Serviços de Administração Judicial Recuperação Judicial e Falência Lei nº 11.101/05 exmpartners.com.br 1
Agenda I. A EXM Partners II. Administração Judicial
Agenda I. A EXM Partners II. Administração Judicial 3
A EXM Partners Histórico 2002 Fundação da Exame Auditores Independentes pelos sócios Angelo Guerra Netto e Eduardo Scarpellini 2005 2007 Inúmeros projetos realizados nas áreas de Auditoria, Consultoria e Outsourcing. Inauguração do escritório de São Paulo. Realização, com êxito, do primeiro trabalho de Reestruturação Empresarial e Recuperação Judicial, se posicionando como uma das empresas pioneiras da área. Introdução dos serviços de Gestão de Pessoas e Processos. 2008 Pedro Magalhães Neto torna-se o 3º sócio da empresa. 2011 Alcança projeção como uma das principais empresas especializadas em Reestruturação Empresarial e Recuperação Judicial do cenário nacional. 2014 Mais de 400 projetos bem-sucedidos nas diversas linhas de negócio. Mais de 200 clientes atendidos. Equipe de profissionais altamente qualificada, que somam competências multidisciplinares. Reconhecida em todo Brasil. 2015 Com sólida experiência acumulada em mais de 70 processos de Recuperação Judicial, somada à alta competência de sua área de Auditoria, a empresa passa a prestar serviços de 2016 Revitalização da Marca, inauguração de nova sede em São Paulo e nomeação por Juízes de diversas comarcas em diversos processos para atuar como administrador judicial ou perito. 4
A EXM Partners Escritórios Filial: Ribeirão Preto SP (Prédio exclusivo com 600 m2 de área construída) Matriz: São Paulo SP (Avenida Juscelino Kubitschek Edifício Horizonte) 5
A EXM Partners Sócios Diretores Os 3 sócios da EXM possuem sólida formação acadêmica em Ciências Contábeis e Administração e iniciaram suas carreiras profissionais na empresa líder mundial em auditoria e consultoria. Angelo Guerra Netto Mais de 18 anos de experiência no setor de auditoria e consultoria. Empreendedorismo Eduardo Scarpellini Mais de 23 anos de experiência no setor de auditoria e consultoria. Conselheiro Fiscal certificado pelo IBGC e Auditor Técnico responsável na Comissão de Valores Mobiliários. Técnica Pedro Magalhães Neto Mais de 28 anos de experiência no setor de auditoria e consultoria. Administração 6
A EXM Partners Áreas de Competência Auditoria Turnaround e Reestruturação de Empresas Recuperação Judicial Administração Judicial Auditoria e Consultoria Geração de Valor e Oportunidades Administração Reestruturação Judicial Empresarial 7
Agenda I. A Exame Auditores II. Administração Judicial 8
Administração Judicial Visão Moderna Uma pessoa? Não! Uma equipe multidisciplinar... Um profissional? Não! Uma empresa especializada... Não é possível exercer a atividade de administração judicial sem um conhecimento multidisciplinar, que agregue os conhecimentos econômicofinanceiro e de negócios ao jurídico; Há muitos administradores judiciais no Brasil, mas são poucos os capazes de atender a complexidade e dinâmica dos processos de Recuperação Judicial e Falência; Espera-se do administrador judicial uma postura muito mais ativa no processo, que prime pela distribuição adequada do ônus; Há uma tendência evidente da necessidade de profissionalização da atividade, sem que se perca a ênfase no processo judicial no curso da administração judicial...o cliente é o Poder Judiciário. 9
Administração Judicial Equipe Equipe multidisciplinar composta por: Contadores com extensa experiência em processos de auditoria, elaboração de relatórios, análise crítica de demonstrações financeiras, etc. Advogados com extensa experiência e conhecimento jurídico em processos de Recuperação Judicial e Falimentar. Administradores Economistas com profundo conhecimento de negócios e sólida experiência em processos de reestruturação empresarial. Experiência na assunção de cargos executivos. com experiência prática em economia aplicada à negócios. Perfil: ü Quadro de profissionais altamente qualificado e diversificado; ü Equipe pautada pela pluralidade de competências comportamentais e técnicas; ü Profissionais resilientes com flexibilidade para atuar em multi-projetos com coesão e excelente espírito de equipe. 10
Administração Judicial Atuação EXM Partners Atuação em 3 Frentes: ü Fiscalização Processual; ü Fiscalização Material (ou do Negócio) e ü Mediação (mediante requerimento judicial). Compromisso: ü Obter a Informação; ü Prestar a Informação e ü Circular a Informação. Princípios: ü Universalidade; ü Segurança e ü Transparência. Objetivos: ü Negócio Viável (Recuperação Judicial): superação da crise e manutenção dos benefícios da atividade empresarial: recolhimento de tributos, geração de empregos e riqueza, visando o interesse público e social. ü Negócio Inviável (Falência): devida liquidação da empresa preservando os direitos dos credores. 11
Administração Judicial Atuação EXM Partners CIRCULAR a Informação CIRCULAR a Informação Transparência PRESTAR a Informação Segurança FISCALIZAÇÃO Processual e Material (ou do Negócio) OBTER a Informação PRESTAR a Informação CIRCULAR a Informação MEDIAÇÃO (mediante autorização judicial expressa) Universalidade CIRCULAR a Informação 12
Administração Judicial Atuação EXM Partners Em processos de Recuperação Judicial e Falência Elaboração da Relação de Credores e Respectivos Créditos (1ª e 2ª listagens): ü Expertise jurídica, financeira, econômica e contábil para análise da natureza, classificação e cálculo dos créditos (1ª listagem); ü Criticidade e profundo conhecimento na análise e decisão quanto a contestações e divergências apresentadas pelos credores e habilitações de créditos eventualmente não incluídos na 1ª relação (2ª listagem) e ü Confiabilidade para consolidação e homologação do quadro geral de credores. Comunicação e Correspondência com os todos os Credores: ü Quanto ao pedido de recuperação e ou decreto de falência; ü Quanto a natureza, classificação e ao valor de seus créditos e ü Quanto a solicitações e reivindicações específicas de credores interessados. 13
Administração Judicial Atuação EXM Partners Em processos de Recuperação Judicial e Falência Fundamentação das Habilitações e Impugnações dos Créditos: ü Levantamento e análise crítica dos livros e documentos comerciais e fiscais do devedor; ü Verificação das informações analisadas nos livros frente aos créditos habilitados e ou impugnados e ü Emissão de parecer. Requisição, Organização e Condução da Assembleia Geral de Credores*: ü Organização da estrutura física e de pessoal para realização da Assembleia; ü Recepção dos credores e verificação dos documentos de cada participante e ü Acompanhamento e registro da votação. * A EXM Partners já organizou e conduziu com êxito 14
Administração Judicial Atuação EXM Partners Em processos de Recuperação Judicial Fiscalização* e elaboração de relatórios mensais das atividades do devedor: ü Estrutura societária (coligadas, controladas, filiadas, incluindo empresas offshore e suas origens); ü Descrição das atividades; ü Relação de filiais/escritórios; ü Evolução do quadro de funcionários; ü Cessões de crédito; ðcompetência técnica para avaliar a veracidade, consistência e coerência das informações financeiras, contábeis e operacionais apresentadas pelo devedor. (*) Perfil da Fiscalização: ð A Exame Auditores se faz presente em seu trabalho de fiscalização através de: ü Visitas periódicas pré-agendadas e ü Diligências-surpresas nas unidades da recuperanda. ü Situação econômico-financeira; ü Evolução das vendas; ü Balanços e Balancetes Patrimoniais; ü Demonstrações de Resultado; ü Entre outras informações. 15
Administração Judicial Atuação EXM Partners Em processos de Recuperação Judicial Fiscalização e apresentação de relatório quanto ao cumprimento do plano de recuperação judicial; ü Análise detalhada e compreensão profunda do PRJ aprovado em AGC, principalmente no que tange às obrigações e aos direitos nos âmbitos operacional, patrimonial, administrativo e financeiro; ü Mapeamento e classificação de todos os pontos de fiscalização visando o bom cumprimento do PRJ e desvios que venham a comprometê-lo e ü Análise jurídica, financeira, econômica e contábil dos incidentes processuais. ðalgumas atividades objeto de fiscalização: ü Venda de ativos; ü Criação de Unidade Produtiva Isolada; ü Recolhimento de tributos; ü Contratações e demissões de funcionários; ü Pagamento de credores (concursais e extraconcursais); ü Destinação dos desembolsos do devedor (mesmo os não sujeitos). 16
Administração Judicial Atuação EXM Partners Mediação Mediação da Resolução dos Problemas Mediante autorização expressa judicial: ü Reunir as partes envolvidas colocar todos à mesa; ü Ouvir reivindicações, pontos de vista e sugestões; ü Entender quais são os problemas; ü Discutir soluções viáveis; ü Apontar quais seriam as soluções mais adequadas e ü Buscar a implementação e efetividade dos resultados. O diálogo promovido e intermediado pela Administração Judicial da Exame viabiliza um relatório onde se possa obter com clareza: ü Quais são os interesses em jogo; ü Quais são os riscos envolvidos; ü Quais são as possiblidades. Colaboração para elaboração de um Plano de Recuperação Judicial que seja desenhado especificamente para o caso concreto. ð Objetivo: atingir a finalidade última do processo, que é manutenção dos benefícios sociais relevantes que decorrem da recuperação da empresa*. *em caso de negócios viáveis. 17
Administração Judicial Considerações Finais Os processos de Recuperação Judicial, em sua grande maioria, apresentam certo grau de obscuridade, ou seja, há um desconhecimento generalizado quanto às informações e atividades do devedor; Além disso, muitas recuperações são obstruídas pela falta de comunicação entre devedor e credores, aspirando a convergência de interesses; Sendo assim, de que maneira os credores e o judiciário podem ter uma visão transparente, segura e universal acerca da atuação da empresa? Através de uma atuação plena do Administrador Judicial (jurídica, financeira, econômica, contábil e de negócio); Representado não por uma pessoa, mas por equipe multidisciplinar e Atuando como: ü Fiscalizador: que descreve com clareza a respeito da conduta da empresa e disponibiliza todos os relatórios aos envolvidos e ü Mediador: que intermedia o diálogo entre grupos de credores e o devedor para a resolução dos problemas. 18
EXM Partners Todos os direitos reservados - 2016 Unidade São Paulo - SP Av. Pres. Juscelino Kubitschek, 1545, 7º andar 04543-011 Vila Nova Conceição ' 11 3805-3321 Unidade Ribeirão Preto - SP Rua Afonso Taranto, 170 14096-740 Nova Ribeirânia ' 16 3514-5300 Eduardo Scarpellini Sócio * eduardo.scarpellini@exmpartners.com.br È 16 99128-8053 Márcio Malaguti Sócio * marcio.malaguti@exmpartners.com.br È 16 99181-7468 8 exmpartners.com.br
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