FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL BALANÇO PATRIMONIAL A T I V O 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Exercício Exercício P A S S I V O 2015 2014 2015 2014 DISPONÍVEL (Nota 5.1) 200 227 EXIGÍVEL OPERACIONAL 43.135 43.827 Gestão Previdencial (Nota 6.1.1) 38.350 39.788 REALIZÁVEL 10.197.007 9.040.374 Gestão Administrativa (Nota 6.1.2) 4.576 3.799 Gestão Previdencial (Nota 5.2.1) 657.970 112.937 Investimentos 209 240 Gestão Administrativa (Nota 5.2.2) 10.231 8.959 Investimentos (Nota 5.2.3) 9.528.806 8.918.478 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL 337.296 339.350 Créditos Privados e Depósitos 1.385.085 1.390.715 Gestão Previdencial (Nota 6.2.1) 217.799 237.590 Ações 136.574 243.012 Gestão Administrativa (Nota 6.2.2) 42.285 38.911 Fundos de Investimento 7.868.258 7.146.193 Investimentos (Nota 6.2.3) 77.212 62.849 Investimentos Imobiliários 62.517 64.261 Empréstimos e Financiamentos 46.861 46.669 PATRIMÔNIO SOCIAL 9.816.776 8.657.424 Depósitos Judiciais/Recursais 29.511 27.628 Patrimônio de Cobertura do Plano 8.112.476 6.999.397 Outros Realizáveis - - Provisões Matemáticas (Nota 6.3) 8.084.519 6.800.796 Outros Realizáveis (129) (69) Benefícios Concedidos 6.401.931 5.691.807 Benefícios a Conceder 1.682.588 1.692.762 (-) Provisões Matemáticas a Constituir - (583.773) Equilíbrio Técnico (Nota 6.4) 27.957 198.601 Resultados Realizados 27.957 198.601 Superávit Técnico Acumulado 27.957 198.601 (-) Déficit Técnico Acumulado - - Fundos 1.704.300 1.658.027 Fundos Previdenciais (Nota 6.5.1) 1.124.548 1.105.731 GESTÃO ASSISTENCIAL - - Fundos Administrativos (Nota 6.5.2) 571.928 545.360 Fundos dos Investimentos (Nota 6.5.3) 7.824 6.936 GESTÃO ASSISTENCIAL - - TOTAL DO ATIVO 10.197.207 9.040.601 TOTAL DO PASSIVO 10.197.207 9.040.601 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-72 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL BALANÇO PATRIMONIAL PLANO DE BENEFÍCIOS PBS-TELEMAR A T I V O 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Exercício Exercício P A S S I V O 2015 2014 2015 2014 DISPONÍVEL 66 68 EXIGÍVEL OPERACIONAL 2.067 2.138 Gestão Previdencial 1.790 1.752 REALIZÁVEL 353.117 335.295 Investimentos 277 386 Gestão Previdencial 12.993 13.982 Gestão Administrativa 7.847 697 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL 34.094 72.689 Investimentos 332.277 320.616 Gestão Previdencial 32.581 71.465 Créditos Privados e Depósitos 48.482 52.942 Investimentos 1.513 1.224 Ações 5.880 9.494 Fundos de Investimento 274.316 254.655 PATRIMÔNIO SOCIAL 317.022 260.536 Investimentos Imobiliários 2.446 2.510 Patrimônio de Cobertura do Plano 308.873 259.567 Empréstimos e Financiamentos 1.153 1.015 Provisões Matemáticas 290.381 258.287 Benefícios Concedidos 282.658 250.514 Benefícios a Conceder 7.723 7.773 Equilíbrio Técnico 18.492 1.280 Resultados Realizados 18.492 1.280 Superávit Técnico Acumulado 18.492 1.280 (-) Déficit Técnico Acumulado - - Fundos 8.149 969 Fundos Administrativos 7.847 698 Fundos dos Investimentos 302 271 TOTAL DO ATIVO 353.183 335.363 TOTAL DO PASSIVO 353.183 335.363 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL BALANÇO PATRIMONIAL PLANO DE BENEFÍCIOS TELEMARPREV A T I V O 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Exercício Exercício P A S S I V O 2015 2014 2015 2014 DISPONÍVEL 54 76 EXIGÍVEL OPERACIONAL 14.685 13.109 Gestão Previdencial 14.559 13.002 REALIZÁVEL 4.635.369 4.371.891 Investimentos 126 107 Gestão Previdencial 12.222 9.442 Gestão Administrativa 318.218 313.504 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL 30.275 24.291 Investimentos 4.304.929 4.048.945 Gestão Previdencial 795 - Créditos Privados e Depósitos 546.891 652.616 Investimentos 29.480 24.291 Ações 51.180 117.030 Fundos de Investimento 3.644.017 3.216.401 PATRIMÔNIO SOCIAL 4.590.463 4.334.567 Investimentos Imobiliários 30.082 30.947 Patrimônio de Cobertura do Plano 4.113.629 3.796.155 Empréstimos e Financiamentos 26.304 25.909 Provisões Matemáticas 4.207.275 3.793.451 Depósitos Judiciais/Recursais 6.326 5.973 Benefícios Concedidos 3.054.328 2.658.335 Outros Realizáveis 129 69 Benefícios a Conceder 1.152.947 1.135.116 Equilíbrio Técnico (93.646) 2.704 Resultados Realizados (93.646) 2.704 Superávit Técnico Acumulado - 2.704 (-) Déficit Técnico Acumulado (93.646) - Fundos 476.834 538.412 Fundos Previdenciais 151.671 218.824 Fundos Administrativos 318.218 313.504 Fundos dos Investimentos 6.945 6.084 TOTAL DO ATIVO 4.635.423 4.371.967 TOTAL DO PASSIVO 4.635.423 4.371.967 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-72 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL BALANÇO PATRIMONIAL PLANO DE BENEFÍCIOS BRTPREV A T I V O 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Exercício Exercício P A S S I V O 2015 2014 2015 2014 DISPONÍVEL 18 33 EXIGÍVEL OPERACIONAL 9.201 11.683 Gestão Previdencial 9.085 11.532 REALIZÁVEL 2.547.038 1.823.362 Investimentos 116 151 Gestão Previdencial 601.812 64.553 Gestão Administrativa 31.643 28.031 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL 112.545 90.135 Investimentos 1.913.583 1.730.778 Gestão Previdencial 112.533 90.135 Créditos Privados e Depósitos 196.370 284.769 Investimentos 12 - Ações 21.055 51.066 Fundos de Investimento 1.671.180 1.369.784 PATRIMÔNIO SOCIAL 2.425.310 1.721.577 Investimentos Imobiliários 13.140 13.504 Patrimônio de Cobertura do Plano 2.368.800 1.672.476 Empréstimos e Financiamentos 11.811 11.630 Provisões Matemáticas 2.456.323 1.672.476 Depósito Juidicial 27 25 Benefícios Concedidos 2.343.933 2.143.232 Benefícios a Conceder 112.390 113.017 (-) Provisões Matemáticas a Constituir - (583.773) Outros Realizáveis - - Equilíbrio Técnico (87.523) - Resultados Realizados (87.523) - Superávit Técnico Acumulado - - (-) Déficit Técnico Acumulado (87.523) - Fundos 56.510 49.101 Fundos Previdenciais 24.864 21.026 Fundos Administrativos 31.643 28.031 Fundos dos Investimentos 3 44 TOTAL DO ATIVO 2.547.056 1.823.395 TOTAL DO PASSIVO 2.547.056 1.823.395 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-72 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL BALANÇO PATRIMONIAL PLANO DE BENEFÍCIOS TCSPREV A T I V O 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Exercício Exercício P A S S I V O 2015 2014 2015 2014 DISPONÍVEL 54 42 EXIGÍVEL OPERACIONAL 13.010 13.575 Gestão Previdencial 12.916 13.502 REALIZÁVEL 2.579.149 2.438.608 Investimentos 94 73 Gestão Previdencial 30.943 24.960 Gestão Administrativa 214.220 203.127 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL 82.212 84.331 Investimentos 2.333.986 2.210.521 Gestão Previdencial 71.890 75.990 Créditos Privados e Depósitos 574.302 364.823 Investimentos 10.322 8.341 Ações 58.459 65.422 Fundos de Investimento 1.676.783 1.754.861 PATRIMÔNIO SOCIAL 2.483.981 2.340.744 Investimentos Imobiliários 16.849 17.300 Patrimônio de Cobertura do Plano 1.321.174 1.271.199 Empréstimos e Financiamentos 7.593 8.115 Provisões Matemáticas 1.130.540 1.076.582 Benefícios Concedidos 721.012 639.726 Benefícios a Conceder 409.528 436.856 Equilíbrio Técnico 190.634 194.617 Resultados Realizados 190.634 194.617 Superávit Técnico Acumulado 190.634 194.617 Fundos 1.162.807 1.069.545 Fundos Previdenciais 948.013 865.881 Fundos Administrativos 214.220 203.127 Fundos dos Investimentos 574 537 TOTAL DO ATIVO 2.579.203 2.438.650 TOTAL DO PASSIVO 2.579.203 2.438.650 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-72 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL BALANÇO PATRIMONIAL PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA - PGA A T I V O 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Exercício Exercício P A S S I V O 2015 2014 2015 2014 DISPONÍVEL 8 8 EXIGÍVEL OPERACIONAL 4.759 3.954 Gestão Administrativa 4.576 3.799 REALIZÁVEL 654.849 617.210 Investimentos 183 155 Gestão Administrativa 10.231 8.960 Investimentos 644.618 608.250 EXIGÍVEL CONTINGENCIAL 78.170 67.904 Créditos Privados e Depósitos 19.040 35.565 Gestão Administrativa 42.285 38.911 Fundos de Investimento 601.962 550.492 Investimentos 35.885 28.993 Depósitos Judiciais/Recursais 23.158 21.630 Outros Realizáveis 458 563 PATRIMÔNIO SOCIAL 571.928 545.360 Fundos 571.928 545.360 Fundos Administrativos 571.928 545.360 TOTAL DO ATIVO 654.857 617.218 TOTAL DO PASSIVO 654.857 617.218 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO SOCIAL - DMPS DESCRIÇÃO A) Patrimônio Social - início do exercício 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 8.657.424 8.402.491 1. Adições 1.804.508 856.942 110,58 (+) Contribuições Previdenciais 755.103 281.483 168,26 (+) Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial 955.102 471.748 102,46 (+) Reversão Líquida de Contingências - Gestão Previdencial 19.790 59.054 (66,49) (+) Receitas Administrativas 22.305 17.862 24,87 (+) Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Administrativa 51.319 26.795 91,52 (+) Constiutição de Fundos de Investimento 889 - - 2. Destinações (645.156) (602.009) 7,17 (-) Benefícios (598.101) (528.715) 13,12 (-) Despesas Administrativas (43.682) (44.274) (1,34) (-) Constituiçao Líquida de Contingências - Gestão Administrativa (3.373) (13.230) (74,50) (-) Reversão de Fundos de Investimento - (15.790) (100,00) 3. Acréscimo/Decréscimo no Patrimônio Social (1+2) 1.159.352 254.933 354,77 (+/-) Provisões Matemáticas 1.283.722 (30.489) (4.310,44) (+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício (170.645) 314.177 (154,31) (+/-) Fundos Previdenciais 18.817 (118) (16.046,61) (+/-) Fundos Administrativos 26.569 (12.847) (306,81) (+/-) Fundos dos Investimentos 889 (15.790) (105,63) 4. Operações Transitórias - - - B) Patrimônio Social no final do exercício (A+3+4) 9.816.776 8.657.424 (+/-) 5. Gestão Assistencial - - - 3,03 13,39 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. - Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-72 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA 31 DE DEZEMBRO DE 2015 DESCRIÇÃO R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior 545.360 558.207 (2,30) 1. Custeio da Gestão Administrativa 73.623 44.657 64,86 1.1 Receitas 73.623 44.657 64,86 Custeio Administrativo da Gestão Previdencial 9.292 8.266 12,41 Custeio Administrativo dos Investimentos 3.056 5.941 (48,56) Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos 1.253 1.242 0,89 Resultado Positivo Líquido dos Investimentos 51.318 26.794 91,53 Outras Receitas 8.704 2.414 260,56 2. Despesas Administrativas 43.682 44.273 (1,33) 2.1. Administração Previdencial 29.106 27.094 7,43 Pessoal e Encargos 10.236 9.507 7,67 Treinamentos/Congressos e Seminários 23 35 (34,29) Viagens e Estadias 80 81 (1,23) Serviços de Terceiros 11.236 11.015 2,01 Despesas Gerais 5.261 3.181 65,39 Tributos 2.270 1.909 18,91 Outras Despesas - 1.366 (100,00) 2.2. Administração dos Investimentos 14.576 17.179 (15,15) Pessoal e Encargos 7.565 6.832 10,73 Treinamento/Congressos e Seminários 8 36 (77,78) Viagens e Estadias 64 54 18,52 Serviços de Terceiros 3.089 6.155 (49,81) Despesas Gerais 1.580 2.041 (22,59) Tributos 2.270 1.909 18,91 Outras Despesas - 152 (100,00) 2.3. Administração Assistencial - - - 2.4 Outras Despesas - - - 3. Constituição/Reversão de Contingências Administrativas 3.373 13.231 (74,51) 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios - - - 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos - - - 6. Sobras/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) 26.568 (12.847) (306,80) 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) 26.568 (12.847) (306,80) 8. Operações Transitórias - - - B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) 571.928 545.360 4,87 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-74 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA - PLANO DE BENEFÍCIOS PBS-TELEMAR 31 DE DEZEMBRO DE 2015 DESCRIÇÃO R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior 698 754 (7,43) 1. Custeio da Gestão Administrativa 10.775 6.058 77,86 1.1 Receitas 10.775 6.058 77,86 Custeio Administrativo da Gestão Previdencial 20 24 (16,67) Custeio Administrativo dos Investimentos 3.056 5.941 (48,56) Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos 31 29 6,90 Outras Receitas 7.668 64 11.881,25 2. Despesas Administrativas 2.620 3.585 (26,92) 2.1. Administração Previdencial 1.814 2.133 (14,96) 2.1.1. Despesas Comuns 1.253 1.050 19,33 2.1.2. Despesas Específicas 561 1.083 (48,20) Serviços de Terceiros 204 184 10,87 Despesas Gerais 90 749 (87,98) Tributos 267 151 77,41 2.2. Administração dos Investimentos 806 1.452 (44,49) 2.2.1. Despesas Comuns 509 569 (10,54) 2.2.2. Despesas Específicas 297 883 (66,36) Serviços de Terceiros 20 53 (62,26) Despesas Gerais 10 679 (98,53) Tributos 267 151 76,82 2.3 Outras Despesas - - - 3. Constituição/Reversão de Contingências Administrativas 793 2.356 (66,34) 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios - - - 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos 213 173 23,12 6. Sobras/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) 7.149 (56) (12.866,07) 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) 7.149 (56) (12.866,07) 8. Operações Transitórias - - - B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) 7.847 698 1.024,21 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-74 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA - PLANO DE BENEFÍCIOS TELEMARPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 DESCRIÇÃO R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior 313.504 323.247 (3,01) 1. Custeio da Gestão Administrativa 30.508 17.668 72,67 1.1 Receitas 30.508 17.668 72,67 Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos 694 695 (0,14) Resultado Positivo Líquido dos Investimentos 29.459 15.507 89,97 Outras Receitas 355 1.466 (75,78) 2. Despesas Administrativas 24.949 23.683 5,35 2.1. Administração Previdencial 18.006 15.263 17,97 2.1.1. Despesas Comuns 15.888 12.969 22,51 2.1.2. Despesas Específicas 2.118 2.294 (7,67) Pessoal e Encargos 235 209 12,44 Serviços de Terceiros 1.495 1.830 (18,31) Despesas Gerais 268 135 98,52 Tributos 120 120-2.2. Administração dos Investimentos 6.943 8.420 (17,54) 2.2.1. Despesas Comuns 6.458 6.952 (7,11) 2.2.2. Despesas Específicas 485 1.468 (66,96) Pessoal e Encargos 162 145 11,72 Serviços de Terceiros 172 1.183 (85,46) Despesas Gerais 31 20 55,00 Tributos 120 120-2.3 Outras Despesas - - - 3. Constituição/Reversão de Contingências Administrativas 845 3.728 (77,33) 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios - - - 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos - - - 6. Sobras/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) 4.714 (9.743) (148,38) 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) 4.714 (9.743) (148,38) 8. Operações Transitórias - - - B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) 318.218 313.504 1,50 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-74 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA - PLANO DE BENEFÍCIOS BRTPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 DESCRIÇÃO R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior 28.031 32.245 (13,07) 1. Custeio da Gestão Administrativa 12.988 11.307 14,87 1.1 Receitas 12.988 11.307 14,87 Custeio Administrativo da Gestão Previdencial 9.272 8.242 12,50 Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos 327 322 1,55 Resultado Positivo Líquido dos Investimentos 3.070 2.139 43,53 Outras Receitas 319 604 (47,19) 2. Despesas Administrativas 8.597 9.967 (13,75) 2.1. Administração Previdencial 5.446 6.566 (17,06) 2.1.1. Despesas Comuns 3.926 3.185 23,27 2.1.2. Despesas Específicas 1.520 3.381 (55,04) Serviços de Terceiros 914 1.518 (39,79) Despesas Gerais 338 437 (22,65) Tributos 268 60 346,67 Outras Despesas - 1.366 (100,00) 2.2. Administração dos Investimentos 3.151 3.401 (7,35) 2.2.1. Despesas Comuns 2.761 2.928 (5,70) 2.2.2. Despesas Específicas 390 473 (17,55) Serviços de Terceiros 85 160 (46,88) Despesas Gerais 37 101 (63,37) Tributos 268 60 346,67 Outras Despesas - 152 (100,00) 2.3 Outras Despesas - - - 3. Constituição/Reversão de Contingências Administrativas 779 5.554 (85,97) 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios - - - 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos - - - 6. Sobras/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) 3.612 (4.214) (185,71) 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) 3.612 (4.214) (185,71) 8. Operações Transitórias - - - B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) 31.643 28.031 12,89 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-74 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA - PLANO DE BENEFÍCIOS TCSPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 DESCRIÇÃO R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior 203.127 201.961 0,58 1. Custeio da Gestão Administrativa 19.565 9.797 99,70 1.1 Receitas 19.565 9.797 99,70 Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos 201 196 2,55 Resultado Positivo Líquido dos Investimentos 19.002 9.321 103,86 Outras Receitas 362 280 29,29 2. Despesas Administrativas 7.516 7.039 6,78 2.1. Administração Previdencial 3.840 3.133 22,57 2.1.1. Despesas Comuns 2.534 2.135 18,69 2.1.2. Despesas Específicas 1.306 998 30,86 Serviços de Terceiros 1.048 751 39,55 Despesas Gerais 138 127 8,66 Tributos 120 120-2.2. Administração dos Investimentos 3.676 3.906 (5,89) 2.2.1. Despesas Comuns 3.446 3.664 (5,95) 2.2.2. Despesas Específicas 230 242 (4,96) Serviços de Terceiros 94 98 (4,08) Despesas Gerais 16 24 (33,33) Tributos 120 120-2.3 Outras Despesas - - - 3. Constituição/Reversão de Contingências Administrativas 956 1.592 (39,95) 4. Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios - - - 5. Resultado Negativo Líquido dos Investimentos - - - 6. Sobras/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) 11.093 1.166 851,37 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) 11.093 1.166 851,37 8. Operações Transitórias - - - B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+7+8) 214.220 203.127 5,46 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-74 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DE BENEFÍCIOS PBS-TELEMAR 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil DESCRIÇÃO Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 1. Ativos 353.183 335.363 5,31 Disponível 66 68 (2,94) Recebível 20.840 14.679 41,97 Investimento 332.277 320.616 3,64 Créditos Privados e Depósitos 48.482 52.942 (8,42) Ações 5.880 9.494 (38,07) Fundos de Investimento 274.316 254.655 7,72 Investimentos Imobiliários 2.446 2.510 (2,55) Empréstimos e Financiamentos 1.153 1.015 13,60 2. Obrigações 36.161 74.827 (51,67) Operacional 2.067 2.138 (3,32) Contingencial 34.094 72.689 (53,10) 3. Fundos não Previdenciais 8.149 969 740,97 Fundos Administrativos 7.847 698 1.024,21 Fundos dos Investimentos 302 271 11,44 4. Resultado a Realizar - - - 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) 308.873 259.567 19,00 Provisões Matemáticas 290.381 258.287 12,43 Superávit/Déficit Técnico 18.492 1.280 1.344,69 6. Apuração do Equilíbrio Técnico Ajustado a) Equilíbrio Técnico 18.492 1.280 1.344,69 b) (+/-) Ajuste de Precificação 8.437 1.225 588,73 c) (+/-) Equilíbrio Técnico Ajustado = (a + b) 26.929 2.505 975,01 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DE BENEFÍCIOS TELEMARPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil DESCRIÇÃO Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 1. Ativos 4.635.423 4.371.967 6,03 Disponível 54 76 (28,95) Recebível 330.440 322.946 2,32 Investimento 4.304.929 4.048.945 6,32 Créditos Privados e Depósitos 546.891 652.616 (16,20) Ações 51.180 117.030 (56,27) Fundos de Investimento 3.644.017 3.216.401 13,29 Investimentos Imobiliários 30.082 30.947 (2,80) Empréstimos e Fnanciamentos 26.304 25.909 1,52 Depósitos Judiciais / Recursais 6.326 5.973 5,91 Outros Realizáveis 129 69 86,96 2. Obrigações 44.960 37.400 20,21 Operacional 14.685 13.109 12,02 Contingencial 30.275 24.291 24,63 3. Fundos não Previdenciais 325.163 319.588 1,74 Fundos Administrativos 318.218 313.504 1,50 Fundos dos Investimentos 6.945 6.084 14,15 4. Resultado a Realizar - - - 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) 4.265.300 4.014.979 6,23 Provisões Matemáticas 4.207.275 3.793.451 10,91 Superávit/Déficit Técnico (93.646) 2.704 (3.563,24) Fundos Previdenciais 151.671 218.824 (30,69) 6. Apuração do Equilíbrio Técnico Ajustado a) Equilíbrio Técnico (93.646) 2.704 (3.563,24) b) (+/-) Ajuste de Precificação 167.348 48.383 245,88 c) (+/-) Equilíbrio Técnico Ajustado = (a + b) 73.702 51.087 44,27 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DE BENEFÍCIOS BRTPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil DESCRIÇÃO Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 1. Ativos 2.547.056 1.823.395 39,69 Disponível 18 33 (45,45) Recebível 633.455 92.584 584,19 Investimento 1.913.583 1.730.778 10,56 Créditos Privados e Depósitos 196.370 284.769 (31,04) Ações 21.055 51.066 (58,77) Fundos de Investimento 1.671.180 1.369.784 22,00 Investimentos Imobiliários 13.140 13.504 (2,70) Empréstimos e Financiamentos 11.811 11.630 1,56 Outros Realizáveis 27 25 8,00 2. Obrigações 121.746 101.818 19,57 Operacional 9.201 11.683 (21,24) Contingencial 112.545 90.135 24,86 3. Fundos não Previdenciais 31.646 28.075 12,72 Fundos Administrativos 31.643 28.031 12,89 Fundos dos Investimentos 3 44 (93,18) 4. Resultado a Realizar - - - 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) 2.393.664 1.693.502 41,34 Provisões Matemáticas 2.456.323 1.672.476 46,87 Superávit/Déficit Técnico (87.523) - - Fundos Previdenciais 24.864 21.026 18,25 6. Apuração do Equilíbrio Técnico Ajustado a) Equilíbrio Técnico (87.523) - - b) (+/-) Ajuste de Precificação 60.805 14.548 317,96 c) (+/-) Equilíbrio Técnico Ajustado = (a + b) (26.718) 14.548 (283,65) As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DE BENEFÍCIOS TCSPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil DESCRIÇÃO Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 1. Ativos 2.579.203 2.438.650 5,76 Disponível 54 42 28,57 Recebível 245.163 228.087 7,49 Investimento 2.333.986 2.210.521 5,59 Créditos Privados e Depósitos 574.302 364.823 57,42 Ações 58.459 65.422 (10,64) Fundos de Investimento 1.676.783 1.754.861 (4,45) Investimentos Imobiliários 16.849 17.300 (2,61) Empréstimos e Financiamentos 7.593 8.115 (6,43) 2. Obrigações 95.222 97.906 (2,74) Operacional 13.010 13.575 (4,16) Contingencial 82.212 84.331 (2,51) 3. Fundos não Previdenciais 214.794 203.664 5,46 Fundos Administrativos 214.220 203.127 5,46 Fundos dos Investimentos 574 537 6,89 4. Resultado a Realizar - - - 5. Ativo Líquido (1-2-3-4) 2.269.187 2.137.080 6,18 Provisões Matemáticas 1.130.540 1.076.582 5,01 Superávit/Déficit Técnico 190.634 194.617 (2,05) Fundos Previdenciais 948.013 865.881 9,49 6. Apuração do Equilíbrio Técnico Ajustado As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DE BENEFÍCIOS PBS-TELEMAR DESCRIÇÃO A) Ativo Líquido - início do exercício 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 259.567 265.271 (2,15) 1. Adições 75.383 21.186 255,82 (+) Contribuições 1.056 4.878 (78,35) (+) Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial 35.443 16.308 117,34 (+) Reversão Líquida de Contingência - Gestão Previdencial 38.884 - - 2. Destinações (26.077) (26.890) (3,02) (-) Benefícios (26.057) (24.013) 8,51 (-) Constituição Líquida de Contingências - Gestão Previdencial - (2.853) (100,00) (-) (-) Custeio Administrativo (20) (24) (16,67) 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) 49.306 (5.704) (964,41) (+/-) Provisões Matemáticas 32.094 (15.016) (313,73) (+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício 17.211 9.312 84,83 4. Operações Transitórias - - - B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4) 308.873 259.567 19,00 C) Fundos não previdenciais 8.149 969 740,97 (+/-) Fundos Administrativos 7.847 698 1.024,21 (+/-) Fundos dos Investimentos 302 271 11,44 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
DESCRIÇÃO FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DE BENEFÍCIOS TELEMARPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 A) Ativo Líquido - início do exercício 4.014.979 3.956.336 1. Adições 511.127 293.183 74,34 (+) Contribuições 58.521 124.487 (52,99) (+) Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial 452.606 168.696 168,30 2. Destinações (260.806) (234.540) 11,20 (-) Benefícios (260.011) (234.540) 10,86 (-) Constituição Líquida de Contingências - Gestão Previdencial (795) - - 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) 250.321 58.643 326,86 (+/-) Provisões Matemáticas 413.824 (141.970) (391,49) (+/-) Fundos Previdenciais (67.153) (51.297) 30,91 (+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício (96.350) 251.910 (138,25) 4. Operações Transitórias - - - 1,48 B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4) 4.265.300 4.014.979 6,23 C) Fundos não previdenciais 325.163 319.588 1,74 (+/-) Fundos Administrativos 318.218 313.504 1,50 (+/-) Fundos dos Investimentos 6.945 6.084 14,15 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DE BENEFÍCIOS BRTPREV DESCRIÇÃO A) Ativo Líquido - início do exercício 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 1.693.502 1.549.305 9,31 1. Adições 931.007 341.134 172,92 (+) Contribuições 694.320 149.235 365,25 (+) Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial 236.687 123.108 92,26 (+) Reversão Líquida de Contingências - Gestão Previdencial - 68.791 (100,00) 2. Destinações (230.845) (196.937) 17,22 (-) Benefícios (199.175) (188.695) 5,55 (-) Constituição Líquida de Contingências - Gestão Previdencial (22.398) - - (-) Custeio Administrativo (9.272) (8.242) 12,50 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) 700.162 144.197 385,56 (+/-) Provisões Matemáticas 783.847 149.745 423,45 (+/-) Fundos Previdenciais 3.838 (5.548) (169,18) (+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício (87.523) - - 4. Operações Transitórias - - - B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4) 2.393.664 1.693.502 41,34 C) Fundos não previdenciais 31.646 28.075 12,72 (+/-) Fundos Administrativos 31.643 28.031 12,89 (+/-) Fundos dos Investimentos 3 44 (93,18) As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor Presidente Diretor de Seguridade CPF: 085.399.444-72 CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO DE BENEFÍCIOS TCSPREV DESCRIÇÃO 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 A) Ativo Líquido - início do exercício 2.137.080 2.050.647 1. Adições 244.963 174.784 40,15 (+) Contribuições 10.498 11.148 (5,83) (+) Resultado Positivo Líquido dos Investimentos - Gestão Previdencial 230.365 163.636 40,78 (+) Reversão Líquida de Contingências - Gestão Previdencial 4.100 - - 2. Destinações (112.856) (88.351) 27,74 (-) Benefícios (112.856) (81.467) 38,53 (-) Constituição Líquida de Contingências - Gestão Previdencial - (6.884) (100,00) 3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2) 132.107 86.433 52,84 (+/-) Provisões Matemáticas 53.958 (23.248) (332,10) (+/-) Fundos Previdenciais 82.132 56.727 44,78 (+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício (3.983) 52.954 - (107,52) 4. Operações Transitórias - - - 4,21 B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4) 2.269.187 2.137.080 6,18 C) Fundos não previdenciais 214.794 203.664 5,46 (+/-) Fundos Administrativos 214.220 203.127 5,46 (+/-) Fundos dos Investimentos 574 537 6,89 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DO PLANO DE BENEFÍCIOS PBS-TELEMAR 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil DESCRIÇÃO Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 Provisões Técnicas (1+2+3+4+5) 345.336 334.665 3,19 1. Provisões Matemáticas 290.381 258.287 12,43 1.1. Benefícios Concedidos 282.658 250.514 12,83 Benefício Definido 282.658 250.514 12,83 1.2. Benefício a Conceder 7.723 7.773 (0,64) Benefício Definido 7.723 7.773 (0,64) 1.3. (-) Provisões Matemáticas a Constituir - - - 2. Equilíbrio Técnico 18.492 1.280 1.344,69 2.1. Resultados Realizados 18.492 1.280 1.344,69 Superávit Técnico Acumulado 18.492 1.280 1.344,69 Reserva de Contingência 18.492 1.280 1.344,69 2.2. Resultados a realizar - - - 3. Fundos 302 271 11,44 3.2 Fundos dos Investimentos - Gestão Previdencial 302 271 11,44 4. Exígivel Operacional 2.067 2.138 (3,32) 4.1 Gestão Previdencial 1.790 1.752 2,17 4.2 Investimentos - Gestão Previdencial 277 386 (28,24) 5. Exígivel Contingencial 34.094 72.689 (53,10) 5.1 Gestão Previdencial 32.581 71.465 (54,41) 5.2 Investimentos - Gestão Previdencial 1.513 1.224 23,61 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria João Batista Teixeira Petito Diretor de Investimentos Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 298.088.807-97 CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DO PLANO DE BENEFÍCIOS TELEMARPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil DESCRIÇÃO Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 Provisões Técnicas (1+2+3+4+5) 4.317.205 4.058.463 6,38 1. Provisões Matemáticas 4.207.275 3.793.451 10,91 1.1. Benefícios Concedidos 3.054.328 2.658.335 14,90 Contrituição Definida 38.578 40.886 (5,64) Benefício Definido 3.015.750 2.617.449 15,22 1.2. Benefício a Conceder 1.152.947 1.135.116 1,57 Contrituição Definida 720.632 699.321 3,05 Saldo de contas - parcela patrocinador(es)/instituidor(es) 321.853 310.175 3,76 Saldo de contas - parcela participantes 398.779 389.146 2,48 Benefício Definido 432.315 435.795 (0,80) 1.3. (-) Provisões Matemáticas a Constituir - - - 2. Equilíbrio Técnico (93.646) 2.704 (3.563,24) 2.1. Resultados Realizados (93.646) 2.704 (3.563,24) Superávit Técnico Acumulado - 2.704 (100,00) Reserva de Contingência - 2.704 (100,00) (-) Déficit Técnico Acumulado (93.646) - - 2.2. Resultados a realizar - - - 3. Fundos 158.616 224.908 (29,48) 3.1 Fundos Previdenciais 151.671 218.824 (30,69) 3.2 Fundos dos Investimentos - Gestão Previdencial 6.945 6.084 14,15 4. Exígivel Operacional 14.685 13.109 12,02 4.1 Gestão Previdencial 14.559 13.002 11,98 4.2 Investimentos - Gestão Previdencial 126 107 17,76 5. Exígivel Contingencial 30.275 24.291 24,63 5.1 Gestão Previdencial 795 - - 5.2 Investimentos - Gestão Previdencial 29.480 24.291 21,36 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DO PLANO DE BENEFÍCIOS BRTPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil DESCRIÇÃO Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 Provisões Técnicas (1+2+3+4+5) 2.515.413 1.795.364 40,11 1. Provisões Matemáticas 2.456.323 1.672.476 46,87 1.1. Benefícios Concedidos 2.343.933 2.143.232 9,36 Contrituição Definida 56.437 51.477 9,64 Benefício Definido 2.287.496 2.091.755 9,36 1.2. Benefício a Conceder 112.390 113.017 (0,55) Contrituição Definida 88.553 85.754 3,26 Saldo de contas - parcela patrocinador(es)/instituidor(es) 42.261 41.273 2,39 Saldo de contas - parcela participantes 46.292 44.481 4,07 Benfício Definido 23.837 27.263 (12,57) 1.3. (-) Provisões Matemáticas a Constituir - (583.773) (100,00) (-) Déficit Equacionado - (583.773) (100,00) (-) Patrocinador(es) - (583.773) (100,00) 2. Equilíbrio Técnico (87.523) - - 2.1. Resultados Realizados (87.523) - - Superávit Técnico Acumulado - - - (-) Déficit Técnico Acumulado (87.523) - - 2.2. Resultados a realizar - - - 3. Fundos 24.867 21.070 18,02 3.1 Fundos Previdenciais 24.864 21.026 18,25 3.2 Fundos dos Investimentos - Gestão Previdencial 3 44 (93,18) 4. Exígivel Operacional 9.201 11.683 (21,24) 4.1 Gestão Previdencial 9.085 11.532 (21,22) 4.2 Investimentos - Gestão Previdencial 116 151 (23,18) 5. Exígivel Contingencial 112.545 90.135 24,86 5.1 Gestão Previdencial 112.533 90.135 24,85 5.2 Gestão Investimentos 12 - - As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DO PLANO DE BENEFÍCIOS TCSPREV 31 DE DEZEMBRO DE 2015 R$ mil DESCRIÇÃO Exercício Exercício Variação (%) 2015 2014 Provisões Técnicas (1+2+3+4+5) 2.364.983 2.235.523 5,79 1. Provisões Matemáticas 1.130.540 1.076.582 5,01 1.1. Benefícios Concedidos 721.012 639.726 12,71 Contrituição Definida 202.928 177.717 14,19 Benefício Definido 518.084 462.009 12,14 1.2. Benefício a Conceder 409.528 436.856 (6,26) Contrituição Definida 346.646 368.529 (5,94) Saldo de Contas - parcela patrocinador(es)/instituidor(es) 167.725 179.694 (6,66) Saldo de Contas - parcela participantes 178.921 188.835 (5,25) Benefício Definida 62.882 68.327 (7,97) 1.3. (-) Provisões Matemáticas a Constituir - - - 2. Equilíbrio Técnico 190.634 194.617 (2,05) 2.1. Resultados Realizados 190.634 194.617 (2,05) Superávit Técnico Acumulado 190.634 194.617 (2,05) Reserva de Contingência 117.072 132.584 (11,70) Reserva para Revisão de Plano 73.562 62.033 18,59 2.2. Resultados a realizar - - - 3. Fundos 948.587 866.418 9,48 3.1 Fundos Previdenciais 948.013 865.881 9,49 3.2 Fundos dos Investimentos - Gestão Previdencial 574 537 6,89 4. Exígivel Operacional 13.010 13.575 (4,16) 4.1 Gestão Previdencial 12.916 13.502 (4,34) 4.2 Investimentos - Gestão Previdencial 94 73 28,77 5. Exígivel Contingencial 82.212 84.331 (2,51) 5.1 Gestão Previdencial 71.890 75.990 (5,40) 5.2 Investimentos - Gestão Previdencial 10.322 8.341 23,75 As Notas Explicativas fazem parte das Demonstrações Contábeis. Fernando Antônio Pimentel de Melo Diretor Presidente CPF: 085.399.444-72 Evandro Couceiro Costa Júnior Diretor de Seguridade CPF: 236.138.404-30 Márcio de Araújo Faria Diretor de Investimentos CPF: 298.088.807-97 João Batista Teixeira Petito Contador CRC/RJ 026567- O CPF: 244.342.057-49
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015, DA FUNDAÇÃO ATLÂNTICO DE SEGURIDADE SOCIAL. 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A Fundação Atlântico de Seguridade Social é uma pessoa jurídica de direito privado, instituída em 10 de setembro de 2004, com constituição e autorização para funcionamento aprovados em 16 de agosto de 2004, por meio da Portaria MPS/SPC nº 103, sendo uma entidade fechada de previdência complementar, multipatrocinada e multiplano de fins previdenciais e não lucrativos, com autonomias patrimonial, administrativa e financeira. A Fundação tem por objeto administrar e executar Planos de Benefícios Previdenciais para os colaboradores e dirigentes de suas Patrocinadoras mediante contribuições de seus Participantes, das respectivas Patrocinadoras ou de ambos, na forma que dispuserem os respectivos regulamentos dos Planos de Benefícios. Os recursos de que a Fundação dispõe para a consecução de seus objetivos são formados por contribuições de suas Patrocinadoras que firmaram convênios de adesão com os Planos, de seus Participantes e dos rendimentos resultantes das aplicações desses recursos, que devem obedecer aos normativos do Conselho Monetário Nacional (CMN). As atividades da Fundação são regulamentadas pela Lei Complementar nº 109, de 29 de maio de 2001 e demais regulamentações. Por decorrência, obedece às normas e instruções emanadas pelo Ministério da Previdência Social (MPS) através do Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC) e da Superintendência Nacional de Previdência Complementar (PREVIC). Cada Patrocinadora ou grupo de Patrocinadoras, independentemente de vinculação societária ou outro vínculo de coligação, controle ou associação entre si, poderá ter Planos de Benefícios Comuns ou Específicos, com custeio próprio, para determinado grupo de colaboradores ou a quem deles se assemelhem, nos termos da legislação vigente, conferindo à Fundação não só a característica de entidade multipatrocinada, como também de administradora de Planos Múltiplos. 2 - PLANOS DE BENEFÍCIOS e PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA (PGA) A Fundação Atlântico de Seguridade Social administra quatro Planos de Benefícios inscritos no Cadastro Nacional de Planos de Benefícios (CNPB) das Entidades Fechadas de Previdência Complementar da PREVIC, conforme a seguir demonstrado: 2.1 - Plano de Benefícios PBS-Telemar É um Plano de Benefícios de caráter previdenciário na modalidade de Benefício Definido, inscrito no CNPB sob o nº 2000.0015-56. A contribuição dos Participantes Ativos do Plano de Benefícios PBS-Telemar corresponde ao somatório de: (I) 0,5% a 1,5% incidente sobre o Salário-de-Participação (de acordo com a idade do Participante na data de inscrição); (II) 1% incidente sobre o Salário-de-Participação que ultrapassar a metade da Unidade Padrão e (III) 11% incidente sobre o Salário-de-Participação que ultrapassar a Unidade Padrão. A contribuição das Patrocinadoras equivale a 8% sobre a folha de salário dos empregados Participantes Ativos do Plano. O regime financeiro de determinação do custeio do Plano é o de capitalização. A seguir, relacionamos as patrocinadoras do Plano de Benefícios: 1
PATROCINADORAS OI S/A Telemar Norte Leste S/A 2.2 - Plano de Benefícios TelemarPrev É um Plano de Benefícios de caráter previdenciário na modalidade de Contribuição Variável, inscrito no CNPB sob o nº 2000.0065-74. A Contribuição Normal do Participante é composta de duas parcelas: (I) Básica - equivalente a 2% do Salário-de-Participação, e (II) Padrão - equivalente a 3% incidentes sobre a diferença positiva entre o total do Salário-de-Participação e a Parcela Previdenciária. A Contribuição Extraordinária Adicional do Participante é de caráter facultativo, em percentual que represente múltiplos de 0,5% do Salário-de-Participação, e por prazo não inferior a 6 (seis) meses. A Contribuição Extraordinária Eventual do Participante, também em caráter facultativo, não poderá ser inferior a 5% do teto do Salário-de-Participação. O Regulamento do Plano estabelece a paridade de contribuição entre Participantes e Patrocinadoras, até o limite de 8% do Salário-de-Participação, observando que a Patrocinadora não é obrigada a acompanhar as Contribuições Extraordinárias feitas pelo Participante. O regime financeiro de determinação do custeio do Plano é o de capitalização. A seguir, relacionamos as patrocinadoras do Plano de Benefícios: PATROCINADORAS OI Móvel S/A Globenet Cabos Submarinos S/A Brasil Telecom Comunicação Multimídia Ltda. OI S/A BrT Serviços de Internet S/A OI Internet S/A Paggo Acquirer Gestão de Meios de Pagamento Ltda. Telemar Internet Ltda. Telemar Norte Leste S/A Instituto Telemar Pointer Networks S/A Telemar Participações S/A Fundação Atlântico de Seguridade Social Fundação Sistel de Seguridade Social 2.3 - Plano de Benefícios BrTPREV É um Plano de Benefícios de caráter previdenciário na modalidade de Contribuição Variável, inscrito no CNPB sob o nº 2002.0017-74. Em 31 de julho de 2012 houve a efetiva incorporação do Plano de Benefícios Fundador/Alternativo, inscrito no CNPB sob o nº 1991.0015-92, pelo Plano de Benefícios BrTPREV, aprovada pela Portaria PREVIC nº 378, de 11 de julho de 2012. 2
A partir da data da efetiva Incorporação (31 de julho de 2012), os Participantes e Beneficiários vinculados ao Plano de Benefícios Fundador/Alternativo tornaram-se, automaticamente, Participantes e Beneficiários do Plano de Benefícios BrTPREV, respeitando-se as mesmas categorias que detinham no dia imediatamente anterior àquela data. A Contribuição Básica mensal e obrigatória do Participante do grupo BrTPREV corresponde ao resultado obtido com a aplicação de um percentual, em números inteiros, de acordo com a idade e escolha do Participante, sobre o Salário-de-Participação (SP) conforme a seguir: (I) Idade até 25 anos - faixa de Contribuição Básica de 3% a 8% do SP; (II) Idade de 26 a 30 anos - faixa de Contribuição Básica de 4% a 8% do SP; (III) Idade de 31 a 35 anos - faixa de Contribuição Básica de 5% a 8% do SP; (IV) Idade de 36 a 40 anos - faixa de Contribuição Básica de 6% a 8% do SP; (V) Idade de 41 a 45 anos - faixa de Contribuição Básica de 7% a 8% do SP; e (VI) Idade de 46 ou mais anos - faixa de Contribuição Básica de 8% do SP. A Contribuição mensal dos Participantes do grupo Fundador/Alternativo (incorporado) corresponde ao somatório de: (I) 3% incidente sobre o Salário-de-Participação; (II) 2% incidente sobre o Saláriode-Participação que ultrapassar a metade do maior Salário-de-Contribuição da Previdência Oficial, e (III) 6,3% incidente sobre o Salário-de-Participação que ultrapassar maior Salário-de- Contribuição da Previdência Oficial. A Contribuição Voluntária de Participante do grupo BrTPREV corresponde ao resultado obtido com a aplicação de um percentual de até 22% (vinte e dois por cento) em números inteiros, escolhido pelo Participante, aplicável sobre seu Salário-de-Participação. A Contribuição Esporádica de Participante do grupo BrTPREV será opcional e terá o valor e a periodicidade livremente definidos pelo Participante, desde que não inferior a 1 (uma) UPBrT (Unidade Previdenciária BrT). Não haverá contrapartida da Patrocinadora relativamente à Contribuição Voluntária ou Esporádica de Participante. O Regulamento do Plano estabelece a paridade de contribuição entre Participantes e Patrocinadoras. O regime financeiro de determinação do custeio do Plano é o de capitalização. A seguir, relacionamos as patrocinadoras do Plano de Benefícios: PATROCINADORAS OI Móvel S/A. Globenet Cabos Submarinos S/A Brasil Telecom Comunicação Multimídia Ltda. OI S/A. BrT Serviços de Internet S/A. OI Internet S/A. Fundação BrTPREV 2.4 - Plano de Benefícios TCSPREV É um Plano de Benefícios de caráter previdenciário na modalidade de Contribuição Variável, inscrito no Cadastro Nacional de Planos de Benefícios (CNPB) sob o nº 2000.0028-38. A Contribuição Básica mensal e obrigatória do Participante do grupo TCSPREV corresponde ao resultado obtido com a aplicação de um percentual, em números inteiros, escolhido pelo Participante, sobre o Salário-de-Participação (SP) conforme a seguir: (I) Idade até 25 anos - faixa de contribuição básica de 3% a 8% do SP; (II) Idade de 26 a 30 anos - faixa de contribuição básica de 4% a 8% do SP; (III) Idade de 31 a 35 anos - faixa de contribuição básica de 5% a 8% do SP; (IV) Idade de 36 a 40 anos - faixa de contribuição básica de 6% a 8% do SP; (V) Idade de 41 a 45 anos - faixa de contribuição básica de 7% a 8% do SP e (VI) Idade de 46 ou mais anos - faixa de contribuição básica de 8% do SP. 3
A Contribuição Voluntária de Participante do grupo TCSPREV corresponderá ao resultado obtido com a aplicação de um percentual de até 22% (vinte e dois por cento), em números inteiros, escolhido pelo Participante, aplicável sobre seu Salário-de-Participação. A Contribuição Esporádica de Participante será opcional e terá o valor e a periodicidade livremente definidos pelo Participante, desde que não inferior a 1 (uma) UPTCS (Unidade Previdenciária TCSPREV). Não haverá contrapartida da Patrocinadora relativamente a contribuições Voluntária ou Esporádica do Participante. O Regulamento do Plano estabelece a paridade de contribuição entre Participantes e Patrocinadoras. O regime financeiro de determinação do custeio do Plano é o de capitalização. A seguir, relacionamos as patrocinadoras do Plano de Benefícios: PATROCINADORAS OI Móvel S/A Globenet Cabos Submarinos S/A Brasil Telecom Comunicação Multimídia Ltda. OI S/A BrT Serviços de Internet S/A OI Internet S/A 2.5 - Plano de Gestão Administrativa (PGA) É um plano que tem a finalidade de registrar as atividades inerentes a Gestão Administrativa da Entidade, conforme regulamento aprovado pelo Conselho Deliberativo. A Fundação Atlântico registra e controla a Gestão Administrativa por Plano de Benefícios. 3 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As Demonstrações Contábeis foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades fechadas de previdência complementar (EFPC) e em conformidade com as Normas Brasileiras de Contabilidade, aprovada pelo Conselho Federal de Contabilidade e pronunciamentos contábeis aplicáveis às entidades de previdência complementar, e Resolução do Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC) nº 8, de 31 de outubro de 2011, alterada pela Resolução CNPC nº 12, de 9/08/2013; Instrução SPC nº 34, de 24 de setembro de 2009, alterada pela Instrução MPS/Previc nº 5, de 08 de setembro de 2011, pela Instrução MPS/Previc nº 15, de 12 de novembro de 2014 e pela Instrução MPS/Previc nº 25, de 17 de dezembro de 2015; e Resolução do Conselho Federal de Contabilidade nº 1.272, de 22 de janeiro de 2010, que aprova a ITG 2001 e normativos posteriores. A estrutura da planificação padrão contábil das EFPC reflete o ciclo operacional de longo prazo de sua atividade, de forma que a apresentação de ativos e passivos, observadas as Gestões Previdencial e Administrativa e o Fluxo dos Investimentos, deverão estar em conformidade com o item 63 da NBC TG 26. A escrituração contábil dos Planos de Benefícios é inteiramente segregada, permitindo a apuração de resultados por Plano de Benefícios. As Demonstrações Contábeis estão apresentadas em milhares de reais de forma Consolidada, por Plano de Benefícios e PGA. 4