Número: 00223.000104/2011-61 Unidade Examinada: Secretaria de Estado de Saúde/SC
Relatório de Demandas Externas n 00223.000104/2011-61 Sumário Executivo Este Relatório apresenta os resultados de ação de controle desenvolvida em função de situações presumidamente irregulares ocorridas na Secretaria de Estado de Saúde de Santa Catarina, apontadas à Controladoria-Geral da União CGU pelo Ministério Público Federal, que deram origem ao processo nº 00223.000104/2011-61, cujo trabalho de campo foi realizado no período de 21/11/2011 a 17/05/2012. Esclarecemos que os executores dos recursos federais foram previamente informados sobre os fatos relatados, tendo se manifestado por meio do Ofício nº 318/2012 de 20/04/2012, do Sr. Secretário de Estado da Saúde de Santa Catarina, mais exatamente no Ofício nº 1243/2012 anexo ao primeiro, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Foram objeto de análise os recursos repassados ao Governo do Estado nos exercícios de 2008 a 2011 (21/11/2011) pelo Ministério da Saúde para a execução do PROGRAMA MEDICAMENTOS EXCEPCIONAIS, cujo montante fiscalizado é de R$ 33.870.045,85 (trinta e três milhões, oitocentos e setenta mil e quarenta e cinco reais e oitenta e cinco centavos). Cumpre registrar que do montante fiscalizado, foi identificado prejuízo no valor de R$ 4.446.885,45 (quatro milhões, quatrocentos e quarenta e seis mil, oitocentos e oitenta e cinco reais e quarenta e cinco centavos). Principais Fatos Encontrados Ministério da Saúde Programa: Assistência Farmacêutica e Insumos Estratégicos Prejuízo total de R$ 4.446.885,45, 13,13% do total analisado, resultante de aquisições com valor acima do Preço Máximo de Venda ao Governo - PMVG; Dano ao Erário: R$ 4.446.885,45. Principais Recomendações Recomenda-se ao Ministério da Saúde, como órgão repassador dos recursos e responsável pelo Programa de Medicamentos Excepcionais, que cobre providências por parte da SES/SC em relação à: - apuração de responsabilidade dos agentes que deram causa aos prejuízos detectados pela CGU; - avaliação dos preços praticados das aquisições de medicamentos que não foram objeto de análise do presente trabalho, de forma identificar a existência de sobrepreços; - apuração de responsabilidade, conforme prevê o item 9.2 do Acórdão TCU nº 1.437/2007 - Plenário, dos agentes públicos que detinham a competência de informar a Câmara de Regulação do
Mercado de Medicamentos - CMED sobre as empresas que desrespeitam os tetos de preços estabelecidos, implicando assim em aquisições antieconômicas; - adoção de medidas que visem o ressarcimento dos prejuízos aqui apontados.
Página 1 de 15 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DE DEMANDAS ESPECIAIS Número: 00223.000104/2011-61
Página 2 de 15 ÍNDICE 1. INTRODUÇÃO 2. DAS SITUAÇÕES VERIFICADAS 2.1 Ministério da Saúde 2.1.1 Programa: Assistência Farmacêutica e Insumos Estratégicos Ação: Apoio para Aquisição e Distribuição de Medicamentos Excepcionais 3. CONCLUSÃO
Página 3 de 15 1. INTRODUÇÃO 1.1 Este Relatório apresenta os resultados de ação de controle desenvolvida em função de situações presumidamente irregulares ocorridas na Secretaria de Estado de Saúde de Santa Catarina, apontadas à Controladoria-Geral da União CGU pelo Ministério Público Federal, que deram origem ao processo nº 00223.000104/2011-61. 1.2 O presente trabalho foi realizado no período de 21/11/2011 a 17/05/2012. Foram objeto de análise os recursos repassados ao Governo do Estado nos exercícios de 2008 a 2011 (21/11/2011) pelo Ministério da Saúde para a execução do PROGRAMA MEDICAMENTOS EXCEPCIONAIS, somando R$ 336.266.461,85 repassados no período. 1.3 As situações irregulares apontadas à CGU e examinadas neste trabalho dizem respeito ao risco de ocorrência, na Secretaria de Saúde do Estado, do mesmo tipo de prejuízo detectado em Goiás, onde a HOSPFAR (CNPJ 26.921.908/0001-21) e outras empresas estavam envolvidas na venda de medicamentos de alto custo com cobrança sem os devidos descontos relativos à isenção de ICMS e ao Coeficiente de Adequação de Preço (CAP). 1.4 Ressalte-se que o presente trabalho não se prendeu ao exame de questões que ordinariamente inspiram a adjetivação de falhas meramente formais, pois sabe-se que elas não invocam consequências mais gravosas na apuração de responsabilidades. Não se desconsiderou, por certo, a sua natureza de ilícito e nem a conclusão de que o somatório das diversas impropriedades formais resultam em irregularidades mais gravosas, mas o foco voltou-se para a identificação de fatos e situações de prejuízos, com vistas à subsidiar, confirmar e/ou reforçar os fatos apontados. 1.5 Para a execução do trabalho foram adotadas as seguintes ações: Levantamento de legislação, trabalhos anteriores dos órgãos de controle e notícias relativas ao setor de medicamentos excepcionais; Levantamento de tabelas e planilhas relativas a preços e isenção de ICMS do setor; Extração de bases de dados relativas a registros contábeis (razões analíticos) e bancários (extratos) da SES/SC entre 2008 e 2011 e gerenciamento de estoques de medicamentos no mesmo período; Cruzamento das bases de dados obtidas; Definição de escopo e amostra a partir dos cruzamentos; Análise dos preços pagos; Levantamento de licitações e processos de pagamento relativas à amostra; Obtenção das cópias dos documentos relativos às licitações; Análise das licitações e pagamentos. 1.6 Os resultados pormenorizados dos trabalhos realizados estão apresentados na sequência deste relatório, onde estão relatadas as constatações relacionadas às situações contidas nas demandas apresentadas. 2. DAS SITUAÇÕES VERIFICADAS A seguir apresentamos as constatações relacionadas às situações que foram examinadas, agrupadas por Programa/Ação, e vinculadas aos respectivos órgãos superiores. 2.1 MINISTÉRIO DA SAÚDE 2.1.1 Programa: Assistência Farmacêutica e Insumos Estratégicos Ação: Apoio para Aquisição e Distribuição de Medicamentos Excepcionais Objeto Examinado: Disponibilizar medicamentos de dispensação excepcional no âmbito do SUS que respondam ao tratamento de doenças raras ou de baixa prevalência em casos crônicos ou de uso prolongado, com alto impacto financeiro; e para doenças prevalentes com tratamento de elevado custo financeiro.
Página 4 de 15 Agente Executor Local: Montante de Recursos Financeiros Aplicados: 82.951.245/0001-69 COMPLEXO REGULADOR ESTADUAL DE SANTA CATARINA R$ 0,00 Ordem de Serviço: 201111079 Forma de Transferência: Não se Aplica 2.1.1.1 Situação Verificada Existência de pagamentos, correspondentes a aquisições de medicamentos excepcionais, de valores acima do regulado pela CMED levando-se em conta o desconto CAP e a isenção de ICMS. CONSTATAÇÃO Prejuízo total de R$ 4.446.885,45, 13,13% do total analisado, resultante de aquisições com valor acima do Preço Máximo de Venda ao Governo - PMVG. a) Fato: A) DO CÁLCULO DO PREJUÍZO CONSTATADO Na análise das 420 Notas Fiscais da empresa HOSPFAR IND. E COM. DE PRODUTOS HOSPITALARES LTDA (CNPJ 26.921.908/0001-21),no montante total de R$ 33.870.045,85, verificamos item por item o valor efetivamente pago, conforme descrição constante do documento fiscal, e o valor máximo permitido, conforme legislação e fórmulas de cálculos anteriormente citadas. Como resultado, constatamos um prejuízo total de R$ 4.446.885,45, 13,13% do total analisado, assim distribuído: TOTAL NF NF COM NF SEM ANO PREJUÍZO APURADO ANALISADAS PREJUÍZO PREJUÍZO 2008 R$ 1.970.403,43 173 171 2 2009 R$ 2.423.722,41 224 224 0 2010 R$ 44.918,81 9 4 5 2011 R$ 7.840,79 14 1 13 TOTAL: R$ 4.446.885,44 420 400 20 A demonstração do cálculo realizado na apuração deste prejuízo está demonstrada em 4 planilhas eletrônicas, uma para cada ano. Cada registro (linha) destas planilhas representa um item de uma NF. Há casos em que há mais de um item com o mesmo medicamento na mesma Nota Fiscal, nestes casos a empresa fornecedora separa os medicamentos por tratarem-se de lotes distintos. Os campos das planilhas são os seguintes: Cópia NF: indica se a cópia desta NF foi recebida e analisada, ou seja, se seus dados foram comparados com os constantes na planilha eletrônica fornecida. DATA NF: data da NF; Nº N.F.: nº da NF; DATA G.E.: data de entrada na Diretoria de Assistência Farmacêutica (estoque); MEDICAMENTO: princípio ativo do medicamento; QUANT: quantitativo unitário (comprimidos, cápsulas, ampolas, etc); R$ UNIT: custo unitário pago; TOTAL ITEM NF: total do item da NF (não da NF) em R$;
Página 5 de 15 Comunicado CMED (Lista CAP): nº e data do documento da CMED que determinou se o desconto CAP é aplicável ao medicamento ; Nº Item no Anexo do Comunicado CMED: nº do item onde consta o medicamento no anexo do comunicado; Comunicado CMED (% CAP): nº e data do documento da CMED que estipulou o percentual CAP utilizado (se fosse o caso) no cálculo do PMVG; Desconto CAP: percentual de desconto CAP utilizado no cálculo do PMVG; Nº Item/NCM no Anexo do CV CONFAZ 87/02: nº do item onde consta o medicamento no anexo do convênio; Desconto ICMS: percentual de desconto do ICMS utilizado no cálculo do PMVG; PF Unit: preço fábrica unitário do medicamento na data da NF; PF Apresentação (17%): preço fábrica da apresentação (não preço unitário) considerando-se uma alíquota ICMS de 17% (caso de Santa Catarina); Descrição da Apresentação (PF): descrição da apresentação do medicamento, retirada da lista de preços divulgada pela CMED; utilizada para cálculo do custo unitário; Data Lista PF: data da lista de preços CMED utilizada no cálculo do PMVG do medicamento; PMVG : preço unitário máximo de venda ao governo do medicamento na data da NF; Prejuízo: valor do prejuízo do item (considerado ZERO se valor unitário pago for igual ou inferior ao PMVG); LICITAÇÃO: processo licitatório que permitiu a aquisição, dados extraídos das Notas Fiscais (algumas NF não identificam a licitação); Deu prejuízo?: este campo apenas indica se o item apresentou prejuízo ou não ( S ou N ). Utilizado para facilitar a apuração dos dados. B) DOS CERTAMES LICITATÓRIOS RELACIONADOS AO PREJUÍZO Calculados os prejuízos, passou-se à apuração dos possíveis responsáveis pelo dano ao erário. Baseando-se nas informações contidas nas NF constatamos a realização dos seguinte certames licitatórios:pregão Presencial - PP 1114/2008, Pregão Presencial - PP 1266/2008, Pregão Presencial - PP 2095/2006, Pregão Presencial - PP 493/2007, Pregão Presencial - PP 683/2007, Compra Direta - CD 1338/2009, Compra Direta - CD 1354/2009, Compra Direta - CD 2318/2009, Compra Direta - CD 3252/2008, Dispensa de Licitação - DL 2835/2009, Compra Direta - CD3191/2009, Pregão Presencial - PP 2185/2009, Pregão Eletrônico - PE 1965/2010, Pregão Presencial - PP 0043/2010 e Pregão Presencial - PP 0402/2011. Os prejuízos constatados estão distribuídos entre pagamentos oriundos de distintos certames licitatórios. A relação dos certames e a distribuição das Notas Fiscais entre eles são como segue: TOTAL NF Certame NF 2008 NF 2009 NF 2010 NF 2011 por Certame Não identificado 5 4 0 0 9 PP 1114/2008 52 206 0 0 258 PP 1266/2008 3 0 0 0 3 PP 2095/2006 4 0 0 0 4 PP 493/2007 104 0 0 0 105 PP 683/2007 5 0 0 0 5
Página 6 de 15 CD 1338/2009 0 1 0 0 1 CD 1354/2009 0 4 0 0 4 CD 2318/2009 0 3 0 0 3 CD 3252/2008 0 4 0 0 4 DL 2835/2009 0 2 0 0 2 CD 3191/2009 0 0 4 0 4 PP 2185/2009 0 0 5 4 9 PE 1965/2010 0 0 0 3 3 PP 0043/2010 0 0 0 5 5 PP 0402/2011 0 0 0 2 2 TOTAL de NF por ano 173 224 9 14 420 Os prejuízos constatados estão assim distribuídos entre os certames da seguinte maneira: TOTAL Certame Prejuízo 2008 Prejuízo 2009 Prejuízo 2010 Prejuízo 2011 Prejuízo por Certame Não ident. R$ 3.930,44 R$ 62,74 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 3.993,18 PP 1114/2008 R$ 540.382,70 R$ 2.208.206,88 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 2.748.589,58 PP 1266/2008 R$ 33.014,28 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 33.014,28 PP 2095/2006 R$ 160,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 160,00 PP 493/2007 R$ 1.353.835,70 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 1.353.835,70 PP 683/2007 R$ 39.080,31 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 39.080,31 CD 1338/2009 R$ 0,00 R$ 16.954,10 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 16.954,10 CD 1354/2009 R$ 0,00 R$ 63.570,44 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 63.570,44 CD 2318/2009 R$ 0,00 R$ 50.761,19 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 50.761,19 CD 3252/2008 R$ 0,00 R$ 59.965,94 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 59.965,94 DL 2835/2009 R$ 0,00 R$ 24.201,11 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 24.201,11 CD 3191/2009 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 44.918,81 R$ 0,00 R$ 44.918,81 PP 2185/2009 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 PE 1965/2010 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 PP 0043/2010 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 PP 0402/2011 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 7.840,79 R$ 7.840,79 TOTAL R$ R$ Prejuízo por 1.970.403,43 2.423.722,41 Ano R$ 44.918,81 R$ 7.840,79 R$ 4.446.885,44 As Notas Fiscais de cada certame são as seguintes: Certame não identificado: 2008 (5): 2000, 2230, 183459, 196786, 202544.
Página 7 de 15 2009 (4): 27513, 35979, 42735, 59668. PP 1114/2008: 2008 (52): 1985 2199 2202 2206 2213 2214 2215 2216 2217 2218 2219 2231 2232 2233 2234 2235 2238 2241 2637 2638 2639 4966 6303 6304 196277 196278 196279 196280 196281 196282 196283 196789 197459 199853 200263 200288 200289 200290 200291 200292 200293 200955 202440 203781 203784 204368 204371 204372 204373 204374 204375 204376 2009 (206): 14347 14348 14349 14351 14352 14353 14354 14438 14440 14441 14442 14443 14444 14445 18349 18363 18364 18365 18366 23905 23906 23919 23944 23945 23946 23947 23948 23949 23950 23951 23952 23953 23954 23955 23956 23957 23958 23959 23960 23961 23962 23963 23964 23965 23966 23967 27512 27514 27515 27516 27545 27546 27547 27548 27549 27550 27551 27552 27553 27554 27555 27556 27557 27559 27560 27561 27562 27563 27574 33746 33747 33748 35567 35665 35668 35675 35676 35677 35678 35679 35680 35681 35682 35683 35684 35685 35978 35980 35982 35983 39068 40264 40285 40287 40288 40289 40290 40291 40292 40298 40299 40300 40301 40313 40314 40315 40316 40317 40319 40320 40321 40322 40323 40324 40325 40362 44153 44154 44155 44156 44157 44158 44159 44160 48168 48178 48179 49823 49825 49896 50905 50906 50907 50933 50934 50955 50956 50957 50958 50959 50961 50962 50978 59659 59660 59661 59662 59663 59664 59665 59666 59667 59669 59670 59671 59672 59673 65754 65755 65756 65757 65758 65759 65760 65761 65762 65763 65764 65765 65766 65767 65768 65769 65800 65801 65802 65803 65804 65805 65806 65807 65808 65809 66005 69380 69381 69382 69383 69384 69385 69386 69387 69388 69389 69390 72734 72735 72736 72737 72738 72739 72744 72745 72746 72747 72751 PP 1266/2008: 2008 (3): 3600, 3601, 3602. PP 2095/2006: 2008 (4): 111751, 113376, 177524, 177536 PP 493/2007: 2008 (104): 160160 160162 162650 162651 162652 163375 163376 163529 163530 163531 163532 163533 165284 165285 165286 165287 165288 165289 166134 166140 169742 169743 169748 169749 169750 171027 171184 171185 171186 171187 171188 171189 173983 174003 174004 174005 174009 174010 176169 176170 176171 176172 176173 176174 177504 178953 178954 178955 178956 178957 178958 181537 181538 181539 183457 183458 183461 183462 184473 184474 184475 184476 184482 187527 187535 187539 187540 187547 187549 187550 190372 190374 190375 190376 190377 190383 190384 196032 196033 196034 196035 196038 196039 196041 196042 197494 197495 197500 197501 199852 199854 199855 199856 199857 199858 200952 200953 200954 203780 203783 203785 204369 204370 176168 PP 683/2007: 2008 (5): 173931, 176128, 178942, 190386, 190387. CD 1338/2009: 2009 (1): 42653. CD 1354/2009: 2009 (4): 42731, 42732, 42733, 42734. CD 2318/2009: 2009 (3): 64021, 64022, 64031. CD 3252/2008:
2009 (4): 14435, 14436, 14437, 14439. DL 2835/2009: 2009 (2): 81930, 81931. CD 3191/2009: 2009 (4): 0096358, 0101996, 0101997, 0112443. PP 2185/2009: 2009 (5): 0115395, 0125062, 0125086, 0133016, 0160240. PE 1965/2010: 2011 (3): 0219446, 0219447, 0223801. PP 0043/2010: 2011 (5): 0180630, 0197761, 0205828, 0205829, 0219448. PP 0402/2011: 2011 (2): 0257736, 0270336. PP 2185/2009: 2011 (4): 0183645, 0183700, 0183790, 0206113. C) DOS VALORES HOMOLOGADOS NOS CERTAMES LICITATÓRIOS Dos 16 certames licitatórios identificados, em 12 foram constatados prejuízos, a saber: PP 1114/2008, PP 1266/2008, PP 2095/2006, PP 493/2007, PP 683/2007, CD 1338/2009, CD 1354/2009, CD 2318/2009, CD 3252/2008, DL 2835/2009, CD 3191/2009 e PP 0402/2011. Primeiramente foi analisado se os valores efetivamente pagos, descritos nos documentos fiscais, foram os efetivamente homologados nos certames. PP 1114/2008 7 7896 HOSPFAR Lipitor 10mg 2,015 13 26268 HOSPFAR Zyprexa 10mg 11,846 57 1600000 HOSPFAR Lipitor 10mg 2,015 61 1500000 HOSPFAR Zyprexa 10mg 11,846 62 300.00 HOSPFAR Zyprexa 5mg 6,071 87 310000 HOSPFAR Evista 60mg 3,345 Da análise dos dados dos documentos fiscais constatou-se que os valores pagos foram os efetivamente homologados no PP 1114/2008. Destacamos que este pregão foi realizado para a realização de Ata de Registro de Preço. PP 493/2007 1 160000 HOSPFAR Olanzapina 5mg (Lilly) 7,81 2 930000 HOSPFAR Olanzapina 10mg (Lilly) 15,599 Da análise dos dados dos documentos fiscais constatou-se que os valores unitários pagos para a Olanzapina 5mg foram R$ 5,9408 até 29/05/2008 e R$ 5,9226 após esta data. Mesmo sendo um Página 8 de 15
Página 9 de 15 valor abaixo do homologado, os valores pagos estavam acima do Preço Máximo de Venda ao Governo. Para a Olanzapina 10mg os valores unitários pagos foram R$ 11,8828 até 07/07/2008 e R$ 11,8464 após esta data. Em manifestação contida no Ofício nº 318/2012 de 20/04/2012, do Sr. Secretário de Estado da Saúde de Santa Catarina, mais exatamente no Ofício nº 1243/2012 anexo ao primeiro, a SES afirma que "o preço praticado até 29/05/2008 estava registrado no Edital 535/2007 que resultou no Contrato 472/2007, depois desta data o preço praticado estava na Ata de Registro de Preço 34/2007 referente ao Edital 493/2007". Independentemente de qual processo originou-se o valor pago, o prejuízo apurado foi calculado sobre o efetivamente pago e constante da Nota Fiscal. CD 1354/2009 19 100200 HOSPFAR Lipitor 20 mg cx c/ 30 comp 3,738 Da análise dos dados dos documentos fiscais constatou-se que os valores pagos foram os efetivamente homologados na CD 1354/2009. CD 3252/2008 1 99900 HOSPFAR Lipitor 20 mg cx c/ 30 comp 3,531 Da análise dos dados dos documentos fiscais constatou-se que os valores pagos foram os efetivamente homologados na CD 3252/2008. PP 1266/2008 19 55000 HOSPFAR Lipitor 20 mg cx c/ 30 comp 3,531 Da análise dos documentos fiscais, constatamos que os valores unitários pagos em 2008 foram osefetivamente homologados CD 2318/2009 1 88010 HOSPFAR Lipitor 20 mg cx c/ 30 comp 3,7380 Da análise dos documentos fiscais, constatamos que os valores unitários pagos em 2009 foram os efetivamente homologados CD 3191/2009 1 12000 HOSPFAR Sifrol 0,125mg (Boehringer) 0,617 2 58020 HOSPFAR Sifrol 0,250mg (Boehringer) 1,4215 3 56220 HOSPFAR Sifrol 1mg (Boehringer) 4,277
Da análise dos dados dos documentos fiscais constatou-se que os valores pagos foram os efetivamente homologados na CD 3191/2009. PP 683/2007 1 6000 HOSPFAR Raloxifeno 60mg (Evista) 4,26 Da análise dos dados dos documentos fiscais constatou-se que os valores pagos foram os efetivamente homologados na PP 683/2007, com exceção da NF 190386 cujo custo unitário foi de R$ 3,2635, ainda assim causando prejuízo. Em manifestação contida no Ofício nº 318/2012 de 20/04/2012, do Sr. Secretário de Estado da Saúde de Santa Catarina, mais exatamente no Ofício nº 1243/2012 anexo ao primeiro, a SES afirma que "a Ata de Registro de Preços 50/2007, disponível no Sistema Operacional da SES que é SCCD, informa que o item 1 - Raloxifeno 60 mg tem seu preço unitário por comprimido R$ 3,2635. Quando da confecção da Autorização de Fornecimento (AF) o valor do comprimido é que está previsto na referida Ata". Tal informação contrasta com a cópia da folha 652 do processo do PP 683/2007 onde consta a Ata de Registro de Preços Nº 50/2007 cujo item nº 1 tem valor unitário de 4,26. Independentemente disto, o prejuízo apurado foi calculado sobre o efetivamente pago e constante da Nota Fiscal, que foi de R$ 3,2635. DL 2835/2009 4 41020 HOSPFAR Raloxifeno 60mg (Evista) Valor Unit. Homologad 3,5420 Da análise dos dados dos documentos fiscais constatou-se que os valores pagos foram os efetivamente homologados na DL 2835. CD 1338/2009 1 5600 HOSPFAR Cabergolina 0,5mg (Pfizer) 17,83 Da análise dos dados do único documento fiscal relacionado a este processo (NF 42653) constatouse que os valores pagos foram os efetivamente homologados na CD 1338/2009. PP 0402/2011 14 504000 HOSPFAR Ziprasidona 80mg (Geodon) 7,3197 Da análise dos dados do único documento fiscal relacionado a este processo (NF 0257736) constatou-se que os valores pagos foram os efetivamente homologados no PP 402/2011. PP 2095/2006 1 68000 HOSPFAR Ursacol 150mg Zambon 1,86 Da análise dos dados dos documentos fiscais constatou-se que os valores pagos foram os efetivamente homologados no PP 2095/2006. Como não houve constatação de prejuízos decorrente dos certames PP 2185/2009, PP 2185/2009, PE 1965/2010 e PP 0043/2010, a verificação dos valores pagos e homologados não foi efetuada. Página 10 de 15
Página 11 de 15 D) DOS AGENTES PÚBLICOS RESPONSÁVEIS PELOS CERTAMES LICITATÓRIOS PP 1114/2008 (fonte: Ofício nº 0004/2012, de 27/01/2012, da Gerência de Licitações) Autoridade competente: CPF ***.193.009-** Responsável pelo orçamento: Matrícula ***.337-7-** Pregoeiro: CPF ***.295.589-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.495-0-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.871-3** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.813-3-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.656-0-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.535-8-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.845-4-** Parecer Técnico: Matrícula ***.813-3-** Parecer Jurídico: Matrícula ***.846-8-** Representante Legal da Ata de RP: Mat. ***.179-00-* Gestor da Ata de RP: Matrícula ***.643-8-** Gestora da Ata de RP: Matrícula ***.916-9-** PP 1266/2008 (fonte: Ofício nº 0004/2012, de 27/01/2012, da Gerência de Licitações) Autoridade competente: CPF ***.193.009-** Responsável pelo orçamento: Matrícula ***.337-7-** Pregoeiro: CPF ***.633.199-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.535-8-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.871-3-** Representante Legal da Ata de RP: Mat. ***.179-00-** Gestor da Ata de RP: Matrícula ***.643-8-** Gestora da Ata de RP: Matrícula ***.916-9-** PP 2095/2006 (fonte: Ofício nº 0004/2012, de 27/01/2012, da Gerência de Licitações) Autoridade competente: CPF ***.342.549-** Responsável pelo orçamento: CPF ***.362.909-** Pregoeiro: CPF ***.615.639-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.535-8-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.845-4-** Representante Legal da Ata de RP: CPF ***.558.659-**
Página 12 de 15 PP 493/2007(fonte: Ofício nº 0004/2012, de 27/01/2012, da Gerência de Licitações) Autoridade competente: CPF ***.193.009-** Responsável pelo orçamento: CPF ***.362.909-** Pregoeiro: CPF ***.615.639-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.535-8-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.025-1-** Equipe de Apoio Técnico: CPF ***.633.199-** Representante Legal da Ata de RP: CPF ***.558.659-** PP 0683/2007 (fonte: Ofício nº 0004/2012, de 27/01/2012, da Gerência de Licitações) Autoridade competente: CPF ***.193.009-** Responsável pelo orçamento: CPF ***.362.909-** Pregoeiro: CPF ***.295.589-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.845-4-** Representante Legal da Ata de RP: CPF ***.558.659-** CD 1338/2009 (fonte: Rol de Responsáveis da CD 1338/2009 elaborado pelo Coordenador do Núcleo de Compras) Autoridade competente: CPF ***.193.009-** Responsável pelo orçamento e escolha do fornecedor: CPF ***.404.629-** Parecer Técnico: CPF ***.128.859-** Parecer Jurídico: CPF ***.851.159-** Equipe Técnica: CPF ***.568.859-** Equipe Técnica: CPF ***.866.099-** Equipe Técnica: CPF ***.878.509-** Equipe Técnica: CPF ***.715.779-** Equipe Técnica: CPF ***.362.909-** CD 1354/2009 (fonte: Rol de Responsáveis da CD 1354/2009 elaborado pelo Coordenador do Núcleo de Compras) Autoridade competente: CPF ***.193.009-** Responsável pelo orçamento e escolha do fornecedor: CPF ***.404.629-** Parecer Técnico: CPF ***.128.859-** Parecer Jurídico: CPF ***.851.159-** Equipe Técnica: CPF ***.568.859-**
Página 13 de 15 Equipe Técnica: CPF ***.866.099-** Equipe Técnica: CPF ***.878.509-** Equipe Técnica: CPF ***.715.779-** Equipe Técnica: CPF ***.362.909-** CD 2318/2009 (fonte: Rol de Responsáveis da CD 2318/2009) Autoridade competente: CPF ***.193.009-** Responsável pelo orçamento e escolha do fornecedor: CPF ***.025.899-** Parecer Técnico: CPF ***.478.309-** Parecer Jurídico: CPF ***.856.819-** Equipe Técnica: CPF ***.568.859-** Equipe Técnica: CPF ***.418.829-** Equipe Técnica: CPF ***.878.509-** Equipe Técnica: CPF ***.994.139-** CD 3252/2008 (fonte: Rol de Responsáveis da CD 3252/2008 elaborado pelo Coordenador do Núcleo de Compras) Autoridade competente: CPF ***.234.459-** Responsável pelo orçamento: CPF ***.612.879-** e CPF ***.069.189-** Responsável pela escolha do fornecedor: CPF ***.612.879-** Parecer Técnico: CPF ***.128.859-** Parecer Jurídico: CPF ***.851.159-** Equipe Técnica: CPF ***.568.859-** Equipe Técnica: CPF ***.866.099-** Equipe Técnica: CPF ***.715.779-** Equipe Técnica: CPF ***.362.909-** Equipe Técnica: CPF ***.000.159-** DL 2835/2009 (fonte: Rol de Responsáveis da DL 2835/2009) Autoridade competente: CPF ***.193.009-** e CPF ***.362.909-** Responsável pelo orçamento e escolha do fornecedor: CPF ***.404.629-** Parecer Técnico: CPF ***.128.859-** Parecer Jurídico: CPF ***.856.819-** Equipe Técnica: CPF ***.478.309-** Equipe Técnica: CPF ***.418.829-**
Página 14 de 15 Equipe Técnica: CPF ***.878.509-** Equipe Técnica: CPF ***.994.139-** CD 3191/2009 Autoridade competente: CPF ***.193.009-** Responsável pelo orçamento e escolha do fornecedor: CPF ***.404.629-** Parecer Técnico: Matrícula ***.916-9-** Parecer Jurídico: CPF ***.856.819-** Equipe Técnica: CPF ***.568.859-** Equipe Técnica: CPF ***.418.829-** Equipe Técnica: CPF ***.878.509-** Equipe Técnica: CPF ***.715.779-** Equipe Técnica: CPF ***.362.909-** Equipe Técnica: CPF ***.994.139-** PP 0402/2011 (fonte: Ofício nº 0004/2012, de 27/01/2012, da Gerência de Licitações) Autoridade competente: CPF ***.545.639-** Responsável pelo orçamento: CPF ***.346.280-** Pregoeiro: CPF ***.633.199-** Equipe de Apoio: Matrícula ***.578-01-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.663-1-** Equipe de Apoio Técnico: Matrícula ***.193-5-** Parecer Técnico: Matrícula ***.663-1-** Parecer Técnico: Matrícula ***.193-5-** Parecer Jurídico: CPF ***.856.819-** Representante Legal da Ata de RP: CPF ***.992.435-** Gestora da Ata de RP: Matrícula ***.916-9-** E) DOS ORDENADORES DE DESPESA (fonte: Comunicação Interna nº 106/GEAFI/2012 anexa ao Ofício 318/2012 do Sr. Secretário de Estado da Saúde) - 2008 a abril/2010: CPF ***.342.459-** - Maio/2010 a Dezembro/2010: CPF ***.057.009-** - 2011: CPF ***.545.639-** c) Dano ao Erário: R$ 4.446.885,45
Página 15 de 15 Recomendação : 1 Recomenda-se ao Ministério da Saúde, como órgão repassador dos recursos e responsável pelo Programa de Medicamentos Expecionais, que cobre providências por parte da SES/SC em relação à: - apuração de responsabilidade dos agentes que deram causa aos prejuízos detectados pela CGU; - avaliação dos preços praticados das aquisições de medicamentos que não foram objeto de análise do presente trabalho, de forma identificar a existência de sobrepreços; - apuração de responsabilidade, conforme prevê o item 9.2 do Acórdão TCU nº 1.437/2007 - Plenário, dos agentes públicos que detinham a competência de informar a Câmara de Regulação do Mercado de Medicamentos - CMED sobre as empresas que desrespeitam os tetos de preços estabelecidos, implicando assim em aquisições antieconômicas; e - adoção de medidas que visem o ressarcimento dos prejuízos aqui apontados. d) Conclusão sobre a situação verificada: Confirmamos a existência de pagamento, correspondentes a aquisições de medicamentos excepcionais, de valores acima do regulado pela CMED levando-se em conta o desconto CAP e a isenção de ICMS. 3. CONCLUSÃO 3.1 Sobre os fatos e situações apontados à CGU, são procedentes as irregularidades listadas a seguir, cujo montante fiscalizado é de R$ 33.870.045,85, conforme demonstrado no corpo do relatório. 3.1.1) Falhas com dano ao erário Item 2.1.1.3 Assistência Farmacêutica e Insumos Estratégicos Prejuízo total de R$ 4.446.885,45, 13,13% do total analisado, resultante de aquisições com valor acima do Preço Máximo de Venda ao Governo - PMVG. Florianópolis/SC, 3 de agosto de 2012 Chefe da Controladoria Regional da União no Estado de Santa Catarina