ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4 - NIRE 31336375 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO RUA MAR DE ESPANHA, 525 2 - BAIRRO OU DISTRITO SANTO ANTÔNIO 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 327-33 BELO HORIZONTE MG 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 31 325-215 325-249 325-1392 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 31 325-149 325-1341 - 15 - E-MAIL dfi@copasa.com.br 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME RICARDO AUGUSTO SIMÕES CAMPOS 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO RUA MAR DE ESPANHA, 525 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO SANTO ANTÔNIO 6 - UF 3133-27 BELO HORIZONTE MG 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 31 325-215 325-1214 325-24 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 31 325-149 325-1312 - 16 - E-MAIL dfi@copasa.com.br ou geraldo.calcado@copasa.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/29 9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/29 1 1/1/29 31/3/29 4 1/1/28 31/12/28 1 - CÓDIGO CVM ERNST & YOUNG AUDITORES INDEPENDENTES SS 471-5 11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO JOÃO RICARDO P. COSTA 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO 722.71.677-4 15/5/29 18:24:41 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 31/3/29 31/12/28 115.191 115.191 37 37 115.166 115.166 37 37 3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 31/3/28 115.165 115.165 37 37 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Estatal 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 116 - Saneamento,Serv. Água e Gás 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Fornecer água tratada e coletar e tratar esgoto 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 15/5/29 18:24:43 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 1944-5 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL CIA. DE SANEAMENTOS DE MINAS GERAIS 3 - CNPJ 17.281.16/1-3 1.9 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 16/1/26 1 1.818.78 12.791 JCP Acionistas R$ 894 115, 6/2/26 2 2.541.857 723.77 Subscrição Particular em Dinheiro 3.769 23,5 8/3/26 3 2.632.242 9.385 Subscrição de lote suplementar 3.846 23,5 29/8/28 4 2.632.265 23 conv.188 deb.em 752 acões ord., 27/3/29 5 2.633.63 798 conver.debentures em ações ord, 1.1 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 15/5/29 15/5/29 18:24:46 Pág: 3
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/29 4-31/12/28 1 Ativo Total 6.522.356 6.25.642 1.1 Ativo Circulante 1.381.562 1.228.536 1.1.1 Disponibilidades 925.574 786.128 1.1.1.1 Caixa e Bancos 141.839 31.924 1.1.1.2 Títulos e valores mobiliários 783.735 754.24 1.1.2 Créditos 418.34 48.37 1.1.2.1 Clientes 379.93 368.947 1.1.2.2 Créditos Diversos 38.374 39.423 1.1.2.2.1 Despesas antecipadas 1.89 1.89 1.1.2.2.2 Banco conta vinculada convênios 352 1.713 1.1.2.2.3 Aplicação financeira de convênios 27.411 27.524 1.1.2.2.4 Adiantamento a empregados 6.132 7.872 1.1.2.2.5 Convênio de cooperação técnica 2.115 1.1.2.2.6 Outros 1.275 1.225 1.1.3 Estoques 26.15 24.856 1.1.4 Outros 11.534 9.182 1.1.4.1 Impostos a recuperar 1.214 7.862 1.1.4.2 Imp de renda e contrib social diferidos 1.32 1.32 1.2 Ativo Não Circulante 5.14.794 5.22.16 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 416.925 42.464 1.2.1.1 Créditos Diversos 391.856 393.322 1.2.1.1.1 Clientes 196.597 21.966 1.2.1.1.2 Caução em garantia de financiamentos 84.32 82.85 1.2.1.1.3 Depositos judiciais 8.891 8.912 1.2.1.1.4 Imp de renda e contrib social diferidos 57.695 57.221 1.2.1.1.5 Outros 44.371 43.138 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 25.69 27.142 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 25.69 27.142 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 1.2.2 Ativo Permanente 4.723.869 4.61.642 1.2.2.1 Investimentos 1.76 13.761 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 9.816 13.51 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 26 26 1.2.2.2 Imobilizado 4.526.989 4.397.861 1.2.2.3 Intangível 186.84 19.2 1.2.2.4 Diferido 15/5/29 18:24:48 Pág: 4
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/29 4-31/12/28 2 Passivo Total 6.522.356 6.25.642 2.1 Passivo Circulante 611.996 548.51 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 127.32 122.546 2.1.2 Debêntures 59.974 55.327 2.1.3 Fornecedores 87.78 7.117 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 42.98 34.699 2.1.5 Dividendos a Pagar 2.1.6 Provisões 61.8 58.6 2.1.6.1 Provisão para férias 52.139 58.6 2.1.6.2 Provisão para 13º salário 8.941 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 233.744 27.32 2.1.8.1 Participação dos empregados nos lucros 32.83 24.612 2.1.8.2 Convenio de cooperação tecnica 7.52 2.1.8.3 Plano de previdencia complementar 11.588 15.922 2.1.8.4 Juros sobre o capital proprio 145.29 111.8 2.1.8.5 Obrigações diversas 44.63 48.24 2.2 Passivo Não Circulante 2.1.783 1.899.29 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 2.1.783 1.899.29 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 919.763 86.982 2.2.1.2 Debêntures 667.827 64.621 2.2.1.3 Provisões 14.557 141.86 2.2.1.3.1 Provisões tributarias 113.144 111.455 2.2.1.3.2 Provisões para contingencias 27.413 3.351 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 8.797 8.797 2.2.1.6 Outros 273.839 283.84 2.2.1.6.1 Plano de previdencia complementar 174.357 178.826 2.2.1.6.2 Imp de renda e contrib social diferidos 6.274 6.427 2.2.1.6.3 Obrigações diversas 88.833 91.582 2.2.1.6.4 Receita diferida 4.375 6.249 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido 3.899.577 3.83.31 2.5.1 Capital Social Realizado 2.633.63 2.632.265 2.5.2 Reservas de Capital 7.388 7.388 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 1.1.648 1.1.648 2.5.4.1 Legal 86.466 86.466 2.5.4.2 Estatutária 15/5/29 18:24:5 Pág: 5
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/29 4-31/12/28 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 1.12.932 1.12.932 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 1.25 1.25 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 95.478 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 15/5/29 18:24:5 Pág: 6
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/28 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 599.233 599.233 521.44 521.44 3.1.1 Serviços de água 448.487 448.487 395.336 395.336 3.1.2 Serviços de esgoto 15.746 15.746 126.68 126.68 3.2 Deduções da Receita Bruta (62.66) (62.66) (54.11) (54.11) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 536.573 536.573 467.33 467.33 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (24.611) (24.611) (231.71) (231.71) 3.5 Resultado Bruto 295.962 295.962 236.232 236.232 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (141.748) (141.748) (1.689) (1.689) 3.6.1 Com Vendas (38.266) (38.266) (37.64) (37.64) 3.6.2 Gerais e Administrativas (66.551) (66.551) (64.557) (64.557) 3.6.3 Financeiras (35.14) (35.14) 3.558 3.558 3.6.3.1 Receitas Financeiras 46.789 46.789 37.556 37.556 3.6.3.2 Despesas Financeiras (81.893) (81.893) (33.998) (33.998) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 12.224 12.224 8.551 8.551 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (9.398) (9.398) (9.957) (9.957) 3.6.5.1 Provisões Tributarias 3.6.5.2 Outras Despesas Operacionais (9.398) (9.398) (9.957) (9.957) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial (4.653) (4.653) (644) (644) 3.7 Resultado Operacional 154.214 154.214 135.543 135.543 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 154.214 154.214 135.543 135.543 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (5.545) (5.545) (48.612) (48.612) 3.1.1 Provisão para imposto de renda (37.511) (37.511) (36.62) (36.62) 3.1.2 Prov. p/ contrib social s/ lucro líquido (13.34) (13.34) (12.55) (12.55) 3.11 IR Diferido 15/5/29 18:24:53 Pág: 7
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/28 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias (8.191) (8.191) 3.12.1 Participações (8.191) (8.191) 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 37.229 37.229 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 132.77 132.77 86.931 86.931 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 114.821 114.821 114.795 114.795 1,15577 1,15577,75727,75727 15/5/29 18:24:53 Pág: 8
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/28 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 235.531 235.531 16.299 16.299 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 229.248 229.248 179.22 179.22 4.1.1.1 Lucro líquido do trimestre 132.77 132.77 86.931 86.931 4.1.1.2 Provisões p/credito liquidação duvidosa 2.627 2.627 1.549 1.549 4.1.1.3 Juros auferidos s/contas receber cliente (3.118) (3.118) (2.845) (2.845) 4.1.1.4 VM incorrida s/contas receber clientes 7.35 7.35 6.965 6.965 4.1.1.5 Imposto renda e contrib social diferidos (627) (627) (866) (866) 4.1.1.6 VC incorrida s/caução garantia financiam 44 44 427 427 4.1.1.7 Rendimento s/caução garantia financiam. (1.312) (1.312) (693) (693) 4.1.1.8 VM auferida s/empréstimos a subsidiárias (499) (499) 4.1.1.9 Resultado da equivalência patrimonial 4.654 4.654 644 644 4.1.1.1 Baixas líquidas de imobilizado 9 9 46 46 4.1.1.11 Depreciação e amortização 6.64 6.64 59.64 59.64 4.1.1.12 Juros incorridos sobre empréstimos 27.923 27.923 17.339 17.339 4.1.1.13 VM/VC incorrida sobre empréstimos 2.5 2.5 727 727 4.1.1.14 Provisão tributária 1.689 1.689 1.345 1.345 4.1.1.15 Provisão para contingências (2.938) (2.938) 1.74 1.74 4.1.1.16 Reversão da provisão passivo atuarial (4.81) (4.81) 4.1.1.17 Juros incorridos sobre cemig/previminas 1.877 1.877 1.857 1.857 4.1.1.18 VM incorrida sobre cemig/previminas 1.633 1.633 5.8 5.8 4.1.1.19 Receita diferida (1.875) (1.875) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos 6.283 6.283 (18.93) (18.93) 4.1.2.1 Contas a receber de clientes (12.158) (12.158) 11.182 11.182 4.1.2.2 Estoque (1.294) (1.294) (759) (759) 4.1.2.3 Impostos a recuperar (2.352) (2.352) 8.16 8.16 4.1.2.4 Depósitos judiciais 21 21 52 52 4.1.2.5 Caução em garantia de financiamentos (1.39) (1.39) (4.19) (4.19) 15/5/29 18:24:55 Pág: 9
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/281/1/286 a - 31/3/28 1/1/28 a 31/3/281/1/28 a 31/3/28 4.1.2.6 Empréstimos a subsidiárias 2.572 2.572 4.1.2.7 Créditos diversos 1.931 1.931 456 456 4.1.2.8 Empreiteiros e fornecedores 17.663 17.663 (28.193) (28.193) 4.1.2.9 Impostos, taxas e contribuições (51) (51) (1.783) (1.783) 4.1.2.1 Provisões tributárias 7.99 7.99 3.293 3.293 4.1.2.11 Provisão para férias (5.921) (5.921) (4.634) (4.634) 4.1.2.12 Provisão para 13º salário 8.941 8.941 7.16 7.16 4.1.2.13 Participação dos empregados nos lucros 8.191 8.191 4.1.2.14 Convênio de cooperação técnica (9.635) (9.635) 168 168 4.1.2.15 Plano de previdência complementar (4.495) (4.495) (4.491) (4.491) 4.1.2.16 Energia elétrica (5.519) (5.519) (4.777) (4.777) 4.1.2.17 Obrigações diversas 2.248 2.248 (439) (439) 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (174.554) (174.554) (161.79) (161.79) 4.2.1 Recursos oriundos da venda de ações 798 798 4.2.2 Adições em investimentos (354) (354) 4.2.3 Adições em imobilizado (174.998) (174.998) (154.193) (154.193) 4.2.4 Integralização de capital em controlada (6.886) (6.886) 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 78.469 78.469 (27.936) (27.936) 4.3.1 Captação de novos empréstimos 162.57 162.57 39.73 39.73 4.3.2 Pagamento de principal - empréstimos (38.733) (38.733) (32.27) (32.27) 4.3.3 Pagamento de juros - empréstimos (33.92) (33.92) (28.26) (28.26) 4.3.4 Pagamento de juros s/ o capital próprio (2.947) (2.947) (6) (6) 4.3.5 Pagamento de principal cemig/previminas (6.127) (6.127) (5.34) (5.34) 4.3.6 Pagamento de juros cemig/previminas (1.879) (1.879) (1.853) (1.853) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes 139.446 139.446 (28.716) (28.716) 15/5/29 18:24:55 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/281/1/286 a - 31/3/281/1/28 1/1/28 a 31/3/281/1/28 a a 31/3/281/1/2 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 786.128 786.128 989.493 989.493 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 925.574 925.574 96.777 96.777 15/5/29 18:24:55 Pág: 11
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/29 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 5.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/29 a 31/3/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 2.632.265 7.388 1.1.648 3.83.31 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 2.632.265 7.388 1.1.648 3.83.31 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 132.77 132.77 5.5 Destinações (37.229) (37.229) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio (37.229) (37.229) 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 798 798 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 2.633.63 7.388 1.1.648 95.478 3.899.577 15/5/29 18:24:57 Pág: 12
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/29 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 5.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/29 a 31/3/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 2.632.265 7.388 1.1.648 3.83.31 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 2.632.265 7.388 1.1.648 3.83.31 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 132.77 132.77 5.5 Destinações (37.229) (37.229) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio (37.229) (37.229) 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 798 798 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 2.633.63 7.388 1.1.648 95.478 3.899.577 15/5/29 18:24:59 Pág: 13
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 8.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/29 4-31/12/28 1 Ativo Total 6.531.736 6.258.495 1.1 Ativo Circulante 1.395.61 1.251.166 1.1.1 Disponibilidades 926.816 791.36 1.1.1.1 Caixa e Bancos 143.81 36.832 1.1.1.2 Títulos e valores mobiliários 783.735 754.24 1.1.2 Créditos 428.376 423.432 1.1.2.1 Clientes 382.614 371.67 1.1.2.2 Créditos Diversos 45.762 51.762 1.1.2.2.1 Despesas antecipadas 1.91 1.97 1.1.2.2.2 Banco conta vinculada convênios 2.94 1.742 1.1.2.2.3 Aplicação financeira de convênios 35.169 38.387 1.1.2.2.4 Adiantamento a empregados 6.132 9.311 1.1.2.2.5 Outros 1.276 1.225 1.1.3 Estoques 28.874 27.489 1.1.4 Outros 11.535 9.29 1.1.4.1 Impostos a recuperar 1.215 7.889 1.1.4.2 Imp de renda e contrib social diferidos 1.32 1.32 1.2 Ativo Não Circulante 5.136.135 5.7.329 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 392.81 394.268 1.2.1.1 Créditos Diversos 392.81 394.268 1.2.1.1.1 Clientes 196.597 21.966 1.2.1.1.2 Caução em garantia de financiamentos 84.32 82.85 1.2.1.1.3 Depósitos judiciais 8.891 8.912 1.2.1.1.4 Imp de renda e contrib social diferidos 57.695 57.221 1.2.1.1.5 Outros 45.316 44.84 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 1.2.2 Ativo Permanente 4.743.334 4.613.61 1.2.2.1 Investimentos 26 26 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações em Controladas 1.2.2.1.3 Outros Investimentos 26 26 1.2.2.2 Imobilizado 4.556.255 4.422.766 1.2.2.3 Intangível 186.819 19.35 1.2.2.4 Diferido 15/5/29 18:25:2 Pág: 14
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/29 4-31/12/28 2 Passivo Total 6.531.736 6.258.495 2.1 Passivo Circulante 625.382 559.3 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 127.32 122.546 2.1.2 Debêntures 59.974 55.327 2.1.3 Fornecedores 95.967 74.194 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 42.65 35.36 2.1.5 Dividendos a Pagar 2.1.6 Provisões 61.118 58.76 2.1.6.1 Provisões para férias 52.168 58.76 2.1.6.2 Provisão para 13º salário 8.95 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 238.398 213.851 2.1.8.1 Participação dos empregados nos lucros 32.83 24.612 2.1.8.2 Convênio de cooperação técnica 4.586 13.97 2.1.8.3 Plano de previdência complementar 11.588 15.922 2.1.8.4 Juros sobre capital próprio 145.29 111.8 2.1.8.5 Obrigações diversas 44.131 48.339 2.2 Passivo Não Circulante 2.6.777 1.895.894 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 2.6.777 1.895.894 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 919.763 86.982 2.2.1.2 Debêntures 667.827 64.621 2.2.1.3 Provisões 14.557 141.86 2.2.1.3.1 Provisões tributárias 113.144 111.455 2.2.1.3.2 Provisões para contingências 27.413 3.351 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 8.797 8.797 2.2.1.6 Outros 269.833 279.688 2.2.1.6.1 Plano de previdência complementar 174.357 178.826 2.2.1.6.2 Imp de renda e contrib social diferidos 6.274 6.427 2.2.1.6.3 Obrigações diversas 84.827 88.186 2.2.1.6.4 Receita diferida 4.375 6.249 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Part. de Acionistas Não Controladores 2.5 Patrimônio Líquido 3.899.577 3.83.31 2.5.1 Capital Social Realizado 2.633.63 2.632.265 2.5.2 Reservas de Capital 7.388 7.388 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 1.1.648 1.1.648 2.5.4.1 Legal 86.466 86.466 15/5/29 18:25:4 Pág: 15
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/29 4-31/12/28 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 1.12.932 1.12.932 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 1.25 1.25 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 95.478 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 15/5/29 18:25:4 Pág: 16
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/28 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 61.319 61.319 521.434 521.434 3.1.1 Serviços de água 45.217 45.217 395.366 395.366 3.1.2 Serviços de esgoto 15.746 15.746 126.68 126.68 3.1.3 Receita de produtos acabados 356 356 3.2 Deduções da Receita Bruta (63.413) (63.413) (54.14) (54.14) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 537.96 537.96 467.33 467.33 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (241.158) (241.158) (231.74) (231.74) 3.5 Resultado Bruto 296.748 296.748 236.256 236.256 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (142.413) (142.413) (1.713) (1.713) 3.6.1 Com Vendas (38.435) (38.435) (37.64) (37.64) 3.6.2 Gerais e Administrativas (7.877) (7.877) (65.225) (65.225) 3.6.3 Financeiras (35.616) (35.616) 3.558 3.558 3.6.3.1 Receitas Financeiras 46.314 46.314 37.556 37.556 3.6.3.2 Despesas Financeiras (81.93) (81.93) (33.998) (33.998) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 12.978 12.978 8.551 8.551 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (1.463) (1.463) (9.957) (9.957) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 154.335 154.335 135.543 135.543 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 154.335 154.335 135.543 135.543 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (5.666) (5.666) (48.612) (48.612) 3.1.1 Provisão para imposto de renda (37.598) (37.598) (36.62) (36.62) 3.1.2 Prov. p/contrib social s/lucro líquido (13.68) (13.68) (12.55) (12.55) 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias (8.191) (8.191) 15/5/29 18:25:6 Pág: 17
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/28 3.12.1 Participações (8.191) (8.191) 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 37.229 37.229 3.14 Part. de Acionistas Não Controladores 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 132.77 132.77 86.931 86.931 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 114.821 114.821 114.795 114.795 1,15577 1,15577,75727,75727 15/5/29 18:25:6 Pág: 18
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/28 6-1/1/28 a 31/3/28 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 235.995 235.995 165.225 165.225 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 225.386 225.386 178.57 178.57 4.1.1.1 Lucro líquido do trimestre 132.77 132.77 86.931 86.931 4.1.1.2 Provisão p/crédito liquidação duvidosa 2.796 2.796 1.549 1.549 4.1.1.3 Juros auferidos s/contas receber cliente (3.118) (3.118) (2.845) (2.845) 4.1.1.4 VM incorida s/contas receber clientes 7.35 7.35 6.965 6.965 4.1.1.5 Imposto renda e contrib social diferidos (627) (627) (866) (866) 4.1.1.6 VC incorrida s/caução garantia fianciam. 44 44 427 427 4.1.1.7 Rendimento s/caução garantia finaciam. (1.312) (1.312) (693) (693) 4.1.1.8 Baixas líquidas de imobilizado 9 9 46 46 4.1.1.9 Depreciação e amortização 6.764 6.764 59.76 59.76 4.1.1.1 Juros incorridos sobre empréstimos 27.923 27.923 17.339 17.339 4.1.1.11 VM/VC incorrida sobre empréstimos 2.5 2.5 727 727 4.1.1.12 Provisões tributárias 1.689 1.689 1.345 1.345 4.1.1.13 Provisão para contingências (2.938) (2.938) 1.74 1.74 4.1.1.14 Reversão da provisão passivo atuarial (4.81) (4.81) 4.1.1.15 Juros incorridos sobre cemig/previminas 1.877 1.877 1.857 1.857 4.1.1.16 VM incorrida sobre cemig/previminas 1.633 1.633 5.8 5.8 4.1.1.17 Receita diferida (1.875) (1.875) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos 1.69 1.69 (13.345) (13.345) 4.1.2.1 Contas a receber de clientes (12.288) (12.288) 11.166 11.166 4.1.2.2 Estoque (1.385) (1.385) (1.512) (1.512) 4.1.2.3 Impostos a recuperar (2.328) (2.328) 8.16 8.16 4.1.2.4 Depósitos judiciais 21 21 52 52 4.1.2.5 Caução em garantia de financiamentos (1.39) (1.39) (4.19) (4.19) 4.1.2.6 Créditos diversos 4.77 4.77 3.427 3.427 4.1.2.7 Empreiteiros e fornecedores 21.778 21.778 (25.987) (25.987) 15/5/29 18:25:8 Pág: 19
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/29 a 31/3/29 4-1/1/29 a 31/3/29 5-1/1/28 a 31/3/281/1/286 a - 31/3/28 1/1/28 a 31/3/281/1/28 a 31/3/28 4.1.2.8 Impostos taxas e contribuições 7.297 7.297 1.938 1.938 4.1.2.9 Provisão para férias (5.98) (5.98) (4.634) (4.634) 4.1.2.1 Provisão para 13º salário 8.95 8.95 7.16 7.16 4.1.2.11 Participação dos empregados nos lucros 8.191 8.191 4.1.2.12 Convênio de cooperação técnica (9.384) (9.384) 873 873 4.1.2.13 Plano de previdência complementar (4.495) (4.495) (4.491) (4.491) 4.1.2.14 Energia elétrica (5.519) (5.519) (4.775) (4.775) 4.1.2.15 Obrigações diversas 2.218 2.218 (424) (424) 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (178.684) (178.684) (162.174) (162.174) 4.2.1 Recursos oriundos da venda de ações 798 798 4.2.2 Adições em imobilizado (179.482) (179.482) (159.518) (159.518) 4.2.3 Adições ao diferido (2.656) (2.656) 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 78.469 78.469 (27.936) (27.936) 4.3.1 Captação de novos empréstimos 162.57 162.57 39.73 39.73 4.3.2 Pagamento de principal - empréstimos (38.733) (38.733) (32.27) (32.27) 4.3.3 Pagamento de juros - empréstimos (33.92) (33.92) (28.26) (28.26) 4.3.4 Pagamento de juros s/ o capital próprio (2.947) (2.947) (6) (6) 4.3.5 Pagamento de principal cemig/previminas (6.127) (6.127) (5.34) (5.34) 4.3.6 Pagamento de juros cemig/previminas (1.879) (1.879) (1.853) (1.853) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes 135.78 135.78 (24.885) (24.885) 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 791.36 791.36 989.97 989.97 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 926.816 926.816 965.22 965.22 15/5/29 18:25:8 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/29 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 11.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/1/29 a 31/3/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 2.632.265 7.388 1.1.648 3.83.31 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 2.632.265 7.388 1.1.648 3.83.31 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 132.77 132.77 5.5 Destinações (37.229) (37.229) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio (37.229) (37.229) 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 798 798 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 2.633.63 7.388 1.1.648 95.478 3.899.577 15/5/29 18:25:1 Pág: 21
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/29 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 11.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/1/29 a 31/3/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 2.632.265 7.388 1.1.648 3.83.31 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 2.632.265 7.388 1.1.648 3.83.31 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 132.77 132.77 5.5 Destinações (37.229) (37.229) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio (37.229) (37.229) 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 798 798 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 2.633.63 7.388 1.1.648 95.478 3.899.577 15/5/29 18:25:11 Pág: 22
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 1. Contexto operacional A Companhia de Saneamento de Minas Gerais, denominada COPASA, Controladora ou Companhia, é uma sociedade de economia mista, de capital aberto, controlada pelo Governo do Estado de Minas Gerais. Seu objeto é planejar, projetar, executar, ampliar, remodelar, administrar e explorar serviços públicos de abastecimento de água e de esgotamento sanitário, podendo atuar no Brasil e no exterior. A Companhia está vinculada à arbitragem na Câmara de Arbitragem do Mercado, conforme Cláusula Compromissória constante do seu Estatuto Social. A COPASA possui 1% de participação societária nas seguintes empresas em 31 de março de 29: Copasa Águas Minerais de Minas S/A, criada pela Lei Estadual nº. 16.693, de 11 de janeiro de 27, com o objetivo de produzir, envasar, distribuir e comercializar águas minerais das fontes das quais seja proprietária ou concessionária, além de administrar e explorar os Parques das Águas de Caxambu, Araxá, Cambuquira e Lambari. Copasa Serviços de Saneamento Integrado do Norte e Nordeste de Minas Gerais S/A - COPANOR, criada pela Lei Estadual nº. 16.698, de 17 de abril de 27, com o objetivo de: planejar, projetar, executar, ampliar, remodelar, explorar e prestar serviços de abastecimento de água e de esgotamento sanitário; coleta, reciclagem, tratamento e disposição final do lixo urbano, doméstico e industrial; drenagem e manejo das águas pluviais urbanas em localidades da região de planejamento do Norte de Minas e das Bacias Hidrográficas dos Rios Jequitinhonha, Mucuri, São Mateus, Buranhém, Itanhém e Jucuruçu. Copasa Serviços de Irrigação S/A, criada pela Lei Estadual nº. 16.698, de 17 de abril de 27, que tem por objeto administrar, executar e explorar os serviços do sistema de irrigação do Projeto Jaíba e realizar a sua manutenção, para o que poderá utilizar recursos e pessoal próprio ou de terceirizados. A Subsidiária, sempre que vantajoso em termos econômicos poderá contratar, mediante regular processo de licitação, a execução das obras e serviços necessários à operação do sistema, bem como adquirir produtos, equipamentos e materiais que se façam necessários ao desempenho de suas atividades. 15/5/29 18:25:26 Pág: 23
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS A Companhia atua em 887 localidades no Estado de Minas Gerais (não revisado) (883 em dezembro de 28 - não revisado), em operações de abastecimento de água e/ou operações de esgotamento sanitário, merecendo destaque as vinte maiores concessões de água e esgoto das quais a Companhia é detentora: Não revisado Concessões de água Concessões de esgotamento sanitário Localidade Nº. de economias Vencimento Localidade Vencimento Belo Horizonte 889.91 232 Belo Horizonte 232 Contagem 199.476 273 Contagem 273 Betim 115.44 242 Montes Claros 228 Montes Claros 16.323 228 Betim 242 Divinópolis 78.715 233 Ipatinga 222 Ribeirão das Neves 76.66 234 Ribeirão das Neves 234 Ipatinga 71.244 222 Santa Luzia 213 Santa Luzia 61.23 213 Varginha 213 Patos de Minas 47.792 238 Pouso Alegre 226 Varginha 43.795 213 Conselheiro Lafaiete 29 Pouso Alegre 42.838 226 Lavras 234 Ibirité 42.659 234 Teófilo Otoni 234 Conselheiro Lafaiete 4.994 29 Ibirité 234 Teófilo Otoni 37.688 234 Itajubá 234 Sabará (*) 36.757 27 Alfenas 233 Lavras 34.327 234 Araxá 232 Araxá 33.387 232 Pará de Minas 29 Itajubá 3.778 234 Coronel Fabriciano 233 Ubá 3.577 214 Vespasiano 234 Coronel Fabriciano 28.711 233 Paracatu (*) 27 (*) O contrato de concessão com o Município de Sabará encerrou-se em 3 de agosto de 27 e com o Município de Paracatu em 1 de dezembro de 27. Entretanto, a Companhia já iniciou negociações para as renovações destes contratos, o que deve estar concluído em breve. O faturamento de água do 1 trimestre de 29 em Sabará foi de R$4.65, e de água e esgoto em Paracatu de R$3.695, ou,66% e,6% do faturamento da Companhia, respectivamente. 15/5/29 18:25:26 Pág: 24
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Nos sistemas operados pela COPASA, os bens pertencentes aos Municípios foram incorporados ao imobilizado da Companhia, pelo valor determinado em laudos técnicos de avaliação econômico-financeira, e são depreciados pelo método linear, com base na estimativa de vida útil dos mesmos, exceto os bens pertencentes aos sistemas de Além Paraíba e Ipatinga, que são depreciados de acordo com os prazos estabelecidos contratualmente. Na maioria dos contratos há previsão das prefeituras participarem com 2% dos investimentos em saneamento realizados no município, sob a forma de integralização de capital na Companhia. Findo o prazo de concessão, e não havendo renovação da mesma, os bens incorporados ao patrimônio da COPASA, bem como aqueles decorrentes de investimentos da Companhia, reverterão ao patrimônio do município, deduzida a participação no capital, mediante indenização à COPASA, com exceção de Além Paraíba e Ipatinga que serão devolvidos livres de quaisquer ônus. Esta indenização, nos contratos assinados até junho de 26, corresponde ao valor do ativo líquido do sistema. Os contratos assinados a partir de julho de 26, estabelecem que a indenização devida pelo município deverá ser calculada com base em laudos técnicos de avaliação dos bens integrantes do sistema, à época da devolução do mesmo. No caso da Prefeitura de Belo Horizonte, o contrato de concessão foi renovado em 22 (vide comentários adicionais na nota 22). 2. Base de Preparação e Apresentação das Demonstrações Financeiras e Adoção Inicial da Lei no. 11.638/7 e da Medida Provisória no. 449/8 As práticas contábeis adotadas na preparação destas informações trimestrais são consistentes com aquelas divulgadas nas demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 28, elaboradas com base nas práticas contábeis adotadas no Brasil e normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), observando as diretrizes contábeis emanadas da legislação societária (Lei nº. 644/76) que incluem os novos dispositivos introduzidos, alterados e revogados pela Lei nº. 11.638, de 28 de dezembro de 27 e pela Medida Provisória nº. 449, de 3 de dezembro de 28. As informações contábeis referentes ao 1º trimestre de 28, apresentadas para fins de comparação não foram ajustadas para refletir os efeitos da referida lei e medida provisória, como facultado pelo Ofício-Circular SNS-SEP 2/29 da CVM e em atendimento aos requerimentos de divulgação previstos, que determinam a elaboração de nota explicativa que contemple uma estimativa dos efeitos no resultado e no patrimônio líquido na data de 31 de março de 28, que seriam obtidos caso tivessem sido ajustados pelas práticas contábeis vigentes no exercício atual, a Companhia está apresentando, nos quadros abaixo, para fins de comparação, uma breve descrição e os valores correspondentes aos 15/5/29 18:25:26 Pág: 25
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS impactos gerados, referentes às alterações introduzidas pela Lei nº. 11.638/7 e pela Medida Provisória nº. 449/8. Patrimônio líquido Controladora Consolidado Breve descrição do ajuste 31.3.28 31.3.28 Patrimônio líquido antes das alterações introduzidas pela Lei nº. 11.638/7 e MP nº. 449/8 3.63.892 4.63.892 Efeitos líquidos decorrentes da aplicação integral da Lei nº. 11.638/7 e MP nº. 449/8 3 (7.21) 52 Patrimônio líquido com a aplicação integral da Lei nº. 11.638/7 e MP nº. 449/8 3.596.871 4.63.944 Demonstração do resultado Controladora Consolidado Breve descrição do ajuste 31.3.28 Lucro líquido antes das alterações introduzidas pela Lei nº. 11.638/7 e MP nº. 449/8 86.931 86.931 Estorno de depreciação 1 52 52 Equivalência patrimonial sobre os ajustes da Lei nº. 11.638/7 e MP nº. 449/8 2 (7.73) - Efeitos líquidos decorrentes da aplicação integral da Lei nº. 11.638/7 e MP nº. 449/8 3 (7.21) 52 Lucro líquido com a aplicação integral da Lei nº 11.638/7 e MP nº. 449/8 79.962 86.983 1. Inclui os valores de ajuste de depreciação relacionados aos bens recebidos por doações e subvenções; 2. Baixa do ativo diferido da Copasa Águas Minerais de Minas S/A, conforme as diretrizes do CPC 13; 3. Resultado líquido de todos os ajustes acima descritos. 15/5/29 18:25:26 Pág: 26
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS A autorização para conclusão da preparação destas demonstrações financeiras ocorreu na reunião de diretoria realizada em 3 de abril de 29. A Companhia e suas controladas optaram pelo Regime Tributário de Transição (RTT) instituído pela Medida Provisória nº. 449/8, por meio do qual as apurações do imposto sobre a renda (IRPJ), da contribuição social sobre o lucro líquido (CSLL), da contribuição para o PIS e da contribuição para o financiamento da seguridade social (COFINS), para o biênio 28-29, continuam a ser determinadas sobre os métodos e critérios contábeis definidos pela Lei nº. 6.44, de 15 de dezembro de 1976, vigentes em 31 de dezembro 27. Dessa forma, o imposto de renda e a contribuição social diferidos, calculados sobre os ajustes decorrentes da adoção das novas praticas contábeis advindas da lei no. 11.638/7 e MP no. 449/8 foram registrados nas demonstrações financeiras da Companhia e suas controladas, quando aplicáveis, em conformidade com a Instrução CVM nº. 371. A Companhia e suas controladas formalizarão essa opção através das Declarações de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica (DIPJ) a serem entregues em 29. Até 31 de dezembro de 29, a Companhia e suas controladas reavaliarão as estimativas de vida útil-econômica de seus ativos imobilizados, utilizadas para determinação de suas taxas de depreciação. Eventuais mudanças na estimativa da vida útil-econômica dos ativos, decorrentes dessa reavaliação, se relevantes, serão tratadas como mudança de estimativas contábeis a serem reconhecidas de forma prospectiva. As demonstrações financeiras consolidadas incluem as operações da Companhia e das seguintes empresas controladas, cujas participações percentuais na data do balanço estão assim resumidas: % de participação no capital Total Votante Controladas: Copasa Águas Minerais de Minas S/A 1 1 Copasa Serviços de Saneamento Integrado do Norte e Nordeste de Minas Gerais S/A COPANOR 1 1 Copasa Serviços de Irrigação S/A 1 1 A data base das demonstrações financeiras das controladas incluídas na consolidação é coincidente com a da controladora, as práticas contábeis foram aplicadas de forma uniforme nas empresas consolidadas. 15/5/29 18:25:26 Pág: 27
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS As demonstrações financeiras consolidadas foram preparadas em conformidade com as Normas e Procedimentos de Contabilidade 21 (NPC 21) - Normas de Consolidação, emitidos pelo IBRACON, em março de 1982, e Instrução CVM nº. 247, de 27 de março de 1996. Na consolidação foram observados os seguintes principais critérios: Eliminação dos saldos das contas de ativos e passivos entre as empresas consolidadas; Eliminação dos investimentos e do resultado da equivalência patrimonial contra o respectivo patrimônio líquido da empresa investida; e Eliminação das receitas e despesas decorrentes de transações entre as empresas consolidadas. 3. Sumário das Principais Práticas Contábeis (a) Apuração do resultado O resultado das operações é apurado em conformidade com o regime contábil de competência de exercício. As receitas de serviços de abastecimento de água e esgotamento sanitário não faturado são contabilizadas na data da prestação do serviço, como contas a receber de clientes a faturar, com base em estimativas mensais, de forma que as receitas se contraponham aos custos na competência adequada. As receitas e despesas de juros são reconhecidas pelo método da taxa efetiva de juros na rubrica de receitas/despesas financeiras. (b) Transações denominadas em moeda estrangeira Os ativos e passivos monetários denominados em moeda estrangeira, são convertidos para a moeda funcional (o Real) usando-se a taxa de câmbio vigente na data dos respectivos balanços patrimoniais. Os ganhos e perdas resultantes da atualização desses ativos e passivos verificados entre a taxa de câmbio vigente na data da transação e os encerramentos dos exercícios são reconhecidos como receitas ou despesas financeiras no resultado. 15/5/29 18:25:26 Pág: 28
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS (c) Disponibilidades e valores equivalentes Incluem os saldos em caixa, conta corrente e aplicações financeiras resgatáveis no prazo de até 9 dias da data do balanço e com risco insignificante de mudança de seu valor de mercado. As aplicações financeiras classificadas como equivalentes de caixa, em sua maioria, são classificados na categoria ativos financeiros ao valor justo por meio do resultado. (d) Provisão para créditos de liquidação duvidosa Calculada com base na análise dos créditos e registrada em montante considerado pela Administração como suficiente para cobrir potenciais perdas nas contas a receber de clientes, de acordo com os seguintes critérios: Valores até R$5, vencidos há mais de 18 dias: Tais créditos, exceto os relativos ao Governo do Estado e à Prefeitura Municipal de Belo Horizonte, são considerados como perdas assim que atingem 18 dias de atraso, sendo diretamente baixados contra o resultado, na rubrica despesas comerciais. Valores acima de R$5, vencidos há mais de 18 dias: É constituída provisão para devedores duvidosos para todos os créditos, exceto para os relativos ao Governo do Estado e à Prefeitura Municipal de Belo Horizonte, vencidos entre 18 e 36 dias, a crédito da rubrica provisão para devedores duvidosos e a débito do resultado. Assim que o crédito ultrapassa 36 dias de atraso, o mesmo é baixado contra o resultado. Outros créditos a receber de órgãos do Governo Municipal e Federal: A partir de 1º de setembro de 23, de acordo com posição adotada pela Administração, os créditos a receber de órgãos dos Poderes Federal e Municipal, decorrentes de convênios, contratos e outras operações, vencidos há mais de 36 dias, passaram a ser integralmente provisionados. 15/5/29 18:25:26 Pág: 29
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Valores a receber do Governo de Minas Gerais e da Prefeitura de Belo Horizonte (PBH): A Companhia não constitui provisão para créditos de liquidação duvidosa dos valores a receber do Governo do Estado de Minas Gerais em razão de inexistência de histórico de inadimplência. Os créditos junto à PBH não pagos até a data do repasse tarifário ao Fundo Municipal de Água e Esgoto são descontados integralmente do valor a ser repassado, não sendo necessária a provisão para perdas. Provisão complementar: (e) Estoques A Administração também constitui provisão complementar para outros créditos a vencer e vencidos há menos de 18 dias, para clientes que possuem fatura(s) inserida(s) na provisão para devedores duvidosos. Os estoques de manutenção são avaliados pelo custo médio de aquisição, não excedendo ao valor de mercado. Provisões para estoques de baixa rotatividade ou obsoletos são constituídas quando consideradas necessárias pela Administração. (f) Outros ativos circulantes Os demais ativos são apresentados pelo valor histórico, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias e cambiais incorridos, em base pró-rata dia. (g) Investimentos As participações em sociedades controladas são avaliadas pelo método da equivalência patrimonial, sendo as demais participações societárias permanentes avaliadas pelo método do custo de aquisição deduzido de provisão para perda, quando aplicável. (h) Ativo imobilizado Demonstrado ao custo de aquisição corrigido até 31 de dezembro de 1995, com base em índices oficiais, combinado com os seguintes aspectos: 15/5/29 18:25:26 Pág: 3
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS ativo imobilizado depreciado segundo as taxas descritas na nota 9. ao imobilizado são acrescidos os juros sobre financiamentos para obras, incorridos até a data de entrada das mesmas em operação. Os encargos financeiros capitalizados são depreciados considerando os mesmos critérios e vida útil determinados para o item do imobilizado aos quais foram incorporados: Os gastos incorridos com manutenção e reparo são contabilizados somente se os benefícios econômicos associados a esses itens forem prováveis e os valores mensurados de forma confiável, enquanto que os demais gastos são registrados diretamente no resultado quando incorridos. (i) Provisão para recuperação de ativos A Administração revisa anualmente o valor contábil líquido dos ativos com o objetivo de avaliar eventos ou mudanças nas circunstâncias econômicas, operacionais ou tecnológicas, que possam indicar deterioração ou perda de seu valor recuperável. Quando tais evidências são identificadas, e o valor líquido contábil excede o valor recuperável, é constituída provisão para deterioração ajustando o valor contábil líquido ao valor recuperável. Essas perdas estão classificadas como outras despesas operacionais. (j) Intangível Demonstrado ao custo de aquisição e formação, deduzido da amortização, conforme descrito na nota 1. (k) Passivos circulante e não circulante Reconhecidos no balanço quando a Companhia possui uma obrigação legal ou constituída como resultado de um evento passado, sendo provável que um recurso econômico seja requerido para liquidá-la. Alguns passivos envolvem incertezas quanto ao prazo e valor, sendo estimados na medida em que são incorridos e registrados através de provisão. As provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas do risco envolvido. 15/5/29 18:25:26 Pág: 31
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS (l) Juros sobre o capital próprio Os juros a pagar a acionistas, calculados nos termos da Lei nº. 9.249/95, são registrados no resultado, na rubrica despesas financeiras, conforme determina a legislação fiscal. Para fins de publicação das demonstrações financeiras, esses juros sobre o capital próprio são revertidos do resultado e apresentados a débito de lucros acumulados. (m) Passivo atuarial A Companhia participa de plano de pensão, administrado por entidade fechada de previdência privada, que provê a seus empregados pensões e outros benefícios pós-emprego. A Companhia registra como passivo atuarial, nos passivos circulante e não circulante, o valor contratado junto a estas entidades para cobertura da insuficiência de reservas, sempre que este for superior ao valor calculado sob a responsabilidade de atuários independentes, adotando-se o método de crédito unitário projetado, de acordo com o previsto na Deliberação CVM n 371/2, conforme nota 17. Os ganhos ou perdas atuariais são reconhecidos de acordo com o regime de competência. (n) Participação dos empregados A Companhia provisiona a participação de empregados no resultado, em função de metas operacionais e financeiras divulgadas a seus colaboradores. Tais valores são registrados nas rubricas participação s/lucros a pagar aos empregados, no passivo circulante, e participação nos lucros e resultados-empregados, no resultado. (o) Tributação As receitas de vendas e serviços estão sujeitas aos seguintes impostos e contribuições, pelas seguintes alíquotas básicas: Impostos Alíquota PASEP Programa de integração social 1,65% COFINS Contribuição para financiamento da seguridade social 7,6% ICMS Imposto sobre circulação de mercadorias e serviços (subsidiária Águas Minerais) 7,% a 18,% 15/5/29 18:25:26 Pág: 32