Campinas, 31 de maio de 2016. Ilmos Srs. Diretores da Santa Casa de Misericórdia de Santo Antonio do Monte Santo Antonio do Monte - MG Rua Rubi, 94 / Parque São Quirino Campinas / SP / 13088-440 (19) 2121-9130 / (19) 99223-9006 www.integraauditoria.com.br Prezados Senhores, Estamos encaminhando a V.Sas., as demonstrações contábeis desta Entidade relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2015, por nós elaboradas com base nas que nos foram fornecidas para exame, bem como o nosso Relatório referente ao exame dessas demonstrações contábeis. Na hipótese de publicação do Relatório, solicitamos o obséquio de fazer constar, da publicação, a designação Relatório dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Contábeis, bem como a indicação dos destinatários constantes no mesmo. Ao inteiro dispor de V.Sas. para quaisquer esclarecimentos, subscrevemo-nos. Atenciosamente ÍNTEGRA Auditoria e Consultoria S/S Enedilson Fernandes Sócio e Diretor
SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE SANTO ANTÔNIO DO MONTE Balanços Patrimoniais em 31 de dezembro de 2015 e 2014 ( Em R$ 1) Nota ATIVO Explicativa 2015 2014 ATIVO CIRCULANTE 1.674.042 1.242.866 Caixa e Equivalentes a Caixa 3 1.109.823 878.219 Contas a Receber Particulares e Convênios 4 484.555 310.631 Estoques 79.664 54.016 NÃO CIRCULANTE 2.234.342 1.938.749 Investimentos 29.212 27.075 Imobilizado 5 2.205.129 1.911.674 TOTAL DO ATIVO 3.908.384 3.181.615 PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2015 2014 PASSIVO CIRCULANTE 1.396.182 523.870 Fornecedores a Pagar 6 557.084 45.221 Obrigações Trabalhistas 199.683 161.117 Obrigações Fiscais 38.227 42.154 Empréstimos Bancários a Pagar 7 307.210 334.794 Outras Contas a pagar 8 330.392 21.957 Multas e Juros a Incorrer (36.415) (81.374) PASSIVO NÃO CIRCULANTE 1.019.442 1.123.670 Obrigações Fiscais 53.231 98.394 Empréstimos Bancários a Pagar 7 75.143 227.069 Outras Contas a Pagar - 9.680 Multas e Juros a Incorrer (15.827) (51.483) Subvenções a Realizar 906.895 840.010 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1.492.760 1.534.075 Patrimônio Social 1.090.670 1.265.439 Ajuste de Avaliação Patrimonial 498.808 498.808 Déficit do Exercício (96.717) (230.172) TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 3.908.384 3.181.615 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE SANTO ANTÔNIO DO MONTE Demonstração do Resultado dos Exercícios Findos em 31 de dezembro de 2015 e 2014 ( Em R$ 1) DEMONSTRAÇÃO DO SUPERÁVIT OU DÉFICIT Nota Explicativa 2015 2014 RECEITA BRUTA DOS SERVIÇOS PRESTADOS 4.708.108 2.251.421 Custo dos Serviços Prestados (3.928.979) (2.376.446) RESULTADO BRUTO 779.129 (125.025) DESPESAS OPERACIONAIS (1.352.274) (1.242.410) Despesas Operacionais (133.096) (129.673) Despesas Administrativas (1.171.730) (1.068.930) Despesas Tributárias (1.473) (6.580) Receitas Financeiras deduzidas Desps. Financeiras (45.976) (37.228) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS NÃO OPERACIONAIS 476.428 1.137.264 Receitas Não Operacionais 4.322 9.123 Subvenções Governamentais e Doações 10 459.106 1.128.141 Isenções Usufruídas 12 (292.098) (263.648) Receita de Isenções Usufruídas 12 292.098 263.648 Aluguel de Imóveis 13.000 - DÉFICIT DO EXERCÍCIO (96.717) (230.172) As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE SANTO ANTÔNIO DO MONTE Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido nos Exercícios Findos em 31 de Dezembro de 2015 e 2014 ( Em R$ 1 ) MUTAÇÕES PATRIMÔNIO DÉFICIT TOTAIS SOCIAL ACUMULADOS SALDO EM 31/12/2013 1.883.841 (151.740) 1.732.100 Ajuste de exercícios anteriores 32.146 32.146 - Diminuição do Patrimônio Social (151.740) 151.740 - Déficit do exercício - (230.172) (230.172) SALDO EM 31/12/2014 1.732.101 (198.026) 1.534.075 Ajuste de exercícios anteriores 55.403 55.403 - Diminuição do Patrimônio Social (198.026) 198.026 - Déficit do exercício - (96.717) (96.717) SALDO EM 31/12/2015 1.534.075 (41.314) 1.492.760 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE SANTO ANTÔNIO DO MONTE Demonstração do Fluxo de Caixa nos Exercícios Findos em 31 de Dezembro de 2015 e 2014 ( Em R$ 1 ) R$ R$ 2015 2014 ATIVIDADES OPERACIONAIS Déficit do Exercício (96.717) (230.172) Depreciações 240.592 244.206 Ajuste de Exercícios Anteriores 55.403 32.146 Estorno de Depreciação (4.148) - Aumento de Contas a Receber (173.924) (155.512) (Aumento) Diminuição de Estoques (25.648) 82.585 Aumento (Diminuição) de Fornecedores a Pagar 511.863 (3.166) Aumento de Salários a Pagar 38.566 21.622 Aumento de Impostos e Contribuições a Recolher (3.927) 16.409 Diminuição de Parcelamentos e Outras Contas a Pagar - (39.986) Aumento (Diminuição) de Outras Contas a Pagar 308.435 (61.851) Aumento (Diminuição) de Multas e Juros a Incorrer - CP 44.959 (15.178) Diminuição de Parcelamentos de Imp. e Contribuições a Recolher - LP (45.163) (3.830) Aumento (Diminuição) de Outras Contas a Pagar LP (9.680) (4.939) Aumento (Diminuição) de Multas e Juros a Incorrer - LP 35.656 (14.145) Aumento de Subvenções a Realizar - LP 66.886 840.010 (=) CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 943.152 708.200 ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Aquisição de Imobilizado (529.900) - Aquisição de Investimento (2.138) - (=) CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (532.038) - ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Aumento (Diminuição) de Empréstimos a Pagar CP (27.584) 149.122 Diminuição de Empréstimos Bancários a Pagar LP (151.926) (29.333) (=) CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (179.510) 119.789 (=) FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO 231.604 827.989 Saldo inicial do caixa e equivalente a caixa 878.219 50.230 Saldo final do caixa e equivalente de caixa 1.109.823 878.219 (=) AUMENTO (DIMINUIÇÃO) DE CAIXA E EQUIVALENTES 231.604 827.989 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE SANTO ANTÔNIO DO MONTE NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31/12/2015 ( Em R$ 1 ) 1- CONTEXTO OPERACIONAL A Santa Casa de Misericórdia de Santo Antônio do Monte, com sede na Rua Coronel José Luiz Gonçalves Sobrinho, 04 Bairro Nossa Senhora de Fátima, em Santo Antônio do Monte (MG) CEP 35.560-000, inscrita no CNPJ sob o nº 24.546.483/0001-92, fundada em 19/04/1946, com seu estatuto registrado sob o nº 115, do livro A, nº 01, do Cartório de Registro de Pessoas Jurídicas, tem por objetivo a prática de assistência médica-hospitalar, onerosa e gratuita nos conceitos de legislação mundial de saúde e na prática do Conselho Regional de Medicina do Estado de Minas Gerais. 2- PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas em conformidade com as praticas contábeis adotadas no Brasil, em especial a Resolução CFC 1.409/12 do Conselho Federal de Contabilidade, que trata dos aspectos contábeis das Entidades sem fins lucrativos. a) Resultado - As receitas e despesas são contabilizadas com base no princípio contábil da competência. b) Aplicações Financeiras São demonstradas ao valor aplicado, acrescida dos rendimentos auferidos até a data do balanço. c) Contas a Receber Estão demonstrados ao valor dos serviços prestados e faturados. d) Estoques - São avaliados ao custo médio de aquisição inferior aos valores de reposição. e) Imobilizado É demonstrado ao custo de aquisição. f) Obrigações As obrigações são registradas com base nos valores conhecidos ou estimáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e atualizações. g) Doações e Subvenções As verbas recebidas a título de subvenções são contabilizadas no passivo e apropriadas ao resultado na proporção dos gastos incorridos (custeio) e depreciação (bens do imobilizado).
3- CAIXA E EQUIVALENTES A CAIXA Descrição 2015 2014 Caixa 5.675 9.761 Bancos Conta Movimento 29.343 28.449 Aplicações Financeiras 204.389 0 Disponível - Próprio 239.407 38.210 Aplicações Financeiras 870.416 840.009 Disponível Subvenções e Convênios 870.416 840.009 TOTAL 1.109.823 878.219 4- CONTAS A RECEBER DE PARTICULARES E CONVÊNIOS Correspondem aos serviços prestados e faturados ao SUS - Sistema Única de Saúde, Convênios e Particulares. Descrição 2015 2014 SUS 171.755 0 Convênios 152.100 284.031 Particulares 7.200 26.600 Subvenção Fundo Municipal de Saúde 150.000 0 Aluguel de Imóvel a Receber 3.500 0 TOTAL 484.555 310.631 5- IMOBILIZADO Descrição 2015 2014 Móveis e Utensílios 216.678 212.628 Veículos 30.290 30.290 Prédios e Benfeitorias 1.064.843 1.064.843 Terrenos 179.547 179.547 Máquinas, Equipamentos e Instalações 1.682.710 1.156.861 Outros Bens 600 600 Depreciações Acumuladas (969.539) (733.095) Total 2.205.129 1.911.674
Foram aplicados os seguintes recursos no ativo imobilizado, com vistas à expansão e modernização dos serviços prestados pelo Hospital. Descrição 2015 Máquinas, Equipamentos e Instalações 525.850 Móveis e Utensílios 4.050 Total 529.900 6- FORNECEDORES A PAGAR Descrição 2015 Fornecedores de máquinas e equipamentos (adquiridos em 12/2015) 458.000 Outros fornecedores de materiais, medicamentos e serviços 99.084 Total 557.084 7- EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS Favorecido Natureza Vencimento Curto Prazo Longo Prazo Caixa Econômica Federal Capital de Giro 07/2016 74.338 0 Credimonte Capital de Giro 12/2017 227.874 75.143 Banco do Brasil Cheque Especial 4.998 0 Total 307.210 75.143 8- OUTRAS CONTAS A PAGAR Descrição 2015 Parcelamento da Copasa 5.685 Serviços Médicos e Laboratoriais a Pagar 315.128 Cheques a pagar 9.579 Total 330.392 9- PATRIMÔNIO LÍQUIDO O patrimônio social do Hospital é constituído por dotação inicial, de bens a ele incorporados, e dos resultados líquidos apurados superávit ou déficit. O Hospital por ser entidade de fins não lucrativos, não distribui lucros, dividendos, vantagens ou parcelas do patrimônio a seus instituidores, dotadores e administradores, sob qualquer forma.
10- DOAÇÕES E SUBVENÇÕES As seguintes doações e subvenções foram recebidas pelo Hospital tendo sido aplicadas em custeio operacional. Descrição 2015 Doações Pessoas Jurídicas 447.914 Subvenção Cemig 11.192 Total 459.106 11- ATENDIMENTOS HOSPITALARES Internações 2015 % Sistema Único de Saúde SUS 1371 70,59 Convênios 425 21,90 Particulares 146 7,51 Total 1942 100 Atendimentos Ambulatoriais 2015 % Sistema Único de Saúde SUS 5.592 28,44 Convênios 12.429 63,22 Particulares 1.639 8,34 Total 19.660 100 12- ISENÇÕES USUFRUIDAS Por ser portador do Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social - CEBAS, em vista de atendimento ao Sistema Único de Saúde SUS, em percentual igual ou superior a 60% de sua capacidade o Hospital usufruiu das seguintes isenções. Descrição 2015 INSS Contribuição Previdenciária 292.098 Total 292.098
13- PROCESSO DE RENOVAÇÃO DO CERTIFICADO BENEFICENTE DE ASSISTÊNCIA SOCIAL A Entidade protocolou junto ao Ministério da Saúde em 03/07/2015 o pedido de renovação do Certificado Beneficente de Assistência Social CEBAS, referente ao período de 2016/2017/2018 (processo nº25000.105931/2015-19). Referido pedido encontra-se em fase de análise por parte daquele Ministério. 14- INSTRUMENTOS FINANCEIROS Os instrumentos financeiros ativos e passivos estão registrados no balanço patrimonial a valores contábeis, conforme critérios mencionados nas correspondentes notas explicativas e mantidos até os seus vencimentos. Em 31/12/2015 não há operações envolvendo instrumentos financeiros derivativos.
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Ilmos Srs. Conselheiros e Diretores da SANTA CASA DE MISERICÓRIDA DE SANTO ANTÕNIO DO MONTE Santo Antônio do Monte - MG Examinamos as demonstrações contábeis da Santa Casa de Misericórdia de Santo Antônio do Monte, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2015 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio social e dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração sobre as demonstrações contábeis A administração da Santa Casa de Misericórdia de Santo Antônio do Monte é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da Entidade para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da Entidade. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.
Opinião sem ressalva Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Santa Casa de Misericórdia de Santo Antônio do Monte em 31 de dezembro de 2014, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Auditoria do Exercício Anterior As demonstrações contábeis referentes ao exercício de 2014, apresentadas para fins de comparação, foram por nós auditadas e, no correspondente Relatório datado de 11/02/2016, não constou ressalvas. Campinas, 31 de maio de 2016. ÍNTEGRA Auditoria e Consultoria S/S CRC 02 MG 007.043/O-8 T SP Enedilson Fernandes Contador - CRC MG 070277/O-3