100% 439.251,10 10% 557.178,85 557.178,85 10% 32,79% 10% 1.686.248,27 1.699.228,89 100,77% Saldo da Gerência Anterior Total 2015 1.567.907,11 Página 6 de 58

União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 A análise da desagregação da receita permite constatar que as transferências correntes continuam como principal fonte de financiamento da freguesia, verificando um grau de dependência financeira de 75,57%, ainda assim, podemos verificar uma redução de 4,34% face a 2014. Do total de receitas arrecadadas, as próprias apresentam um montante de 279.015,33, ou seja, o peso das receitas próprias sobre a totalidade da receita arrecadada é de 24,43%, o que significa que a União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar evidência alguma dependência das Receitas provenientes de transferências, nomeadamente do Município e Administração Central. No entanto, relativamente a 2014, verifica-se um aumento das receitas próprias superior a 4%. 2014 2015 Total Receita Arrecadada 1.128.656,01 1.142.050,04 Total Receita Próprias 226.734,87 279.015,33 Peso das Receitas Próprias 20,09% 24,43% Página 7 de 58

União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 ANÁLISE ORÇAMENTAL - DESPESAS Distribuição por Capítulo de Despesa CAPITULOS Despesa Paga 2014 2015 % Peso nas Despesas Despesa Corrigida Despesa Paga % Execução % Peso nas Despesas Despesas com Pessoal 548.699,21 54,29% 675.661,79 580.516,29 85,92% 50,16% Aquisição de bens e serviços 356.515,12 35,27% 601.964,98 462.655,16 76,86% 39,97% Juros e Outros Encargos 1.807,06 0,18% 1.00 610,91 61,09% 0,05% Transferências correntes 72.242,77 7,15% 70.00 61.734,60 88,19% 5,33% Outras Despesas correntes 542,56 0,05% 2.521,50 2.263,47 89,77% 0,20% Total das Despesa Correntes 979.806,72 96,94% 1.351.148,27 1.107.780,43 81,99% 95,71% Aquisição de bens de investimento 30.921,54 3,06% 335.10 49.660,67 14,82% 4,29% Total das Despesas Capital 30.921,54 3,06% 335.10 49.660,67 14,82% 4,29% Total 1.010.728,26 10% 1.686.248,27 1.157.441,10 68,64% 100% Página 8 de 58

União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 No que respeita à afetação das despesas pelos diferentes agrupamentos, a União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar realizou na maior parte das despesas dos agrupamentos de despesas que havia previsto. Como se pode verificar pelo mapa acima apresentado, o agrupamento com maior peso nas despesas foi o 01 Despesas com o Pessoal, representando 50,16% das despesas realizadas no período, o que evidencia a importância das despesas com o pessoal no funcionamento da instituição. A Aquisição de Bens e Serviços representam o 2.º agrupamento de despesas com a maior percentagem de execução orçamental, com um grau de execução de 39,97%. Página 9 de 58

União das Freguesias de Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar Relatório de Gestão 2015 EXECUÇÃO ORÇAMENTAL - RESULTADO Analisadas as contas, verifica-se que a relação Receita/Despesas, acrescendo o saldo da gerência anterior, obtemos o saldo de execução orçamental para a gerência seguinte, que será de 541.787,79. Saldo da Gerência Anterior Euros Execução Orçamental 557 178,85 Operações de Tesouraria 14 779,05 571 957,90 Saldo Para a Gerência Seguinte Euros Execução Orçamental 541 787,79 Operações de Tesouraria 8 334,76 550 122,55 Página 10 de 58

MAPAS DA CONTA DE GERÊNCIA 2015 UNIÃO DAS FREGUESIAS DE (Almargem do Bispo, Pêro Pinheiro e Montelavar) Página 11 de 58

GUIA DE REMESSA Pag. 1 Designação da entidade FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR Gerência 01/01/2015 a 31/12/2015 DOCUMENTOS ENVIADOS Montante anual de receita igual ou superior a 5000 vezes o indíce 100 da escala indiciaria das carreiras do regime geral da função pública Montante anual de receita inferior a 5000 vezes o indíce 100 da escala indiciaria das carreiras do regime geral da função pública Montante anual de receita ou despesa igual ou inferior ao limite definido pelo Tribunal de Contas para efeitos de dispensa da remessa de contas - Balanço - Demonstração de resultados - Controlo Orçamental de despesa - Controlo Orçamental de receita - Mapa de Fluxos de Caixa - Contas de Ordem - Conta de Operações de Tesouraria - Caracterização da entidade - Contratação administrativa - Empréstimos - Relatório de gestão - Ata da reunião em que foi discutida e votada a conta pelo orgão executivo - Norma de controlo interno e suas alterações - Sintese das reconciliações bancárias - Relação nominal de responsáveis, relativa ao período a que se reporta a prestação de contas - Resumo diário de tesouraria e respetivas reconciliações bancárias* - Inventário com a discriminação exaustiva de todos os bens móveis e imóveis, direitos e obrigações, bem como das responsabilidades legais, judiciais e contratuais transferidos para a nova freguesia* - Mapa com a indicação do pessoal do quadro, contratado ou em qualquer outra situação, existente na entidade, que transitou para a nova freguesia* - Controlo Orçamental da despesa - Controlo Orçamental da receita - Mapa de Fluxos de Caixa - Contas de Ordem - Conta de Operações de Tesouraria - Caracterização da entidade - Empréstimos - Relatório de gestão - Ata da reunião em que foi discutida e votada a conta pelo orgão executivo - Norma de controlo interno e suas alterações - Sintese das reconciliações bancárias - Relação nominal dos responsáveis, relativa ao período a que se reporta a prestação de contas - Resumo diário de tesouraria e respetivas reconciliações bancárias* - Inventário com a discriminação exaustiva de todos os bens móveis e imóveis, direitos e obrigações, bem como das responsabilidades legais, judiciais e contratuais transferidos para a nova freguesia* - Mapa com a indicação do pessoal do quadro, contratado ou em qualquer outra situação, existente na entidade, que transitou para a nova freguesia* - Mapa de Fluxos de Caixa - Conta de Operações de Tesouraria - Ata da reunião em que foi discutida e votada a conta pelo orgão executivo - Relação nominal dos responsáveis, relativa ao período a que se reporta a prestação de contas - Controlo orçamental de despesa* - Controlo orçamental de receita* - Caracterização da entidade* - Resumo diário de tesouraria e respetivas reconciliações bancárias* - Inventário com a discriminação exaustiva de todos os bens móveis e imóveis, direitos e obrigações, bem como das responsabilidades legais, judiciais e contratuais transferidos para a nova freguesia* - Mapa com a indicação do pessoal do quadro, contratado ou em qualquer outra situação, existente na entidade, que transitou para a nova freguesia* *Documentos adicionais a remeter ao Tribunal de Contas em consequência da aprovação da Legislação respeitante à Reorganização administrativa do território das freguesias Quanto ao inventário com a discriminação de bens, no caso das freguesias instítuidas por comissões instaladoras aplica-se o disposto no ponto 4.4 Dirigente responsável pela área Administrativa e/ou Financeira Assinatura Página 12 de 58

Controlo Orçamental da Despesa Página 13 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: 010000 Orgãos de Autarquia Classificação inicial:0000000000 Final:999999999 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código 0100000000 0101000000 0101010000 0101040000 0101040100 CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Despesas com o pessoal Remunerações certas e permanentes Titulares de órgãos de soberania e membros de órgão autárquicos Pessoal dos quadros - regime de contrato infividual de tabalho Pessoal em funções 675 661,79 481 974,73 29 669,40 227 200,32 227 200,32 580 516,29 437 332,71 29 181,75 208 077,78 208 077,78 Exercícios futuros 580 516,29 437 332,71 29 181,75 208 077,78 208 077,78 580 516,29 437 332,71 29 181,75 208 077,78 208 077,78 Dotação não comprometida 95 145,50 44 642,02 487,65 19 122,54 19 122,54 95 145,50 44 642,02 487,65 19 122,54 19 122,54 Comp. por pagar 85,92 90,74 98,36 91,58 91,58 0101060000 Pessoal contratado a termo 505,00 505,00 505,00 0101060100 Pessoal em funções 505,00 505,00 505,00 0101070000 Pessoal em regime de tarefa ou avença 121 878,00 102 907,46 102 907,46 102 907,46 18 970,54 18 970,54 84,43 0101080000 Pessoal aguardando aposentação 0101090000 IEFP - Contrato de Inserção Emprego / CEI+ 30 02 28 834,26 28 834,26 28 834,26 1 185,74 1 185,74 96,05 0101110000 Representação 3 920,56 3 920,56 3 920,56 3 920,56 10 0101130000 Subsidio de refeição 26 667,99 22 985,41 22 985,41 22 985,41 3 682,58 3 682,58 86,19 0101130100 Subsidio de Refeição - Pessoal dos Quadros 25 645,62 21 981,96 21 981,96 21 981,96 3 663,66 3 663,66 85,71 0101130200 Subsidio de Refeição - Pessoal Contratado a Termo 0101130300 0101140000 Subsidio de Refeição - Membros dos Orgãos Autárquicos Subsidio de Férias e de Natal 1 021,37 42 012,46 1 003,45 41 425,49 1 003,45 41 425,49 1 003,45 41 425,49 17,92 586,97 17,92 586,97 98,25 98,60 0101140100 0101140200 0101140300 0101150000 0102000000 Subsidio de Férias e de Natal - Pessoal dos Quadros Subsidio de Férias e de Natal - Pessoal Contratado a Termo Subsidio de Férias e de Natal - Membros dos Órgãos Autarquicos Remunerações por doença e maternidade / paternidade Abonos variáveis ou eventuais 37 866,72 4 144,74 10 38 520,20 37 866,72 3 558,77 33 562,55 37 866,72 3 558,77 33 562,55 37 866,72 3 558,77 33 562,55 585,97 10 4 957,65 585,97 10 4 957,65 10 85,86 87,13 0102020000 Horas extraordinárias 12 50 11 021,31 11 021,31 11 021,31 1 478,69 1 478,69 88,17 Total / Transporte: 010000 494 474,73 448 354,02 448 354,02 448 354,02 46 120,71 46 120,71 90,67 Total Geral / Transporte 494 474,73 448 354,02 448 354,02 448 354,02 46 120,71 46 120,71 90,67 @FreSoft 25/03/2016 Página: 1 de 6 Página 14 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: 010000 Orgãos de Autarquia Classificação inicial:0000000000 Final:999999999 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Exercícios futuros Dotação não comprometida Comp. por pagar 0102040000 Ajudas de custo 9 00 7 604,27 7 604,27 7 604,27 1 395,73 1 395,73 84,49 0102050000 Abono para falhas 15 187,04 13 230,10 13 230,10 13 230,10 1 956,94 1 956,94 87,11 0102120000 Indemnizações por cessação de funções 0102130000 Outros suplementos e prémios 1 832,16 1 706,87 1 706,87 1 706,87 125,29 125,29 93,16 0102130200 Outros 1 832,16 1 706,87 1 706,87 1 706,87 125,29 125,29 93,16 0102130201 Senhas de Presença Reuniões da Junta 641,10 622,70 622,70 622,70 18,40 18,40 97,13 0102130202 0103000000 Senhas de Presença Reuniões da Assembleia de Freguesia Segurança social 1 191,06 155 166,86 1 084,17 109 621,03 1 084,17 109 621,03 1 084,17 109 621,03 106,89 45 545,83 106,89 45 545,83 91,03 70,65 0103010000 Encargos com a saúde 6 288,40 5 531,78 5 531,78 5 531,78 756,62 756,62 87,97 0103030000 Subsídio familiar a criança e jovens 740,68 711,97 711,97 711,97 28,71 28,71 96,12 0103050000 Contribuições para a segurança social 138 136,78 94 367,09 94 367,09 94 367,09 43 769,69 43 769,69 68,31 0103050100 0103050200 0103050201 ADSE - Assistência na doença dos funcionários públicos Segurança Social do Pessoal em Regime de Contrato em Funções Públicas CGA - Caixa Geral de Aposentações 22 325,00 115 811,78 78 00 21 491,56 72 875,53 48 368,07 21 491,56 72 875,53 48 368,07 21 491,56 72 875,53 48 368,07 833,44 42 936,25 29 631,93 833,44 42 936,25 29 631,93 96,27 62,93 62,01 0103050202 Segurança Social - Regime Geral 37 811,78 24 507,46 24 507,46 24 507,46 13 304,32 13 304,32 64,81 0103090000 Seguros 10 00 9 010,19 9 010,19 9 010,19 989,81 989,81 90,10 0103100000 Outras despesas de segurança social 0103100100 Eventualidade Maternidade, Paternidade e Adopçao 0200000000 Aquisição de bens e serviços 601 964,98 462 655,16 462 655,16 462 655,16 139 309,82 139 309,82 76,86 0201000000 Aquisição de bens 148 485,78 122 386,86 122 386,86 122 386,86 26 098,92 26 098,92 82,42 0201020000 Combustíveis e lubrificantes 29 25 26 632,09 26 632,09 26 632,09 2 617,91 2 617,91 91,05 0201020100 Gasolina 1 25 847,78 847,78 847,78 402,22 402,22 67,82 0201020200 Gasóleo 27 00 24 932,82 24 932,82 24 932,82 2 067,18 2 067,18 92,34 Total / Transporte: 010000 703 911,79 606 296,89 606 296,89 606 296,89 97 614,90 97 614,90 86,13 Total Geral / Transporte 703 911,79 606 296,89 606 296,89 606 296,89 97 614,90 97 614,90 86,13 @FreSoft 25/03/2016 Página: 2 de 6 Página 15 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: 010000 Orgãos de Autarquia Classificação inicial:0000000000 Final:999999999 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Exercícios futuros Dotação não comprometida Comp. por pagar 0201029900 Outros 1 00 851,49 851,49 851,49 148,51 148,51 85,15 0201040000 Limpeza e higiene 5 00 2 239,34 2 239,34 2 239,34 2 760,66 2 760,66 44,79 0201050000 Alimentação - Refeições confeccionadas 6 00 6 00 6 00 0201060000 Alimentação - Géneros para confeccionar 4 50 2 677,61 2 677,61 2 677,61 1 822,39 1 822,39 59,50 0201070000 Vestuário e artigos pessoais 6 50 3 803,47 3 803,47 3 803,47 2 696,53 2 696,53 58,51 0201080000 Material de escritório 13 00 11 709,48 11 709,48 11 709,48 1 290,52 1 290,52 90,07 0201090000 Produtos químicos e farmacêuticos 8 00 5 756,64 5 756,64 5 756,64 2 243,36 2 243,36 71,96 0201100000 Produtos vendidos nas farmácias 10 10 10 0201120000 Material de transporte - Peças 10 10 10 0201140000 Outro material - Peças 10 85,97 85,97 85,97 14,03 14,03 85,97 0201150000 Prémios, condecorações e ofertas 12 50 10 926,64 10 926,64 10 926,64 1 573,36 1 573,36 87,41 0201160000 Mercadorias para venda 5 50 4 872,25 4 872,25 4 872,25 627,75 627,75 88,59 0201160300 Outras 5 50 4 872,25 4 872,25 4 872,25 627,75 627,75 88,59 0201160301 Produtos CTT 5 50 4 872,25 4 872,25 4 872,25 627,75 627,75 88,59 0201170000 Ferramentas e utensílios 5 00 4 729,43 4 729,43 4 729,43 270,57 270,57 94,59 0201180000 Livros e documentação técnica 10 10 10 0201190000 Artigos honoríficos e de decoração 50 7 7 7 43 43 14,00 0201200000 Material de educação, cultura e recreio 10 10 10 0201210000 Outros bens 52 235,78 48 883,94 48 883,94 48 883,94 3 351,84 3 351,84 93,58 0202000000 Aquisição de serviços 453 479,20 340 268,30 340 268,30 340 268,30 113 210,90 113 210,90 75,04 0202010000 Encargos das instalações 76 00 67 665,09 67 665,09 67 665,09 8 334,91 8 334,91 89,03 0202010100 Água 56 00 48 111,55 48 111,55 48 111,55 7 888,45 7 888,45 85,91 0202010200 Electricidade 19 50 19 180,41 19 180,41 19 180,41 319,59 319,59 98,36 0202019900 Outros 50 373,13 373,13 373,13 126,87 126,87 74,63 Total / Transporte: 010000 900 147,57 770 568,24 770 568,24 770 568,24 129 579,33 129 579,33 85,60 Total Geral / Transporte 900 147,57 770 568,24 770 568,24 770 568,24 129 579,33 129 579,33 85,60 @FreSoft 25/03/2016 Página: 3 de 6 Página 16 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: 010000 Orgãos de Autarquia Classificação inicial:0000000000 Final:999999999 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Exercícios futuros Dotação não comprometida Comp. por pagar 0202020000 Limpeza e higiene 10 35,20 35,20 35,20 64,80 64,80 35,20 0202030000 Conservação de bens 200 129,20 151 234,31 151 234,31 151 234,31 48 894,89 48 894,89 75,57 0202030100 0202030200 0202030300 Conservação e Limpeza de valetas, Bermas e Caminhos Manutenção e Conservação de Espaços Publicos Ajardinados Manutenção de Veiculos e Máquinas 30 00 51 50 30 00 22 313,03 51 499,42 29 521,21 22 313,03 51 499,42 29 521,21 22 313,03 51 499,42 29 521,21 7 686,97 0,58 478,79 7 686,97 0,58 478,79 74,38 10 98,40 0202030600 Recuperação de Parques Infantis 15 00 11 972,21 11 972,21 11 972,21 3 027,79 3 027,79 79,81 0202030700 Conservação de Cemitérios 20 00 3 544,86 3 544,86 3 544,86 16 455,14 16 455,14 17,72 0202030800 Conservação de Mercados 10 00 141,45 141,45 141,45 9 858,55 9 858,55 1,41 0202030900 Conservação dos Polidesportivos 2 00 151,91 151,91 151,91 1 848,09 1 848,09 7,60 0202039900 Outros 41 629,20 32 090,22 32 090,22 32 090,22 9 538,98 9 538,98 77,09 0202040000 Locação de edifícios 1 35 1 346,85 1 346,85 1 346,85 3,15 3,15 99,77 0202090000 Comunicações 20 00 18 131,55 18 131,55 18 131,55 1 868,45 1 868,45 90,66 0202100000 Transportes 25 00 16 239,95 16 239,95 16 239,95 8 760,05 8 760,05 64,96 0202110000 Representação dos serviços 3 00 2 317,64 2 317,64 2 317,64 682,36 682,36 77,25 0202120000 Seguros 13 15 12 636,84 12 636,84 12 636,84 513,16 513,16 96,10 0202130000 Deslocações e estadas 50 499,40 499,40 499,40 0,60 0,60 99,88 0202140000 Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 12 50 8 461,05 8 461,05 8 461,05 4 038,95 4 038,95 67,69 0202150000 Formação 2 50 1 783,80 1 783,80 1 783,80 716,20 716,20 71,35 0202170000 Publicidade 4 00 2 242,08 2 242,08 2 242,08 1 757,92 1 757,92 56,05 0202190000 Assistência técnica 15 00 11 051,68 11 051,68 11 051,68 3 948,32 3 948,32 73,68 0202200000 Outros trabalhos especializados 13 00 10 986,85 10 986,85 10 986,85 2 013,15 2 013,15 84,51 0202250000 Outros serviços 67 25 35 636,01 35 636,01 35 636,01 31 613,99 31 613,99 52,99 0300000000 Juros e outros encargos 1 00 610,91 610,91 610,91 389,09 389,09 61,09 Total / Transporte: 010000 1 277 626,77 1 043 171,45 1 043 171,45 1 043 171,45 234 455,32 234 455,32 81,65 Total Geral / Transporte 1 277 626,77 1 043 171,45 1 043 171,45 1 043 171,45 234 455,32 234 455,32 81,65 @FreSoft 25/03/2016 Página: 4 de 6 Página 17 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: 010000 Orgãos de Autarquia Classificação inicial:0000000000 Final:999999999 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código 0306000000 0306010000 CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Outros encargos financeiros Outros encargos financeiros 1 00 1 00 610,91 610,91 Exercícios futuros 610,91 610,91 610,91 610,91 Dotação não comprometida 389,09 389,09 389,09 389,09 Comp. por pagar 61,09 61,09 0400000000 Transferências correntes 70 00 61 734,60 61 734,60 61 734,60 8 265,40 8 265,40 88,19 0403000000 Administração central 9 00 8 040,80 8 040,80 8 040,80 959,20 959,20 89,34 0403050000 Serviços e fundos autónomos 9 00 8 040,80 8 040,80 8 040,80 959,20 959,20 89,34 0403050100 0407000000 Expediente e Limpeza para Escolas e Jardins de Infância Instituições sem fins lucrativos 9 00 60 00 8 040,80 53 693,80 8 040,80 53 693,80 8 040,80 53 693,80 959,20 6 306,20 959,20 6 306,20 89,34 89,49 0407010000 Instituições sem fins lucrativos 60 00 53 693,80 53 693,80 53 693,80 6 306,20 6 306,20 89,49 0408000000 Famílias 1 00 1 00 1 00 0408020000 Outras 1 00 1 00 1 00 0600000000 Outras despesas correntes 2 521,50 2 263,47 2 263,47 2 263,47 258,03 258,03 89,77 0602000000 Diversas 2 521,50 2 263,47 2 263,47 2 263,47 258,03 258,03 89,77 0602030000 Outras 2 521,50 2 263,47 2 263,47 2 263,47 258,03 258,03 89,77 0602030400 Serviços bancários 55 526,09 526,09 526,09 23,91 23,91 95,65 0602030500 Outras 1 971,50 1 737,38 1 737,38 1 737,38 234,12 234,12 88,12 0602030501 Anafre 1 871,50 1 684,35 1 684,35 1 684,35 187,15 187,15 9 0602030502 Diversas 10 53,03 53,03 53,03 46,97 46,97 53,03 0700000000 Aquisição de bens de capital 335 10 49 660,67 49 660,67 49 660,67 285 439,33 285 439,33 14,82 0701000000 Investimentos 320 10 49 660,67 49 660,67 49 660,67 270 439,33 270 439,33 15,51 0701030000 Edifícios 20 00 20 00 20 00 0701030100 Instalações de serviços 20 00 20 00 20 00 0701040000 Construções diversas 214 50 27 650,30 27 650,30 27 650,30 186 849,70 186 849,70 12,89 0701040100 Viadutos, arruamentos e obras complementares 155 00 6 882,35 6 882,35 6 882,35 148 117,65 148 117,65 4,44 0701040500 Parques e jardins 15 00 202,01 202,01 202,01 14 797,99 14 797,99 1,35 0701040900 Sinalização e trânsito 2 50 249,44 249,44 249,44 2 250,56 2 250,56 9,98 Total / Transporte: 010000 1 543 648,27 1 115 114,23 1 115 114,23 1 115 114,23 428 534,04 428 534,04 72,24 Total Geral / Transporte 1 543 648,27 1 115 114,23 1 115 114,23 1 115 114,23 428 534,04 428 534,04 72,24 @FreSoft 25/03/2016 Página: 5 de 6 Página 18 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA Data: 25/03/2016 Código Orgânico: 010000 Orgãos de Autarquia Classificação inicial:0000000000 Final:999999999 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Ano:2015 (Unidade:EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Compromissos assumidos Diferenças Grau exerc. Descrição Dotações Corrigidas Exercício Total Despesas Pagas Saldo orçamental despesas Exercícios futuros Dotação não comprometida Comp. por pagar 0701041200 Cemitérios 42 00 20 316,50 20 316,50 20 316,50 21 683,50 21 683,50 48,37 0701060000 Material de transporte 64 10 18 534,94 18 534,94 18 534,94 45 565,06 45 565,06 28,92 0701060100 Viatura 64 10 18 534,94 18 534,94 18 534,94 45 565,06 45 565,06 28,92 0701070000 Equipamento de informática 4 00 1 718,29 1 718,29 1 718,29 2 281,71 2 281,71 42,96 0701080000 Software informático 3 50 251,18 251,18 251,18 3 248,82 3 248,82 7,18 0701090000 Equipamento administrativo 3 00 1 353,00 1 353,00 1 353,00 1 647,00 1 647,00 45,10 0701100000 Equipamento básico 1 00 1 00 1 00 0701100200 Outro 1 00 1 00 1 00 0701110000 Ferramentas e utensílios 10 00 152,96 152,96 152,96 9 847,04 9 847,04 1,53 0703000000 Bens de domínio público 15 00 15 00 15 00 0703060000 Outros bens de domínio público 15 00 15 00 15 00 Total / Transporte: 010000 1 686 248,27 1 157 441,10 1 157 441,10 1 157 441,10 528 807,17 528 807,17 68,64 Total Geral / Transporte 1 686 248,27 1 157 441,10 1 157 441,10 1 157 441,10 528 807,17 528 807,17 68,64 @FreSoft 25/03/2016 Página: 6 de 6 Página 19 de 58

Controlo Orçamental da Receita Página 20 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA Data: 26/03/2016 Classificação Inicial: 0000000000 Final: 999999999 Ano: 2015 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Unidade (EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquídadas Liquidações anuladas Receitas Reembolsos restituições cobradas brutas Emitidos Pagos Receita cobrada liquida Receita por cobrar no final do ano Grau exec. orçamental receitas 0100000000 Impostos directos 20 00 26 851,05 26 851,05 26 851,05 134,26 0102000000 Outros 20 00 26 851,05 26 851,05 26 851,05 134,26 0102020000 IMI - Imposto Municipal sobre Imóveis 20 00 26 851,05 26 851,05 26 851,05 134,26 0400000000 Taxas, multas e outras penalidades 30 35 7,50 27 779,30 27 779,30 27 779,30 10,50 91,53 0401000000 Taxas 30 20 7,50 27 654,30 27 654,30 27 654,30 10,50 91,57 0401230000 Taxas específicas das autarquias locais 30 20 7,50 27 654,30 27 654,30 27 654,30 10,50 91,57 0401230100 Mercados e feiras 14 19 16 041,50 16 041,50 16 041,50 113,05 0401230400 Canídeos 8 90 7 850,10 7 850,10 7 850,10 88,20 0401239900 Outras 7 11 7,50 3 762,70 3 762,70 3 762,70 10,50 52,92 0401239901 Taxas Administrativas (Atestados) 6 96 7,50 3 762,70 3 762,70 3 762,70 10,50 54,06 0401239902 Venda Ambulante de Lotarias 5 0401239903 Arrumador de Automóveis 5 0401239904 Licenças Especias de Ruído 5 0402000000 Multas e outras penalidades 15 125,00 125,00 125,00 83,33 0402990000 Multas e penalidades diversas 15 125,00 125,00 125,00 83,33 0500000000 Rendimentos da propriedade 46 50 50 174,67 50 174,67 50 174,67 107,90 0502000000 Juros - Sociedades financeiras 5 00 4 358,12 4 358,12 4 358,12 87,16 0502010000 Bancos e outras instituições financeiras 5 00 4 358,12 4 358,12 4 358,12 87,16 0510000000 Rendas 41 50 45 816,55 45 816,55 45 816,55 110,40 0510010000 Terrenos 38 00 45 066,55 45 066,55 45 066,55 118,60 0510040000 Edifícios 3 50 75 75 75 21,43 0600000000 Transferências correntes 889 367,42 858 182,32 858 182,32 858 182,32 96,49 0603000000 Administração central 332 357,00 327 704,76 327 704,76 327 704,76 98,60 0603010000 Estado 332 357,00 327 704,76 327 704,76 327 704,76 98,60 0603010400 Fundo de Financiamento das Freguesias 267 357,00 264 000,48 264 000,48 264 000,48 98,74 0603019900 Outras 65 00 63 704,28 63 704,28 63 704,28 98,01 0603019901 Dgal - Regime de Permanência 28 00 33 964,82 33 964,82 33 964,82 121,30 0603019902 IEFP CEI/CEI + 17 00 24 520,15 24 520,15 24 520,15 144,24 0603019903 IEFP - Estágios 10 00 2 200,89 2 200,89 2 200,89 22,01 0603019904 IEFP - GIP 10 00 3 018,42 3 018,42 3 018,42 30,18 0605000000 Administração local 557 010,42 530 477,56 530 477,56 530 477,56 95,24 0605010000 Continente 557 010,42 530 477,56 530 477,56 530 477,56 95,24 0605010100 Câmara Municipal de Sintra 557 010,42 530 477,56 530 477,56 530 477,56 95,24 0605010101 Protocolo do Autocarro 10 00 0605010102 Gestão, Conservação e Manutenção de 43 622,40 44 122,40 44 122,40 44 122,40 101,15 Espaços de Jogo e Recreio 0605010103 Gestão e Conservação de Zonas Verdes e 75 201,30 75 201,30 75 201,30 75 201,30 10 Espaços Ajardinados 0605010104 Apoio Financeiro às Juntas de Freguesia 302 941,87 302 941,91 302 941,91 302 941,91 10 0605010105 Protocolo das Vias - Conservação e 114 344,85 85 758,65 85 758,65 85 758,65 75,00 Limpeza de Valetas, Bermas e Caminhos 0605010106 Recenseamento Eleitoral / Eleições 5 30 5 388,50 5 388,50 5 388,50 101,67 0605010107 Gestão, Conservação e Manutenção de 2 00 2 50 2 50 2 50 125,00 Recintos Desportivos Descobertos @FreSoft 26/03/2016 Página: 1 de 3 Página 21 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA Data: 26/03/2016 Classificação Inicial: 0000000000 Final: 999999999 Ano: 2015 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Unidade (EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquídadas Liquidações anuladas Receitas Reembolsos restituições cobradas brutas Emitidos Pagos Receita cobrada liquida Receita por cobrar no final do ano Grau exec. orçamental receitas 0605010199 Outras Trasferências 3 60 14 564,80 14 564,80 14 564,80 404,58 0700000000 Venda de bens e serviços correntes 134 40 2 268,83 166 434,29 166 434,29 166 434,29 4 361,92 123,84 0701000000 Venda de bens 4 25 3 303,06 3 303,06 3 303,06 77,72 0701990000 Outros 4 25 3 303,06 3 303,06 3 303,06 77,72 0701990100 Venda de produtos CTT 4 00 3 036,06 3 036,06 3 036,06 75,90 0701990200 Outros 25 267,00 267,00 267,00 106,80 0702000000 Serviços 130 15 2 268,83 163 131,23 163 131,23 163 131,23 4 361,92 125,34 0702010000 Aluguer de espaços e equipamentos 25 0702080000 Serviços sociais, recreativos, culturais e de desporto 32 40 39 349,00 39 349,00 39 349,00 121,45 0702080200 Serviços recreativos 32 20 39 349,00 39 349,00 39 349,00 122,20 0702080201 Inscrições em Actividades (colónias de 32 20 39 349,00 39 349,00 39 349,00 122,20 férias, etc) 0702080300 Serviços culturais 10 0702080400 Serviços desportivos 10 0702090000 Serviços específicos das autarquias 85 00 2 268,83 109 944,29 109 944,29 109 944,29 4 361,92 129,35 0702090300 Transportes colectivos de pessoas e 5 00 2 238,83 7 169,31 7 169,31 7 169,31 4 251,92 143,39 mercadorias 0702090500 Cemitérios 80 00 3 102 774,98 102 774,98 102 774,98 11 128,47 0702990000 Outros 12 50 13 837,94 13 837,94 13 837,94 110,70 0702990100 Contrato - Posto dos CTT 12 00 13 832,94 13 832,94 13 832,94 115,27 0702999900 Outros Serviços 50 5,00 5,00 5,00 0800000000 Outras receitas correntes 1 25 4 236,75 4 236,75 4 236,75 1 338,94 0801000000 Outras 1 25 4 236,75 4 236,75 4 236,75 1 338,94 0801990000 Outras 1 25 4 236,75 4 236,75 4 236,75 1 338,94 0801999900 Diversas 1 25 4 236,75 4 236,75 4 236,75 1 338,94 0900000000 Venda de bens de investimento 2,00 0904000000 Outros bens de investimento 2,00 0904010000 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 2,00 0904010100 Equipamento de transporte 0904010200 Maquinaria e equipamento 1000000000 Transferências de capital 1 00 1003000000 Administração central 1 00 1003010000 Estado 1 00 1003019900 Outras 1 00 1003019901 Modernização Administrativa 1 00 1500000000 Reposições não abatidas nos pagamentos 1501000000 Reposições não abatidas nos pagamentos 6 20 8 391,66 8 391,66 8 391,66 135,35 6 20 8 391,66 8 391,66 8 391,66 135,35 1501010000 Reposições não abatidas nos pagamentos 6 20 8 391,66 8 391,66 8 391,66 135,35 Sub-Total das Receitas Orçamentais 1 129 069,42 2 276,33 1 142 050,04 1 142 050,04 1 142 050,04 4 908,24 101,15 @FreSoft Página: 2 de 3 26/03/2016 Página 22 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA Data: 26/03/2016 Classificação Inicial: 0000000000 Final: 999999999 Ano: 2015 Data inicial: / / Final: 31/12/2015 Unidade (EUR) Código CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA Descrição Previsões corrigidas Receitas por cobrar no início do ano Receitas liquídadas Liquidações anuladas Receitas Reembolsos restituições cobradas brutas Emitidos Pagos Receita cobrada liquida Receita por cobrar no final do ano Grau exec. orçamental receitas 1600000000 Saldo da gerência anterior 557 178,85 557 178,85 557 178,85 557 178,85 10 1601000000 Saldo orçamental 557 178,85 557 178,85 557 178,85 557 178,85 10 1601010000 Na posse do serviço 557 178,85 557 178,85 557 178,85 557 178,85 10 Total Saldo da Gerência Anterior 557 178,85 557 178,85 557 178,85 557 178,85 10 Total Geral 1 686 248,27 2 276,33 1 699 228,89 1 699 228,89 1 699 228,89 4 908,24 100,77 @FreSoft Página: 3 de 3 26/03/2016 Página 23 de 58

Modificações Orçamentais Página 24 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Pág. 1 Data: 25/03/2016 Alteração nº Revisão nº 3 2 Código Classificação Económica Descrição Previsões Iniciais RECEITA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Previsões Corrigidas Observações 0100000000 Impostos directos 20 00 20 00 0102000000 Outros 20 00 20 00 0102020000 IMI - Imposto Municipal sobre Imóveis 20 00 20 00 0400000000 Taxas, multas e outras penalidades 30 25 30 35 0401000000 Taxas 30 20 30 20 0401230000 Taxas específicas das autarquias locais 30 20 30 20 0401230100 Mercados e feiras 14 19 14 19 0401230400 Canídeos 8 90 8 90 0401239900 Outras 7 11 7 11 0401239901 Taxas Administrativas (Atestados) 6 96 6 96 0401239902 Venda Ambulante de Lotarias 5 5 0401239903 Arrumador de Automóveis 5 5 0401239904 Licenças Especias de Ruído 5 5 0402000000 Multas e outras penalidades 5 15 0402990000 Multas e penalidades diversas 5 10 15 0500000000 Rendimentos da propriedade 46 50 46 50 0502000000 Juros - Sociedades financeiras 5 00 5 00 0502010000 Bancos e outras instituições financeiras 5 00 5 00 0510000000 Rendas 41 50 41 50 0510010000 Terrenos 38 00 38 00 0510040000 Edifícios 3 50 3 50 0600000000 Transferências correntes 886 767,42 889 367,42 0603000000 Administração central 332 357,00 332 357,00 0603010000 Estado 332 357,00 332 357,00 0603010400 Fundo de Financiamento das Freguesias 267 357,00 267 357,00 0603019900 Outras 65 00 65 00 0603019901 Dgal - Regime de Permanência 28 00 28 00 0603019902 IEFP CEI/CEI + 17 00 17 00 Página 25 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Pág. 2 Data: 25/03/2016 Alteração nº Revisão nº 3 2 Código Classificação Económica Descrição Previsões Iniciais RECEITA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Previsões Corrigidas Observações 0603019903 IEFP - Estágios 10 00 10 00 0603019904 IEFP - GIP 10 00 10 00 0605000000 Administração local 554 410,42 557 010,42 0605010000 Continente 554 410,42 557 010,42 0605010100 Câmara Municipal de Sintra 554 410,42 557 010,42 0605010101 Protocolo do Autocarro 10 00 10 00 0605010102 Gestão, Conservação e Manutenção de Espaços de Jogo e Recreio 43 622,40 43 622,40 0605010103 Gestão e Conservação de Zonas Verdes e Espaços Ajardinados 75 201,30 75 201,30 0605010104 Apoio Financeiro às Juntas de Freguesia 302 941,87 302 941,87 0605010105 Protocolo das Vias - Conservação e Limpeza de Valetas, Bermas e Caminhos 114 344,85 114 344,85 0605010106 Recenseamento Eleitoral / Eleições 5 30 5 30 0605010107 Gestão, Conservação e Manutenção de Recintos Desportivos Descobertos 2 00 2 00 0605010199 Outras Trasferências 1 00 2 60 3 60 0700000000 Venda de bens e serviços correntes 122 20 134 40 0701000000 Venda de bens 4 25 4 25 0701990000 Outros 4 25 4 25 0701990100 Venda de produtos CTT 4 00 4 00 0701990200 Outros 25 25 0702000000 Serviços 117 95 130 15 0702010000 Aluguer de espaços e equipamentos 25 25 0702080000 Serviços sociais, recreativos, culturais e de desporto 30 20 32 40 0702080200 Serviços recreativos 30 00 32 20 0702080201 Inscrições em Actividades (colónias de férias, etc) 30 00 2 20 32 20 0702080300 Serviços culturais 10 10 Página 26 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Pág. 3 Data: 25/03/2016 Alteração nº Revisão nº 3 2 Código Classificação Económica Descrição Previsões Iniciais RECEITA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Previsões Corrigidas Observações 0702080400 Serviços desportivos 10 10 0702090000 Serviços específicos das autarquias 75 00 85 00 0702090300 Transportes colectivos de pessoas e mercadorias 5 00 5 00 0702090500 Cemitérios 70 00 10 00 80 00 0702990000 Outros 12 50 12 50 0702990100 Contrato - Posto dos CTT 12 00 12 00 0702999900 Outros Serviços 50 50 0800000000 Outras receitas correntes 1 00 1 25 0801000000 Outras 1 00 1 25 0801990000 Outras 1 00 1 25 0801999900 Diversas 1 00 25 1 25 0900000000 Venda de bens de investimento 2,00 2,00 0904000000 Outros bens de investimento 2,00 2,00 0904010000 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 2,00 2,00 0904010100 Equipamento de transporte 0904010200 Maquinaria e equipamento 1000000000 Transferências de capital 1 00 1 00 1003000000 Administração central 1 00 1 00 1003010000 Estado 1 00 1 00 1003019900 Outras 1 00 1 00 1003019901 Modernização Administrativa 1 00 1 00 1500000000 Reposições não abatidas nos pagamentos 10 6 20 1501000000 Reposições não abatidas nos pagamentos 10 6 20 1501010000 Reposições não abatidas nos pagamentos 10 6 10 6 20 1600000000 Saldo da gerência anterior 557 178,85 1601000000 Saldo orçamental 557 178,85 1601010000 Na posse do serviço 557 178,85 557 178,85 TOTAL 1 107 819,42 578 428,85 1 686 248,27 Página 27 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA RECEITA Pág. 4 Data: 25/03/2016 Alteração nº Revisão nº 3 2 Código Classificação Económica Descrição Previsões Iniciais RECEITA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Previsões Corrigidas Observações ORGÃO EXECUTIVO ORGÃO DELIBERATIVO Página 28 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA 010000 - Orgãos de Autarquia Alteração nº Pág. 1 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações 0100000000 Despesas com o pessoal 667 190,99 675 661,79 0101000000 Remunerações certas e permanentes 420 569,11 481 974,73 0101010000 Titulares de órgãos de soberania e membros de órgão autárquicos 29 669,40 29 669,40 0101040000 Pessoal dos quadros - regime de contrato infividual de tabalho 227 200,32 227 200,32 0101040100 Pessoal em funções 227 200,32 227 200,32 0101060000 Pessoal contratado a termo 505,00 505,00 0101060100 Pessoal em funções 505,00 505,00 0101070000 Pessoal em regime de tarefa ou avença 76 878,00 45 00 15,38 121 878,00 0101080000 Pessoal aguardando aposentação 0101090000 IEFP - Contrato de Inserção Emprego / CEI+ 15 00 15 02 30 02 0101110000 Representação 3 357,34 563,22 3 920,56 0101130000 Subsidio de refeição 26 632,99 26 667,99 0101130100 Subsidio de Refeição - Pessoal dos Quadros 25 645,62 25 645,62 0101130200 Subsidio de Refeição - Pessoal Contratado a Termo 0101130300 Subsidio de Refeição - Membros dos Orgãos Autárquicos 986,37 35,00 1 021,37 0101140000 Subsidio de Férias e de Natal 41 225,06 42 012,46 0101140100 Subsidio de Férias e de Natal - Pessoal dos Quadros 37 866,72 37 866,72 0101140200 Subsidio de Férias e de Natal - Pessoal Contratado a Termo 0101140300 Subsidio de Férias e de Natal - Membros dos Órgãos Autarquicos 3 357,34 787,40 4 144,74 0101150000 Remunerações por doença e maternidade / paternidade 10 10 0102000000 Abonos variáveis ou eventuais 32 520,20 38 520,20 0102020000 Horas extraordinárias 12 50 12 50 0102040000 Ajudas de custo 3 00 6 00 9 00 Página 29 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA 010000 - Orgãos de Autarquia Alteração nº Pág. 2 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações 0102050000 Abono para falhas 15 187,04 15 187,04 0102120000 Indemnizações por cessação de funções 0102130000 Outros suplementos e prémios 1 832,16 1 832,16 0102130200 Outros 1 832,16 1 832,16 0102130201 Senhas de Presença Reuniões da Junta 641,10 641,10 0102130202 Senhas de Presença Reuniões da Assembleia de Freguesia 1 191,06 1 191,06 0103000000 Segurança social 214 101,68 155 166,86 0103010000 Encargos com a saúde 50 5 788,40 6 288,40 0103030000 Subsídio familiar a criança e jovens 700,68 4 740,68 0103050000 Contribuições para a segurança social 202 90 138 136,78 0103050100 ADSE - Assistência na doença dos funcionários públicos 15 90 6 425,00 22 325,00 0103050200 Segurança Social do Pessoal em Regime de Contrato em Funções Públicas 187 00 115 811,78 0103050201 CGA - Caixa Geral de Aposentações 78 00 78 00 0103050202 Segurança Social - Regime Geral 109 00 71 188,22 37 811,78 0103090000 Seguros 10 00 5,00 10 00 0103100000 Outras despesas de segurança social 0103100100 Eventualidade Maternidade, Paternidade e Adopçao 0200000000 Aquisição de bens e serviços 326 156,93 601 964,98 0201000000 Aquisição de bens 78 206,93 148 485,78 0201020000 Combustíveis e lubrificantes 27 25 29 25 0201020100 Gasolina 1 25 1 25 0201020200 Gasóleo 25 00 2 00 27 00 0201029900 Outros 1 00 1 00 0201040000 Limpeza e higiene 3 50 1 50 5 00 Página 30 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA 010000 - Orgãos de Autarquia Alteração nº Pág. 3 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações 0201050000 Alimentação - Refeições confeccionadas 2 50 3 50 6 00 0201060000 Alimentação - Géneros para confeccionar 4 50 4 50 0201070000 Vestuário e artigos pessoais 2 00 4 50 6 50 0201080000 Material de escritório 5 00 8 00 13 00 0201090000 Produtos químicos e farmacêuticos 6 00 2 00 8 00 0201100000 Produtos vendidos nas farmácias 10 10 0201120000 Material de transporte - Peças 10 10 0201140000 Outro material - Peças 10 10 0201150000 Prémios, condecorações e ofertas 4 00 8 50 12 50 0201160000 Mercadorias para venda 3 50 5 50 0201160300 Outras 3 50 5 50 0201160301 Produtos CTT 3 50 2 00 5 50 0201170000 Ferramentas e utensílios 5 00 5 00 0201180000 Livros e documentação técnica 10 10 0201190000 Artigos honoríficos e de decoração 50 50 0201200000 Material de educação, cultura e recreio 10 10 0201210000 Outros bens 13 956,93 38 278,85 52 235,78 0202000000 Aquisição de serviços 247 95 453 479,20 0202010000 Encargos das instalações 37 50 76 00 0202010100 Água 17 50 38 50 3 307,06 56 00 0202010200 Electricidade 19 50 19 50 0202019900 Outros 50 50 0202020000 Limpeza e higiene 10 10 0202030000 Conservação de bens 113 00 200 129,20 0202030100 Conservação e Limpeza de valetas, Bermas e Caminhos 10 00 20 00 30 00 0202030200 Manutenção e Conservação de Espaços Publicos Ajardinados 51 50 51 50 Página 31 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Pág. 4 010000 - Orgãos de Autarquia Alteração nº 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações 0202030300 Manutenção de Veiculos e Máquinas 20 00 10 00 30 00 0202030600 Recuperação de Parques Infantis 10 00 5 00 15 00 0202030700 Conservação de Cemitérios 5 00 15 00 20 00 0202030800 Conservação de Mercados 1 00 9 00 10 00 0202030900 Conservação dos Polidesportivos 50 1 50 2 00 0202039900 Outros 15 00 140 00 113 370,80 41 629,20 0202040000 Locação de edifícios 1 35 1 35 0202090000 Comunicações 20 00 20 00 0202100000 Transportes 12 50 12 50 25 00 0202110000 Representação dos serviços 3 00 3 00 0202120000 Seguros 12 50 65 13 15 0202130000 Deslocações e estadas 50 50 0202140000 Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 12 50 12 50 0202150000 Formação 1 00 1 50 2 50 0202170000 Publicidade 1 00 3 00 4 00 0202190000 Assistência técnica 15 00 15 00 0202200000 Outros trabalhos especializados 8 00 5 00 13 00 0202250000 Outros serviços 10 00 76 40 19 15 67 25 0300000000 Juros e outros encargos 50 1 00 0306000000 Outros encargos financeiros 50 1 00 0306010000 Outros encargos financeiros 50 50 1 00 0400000000 Transferências correntes 50 00 70 00 0403000000 Administração central 9 00 9 00 0403050000 Serviços e fundos autónomos 9 00 9 00 0403050100 Expediente e Limpeza para Escolas e Jardins de Infância 9 00 9 00 0407000000 Instituições sem fins lucrativos 40 00 60 00 0407010000 Instituições sem fins lucrativos 40 00 20 00 60 00 Página 32 de 58

FREGUESIA DE ALMARGEM DO BISPO, PÊRO PINHEIRO E MONTELAVAR MODIFICAÇÕES DO ORÇAMENTO DA DESPESA Pág. 5 010000 - Orgãos de Autarquia Alteração nº 3 Data: 25/03/2016 Revisão nº 2 Código Classificação Económica Descrição Dotações Iniciais DESPESA Modificações Orçamentais Inscrições/Reforços Diminuições/Anulações Reposições Abatidas aos Pagamentos Dotações Corrigidas Observações 0408000000 Famílias 1 00 1 00 0408020000 Outras 1 00 1 00 0600000000 Outras despesas correntes 2 371,50 2 521,50 0602000000 Diversas 2 371,50 2 521,50 0602030000 Outras 2 371,50 2 521,50 0602030400 Serviços bancários 40 15 55 0602030500 Outras 1 971,50 1 971,50 0602030501 Anafre 1 871,50 1 871,50 0602030502 Diversas 10 10 0700000000 Aquisição de bens de capital 61 60 335 10 0701000000 Investimentos 60 60 320 10 0701030000 Edifícios 5 00 20 00 0701030100 Instalações de serviços 5 00 15 00 20 00 0701040000 Construções diversas 48 00 214 50 0701040100 Viadutos, arruamentos e obras complementares 35 00 120 00 155 00 0701040500 Parques e jardins 5 00 10 00 15 00 0701040900 Sinalização e trânsito 50 2 00 2 50 0701041200 Cemitérios 7 50 34 50 42 00 0701060000 Material de transporte 2 10 64 10 0701060100 Viatura 2 10 79 00 17 00 64 10 0701070000 Equipamento de informática 2 00 2 00 4 00 0701080000 Software informático 50 3 00 3 50 0701090000 Equipamento administrativo 1 00 2 00 3 00 0701100000 Equipamento básico 1 00 1 00 0701100200 Outro 1 00 1 00 0701110000 Ferramentas e utensílios 1 00 9 00 10 00 0703000000 Bens de domínio público 1 00 15 00 0703060000 Outros bens de domínio público 1 00 14 00 15 00 Página 33 de 58