RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO

RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO 2013 Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 1

SUMÁRIO TEMA PÁGINA MENSAGEM DA DIRETORIA 03 MISSÃO 04 PERFIL 04 HISTÓRICO 05 BALANÇO SOCIAL 07 Programa de Promoção e Recuperação da Saúde PPRS 07 Principais ações do Administrativo e Financeiro 09 PLANO MÉDICO 09 Número de Beneficiários no Plano Médico 10 Associado por Tipo 10 Faixa Etária dos Associados do Plano Médico 11 Distribuição dos Beneficiários por Faixa Etária 12 Custos Assistenciais do Plano Médico 12 Custos Assistenciais do Plano Médico por Evento 13 Despesas com Assistência Médica por Tipo de Atendimento 13 Compartilhamento das Despesas em 2013 14 PLANO ODONTOLÓGICO 14 Plano Odontológico: Indicadores e Estatísticas 14 Número de Beneficiários 14 Quantitativo de Eventos Realizados 15 Custo Assistencial do Plano Odontológico 16 Custo Assistencial Odontológico 16 Custo Médio por Evento em 2013 16 NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 2013 17 RESULTADOS DA CASSE 28 Demonstrativos dos Resultados da CASSE 28 Participações Societárias 29 Patrimônio Social 30 Resultado Geral da CASSE 31 Recursos Humanos 31 Destinação dos Lucros 31 CONSIDERAÇÕES FINAIS 33 ANEXOS 34 AGRADECIMENTOS 42 Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 2

MENSAGEM DA DIRETORIA Aracaju, 19 de março de 2014 Senhores Associados, Submetemos à apreciação de Vossas Senhorias o Relatório da Administração contendo as Demonstrações Financeiras e as Demonstrações de utilização dos Planos Médico e Odontológico, relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2013, bem como o Balanço Social. José Edson Pereira Lima Presidente Lauro Monteiro Rocha Diretor Administrativo e Financeiro Francisco José dos Santos Neto Diretor de Promoção à Saúde e Relacionamento com Associados Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 3

MISSÃO Prestar assistência à saúde a seus usuários mediante ações no âmbito da promoção, prevenção e recuperação, visando à melhoria da qualidade de vida. PERFIL A Caixa de Assistência dos Empregados do BANESE - CASSE, é uma entidade civil e pessoa jurídica de direito privado, sem fins lucrativos e regulada pela Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS, com registro de funcionamento sob o número 33578-9. A Caixa de Assistência dos Empregados do BANESE CASSE, é uma instituição de autogestão, de natureza assistencial, sem fins lucrativos, que tem por finalidade oferecer aos seus associados serviços de assistência médico-hospitalar, associados a altos padrões de qualidade. É multipatrocinada porque congrega mais de um patrocinador: O Banco do Estado de Sergipe - BANESE, como instituidor, a BANESE Administradora e Corretora de Seguros Ltda., a Sergipe Administradora de Cartões e Serviços Ltda. SEAC, Instituto de Seguridade Social SERGUS e o Instituto BANESE. A CASSE é uma operadora filiada a União Nacional das Instituições de Autogestão em Saúde - UNIDAS, entidade que atua por meio de superintendências e congrega cerca de 140 instituições. A CASSE mantém uma política de investimentos voltada aos seus beneficiários por meio dos Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 4

planos: Associado, direcionado ao atendimento médico, e o Odontocasse que disponibiliza serviços odontológicos. Está bem conceituado entre os planos de autogestão com atuação no Estado de Sergipe, sendo detentor de sólida credibilidade entre os seus associados e prestadores de serviços. A rede de credenciados da CASSE é formada por 1.385 pontos de atendimentos sendo: REDE CREDENCIADA TIPO QUANTIDADE PESSOA FÍSICA 361 PESSOA JURÍDICA 283 LABORATÓRIOS 23 COOPERATIVAS 10 CLÍNICAS 238 HOSPITAIS 9 CONVÊNIOS DE RECIPROCIDADE 3 CORPO CLÍNICO 655 ODONTOCASSE 83 TOTAL 1.385 O atendimento nos demais estados da federação, acontece por meio de convênio de reciprocidade com as operadoras: ABET, CAMED e Fundação Saúde Itaú, realizado no sistema de co-participação em consonância com o previsto no regulamento da CASSE. HISTÓRICO A CASSE foi criada em 28 de dezembro de 1973, por meio de Assembléia Geral. Inicialmente instituída como Caixa de Assistência e Empréstimos dos Funcionários do BANESE (CASSES), quando o Banco do Estado de Sergipe contava em seu quadro funcional com cerca de 200 (duzentos) funcionários. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 5

A partir de 1994 a CASSE passa a ser denominada Caixa de Assistência dos Empregados do BANESE - CASSE. Em 1995 inicia o seu processo de informatização, consolidado em 1998, buscando atualizar-se a cada dia. A partir do ano 2000, a instituição adere a novo modelo nos seus processos internos, em função da Lei 9.656 de junho de 1998, que regulamenta os Planos de Saúde. Nesse sentido, nos anos seguintes buscando a melhoria constante, a instituição passa por um processo de reestruturação interna, com alterações significativas nas áreas contábil e financeira, bem como nas atividades que envolvem a tecnologia da informação. Em 2005, intensifica o que rege a sua missão, no que diz respeito à promoção da saúde através de ações preventivas. Assim, institui o Programa de Promoção e Recuperação da Saúde (PPRS), com o objetivo de adotar práticas do autocuidado com a saúde. Como marco da sua história, em 09 de setembro de 2009, a CASSE foi registrada sob o número 33578-9, junto a Agência Nacional de Saúde Suplementar ANS, classificada na modalidade autogestão. Desde então, a instituição tem buscado se adequar às novas metodologias do segmento, inclusive nas ações de auditoria e perícia médica. Para isso, tem incentivado a constante evolução dos seus colaboradores, por meio do acesso à capacitação profissional, e em busca de boas práticas de saúde. Nesse período, criou o Programa de Promoção à Saúde Viva Vida, visando promover mudança na expectativa e no estilo de vida dos seus associados. Inicialmente, contemplando os aposentados do BANESE. Desde o ano de 2010 a CASSE vem intensificando as ações de Promoção e Recuperação da Saúde a partir da implementação do Programa Preventivo voltado à melhoria da qualidade de vida dos seus beneficiários, por meio da prática do autocuidado e ações pró-ativas de saúde. Para tanto, disponibiliza uma equipe multidisciplinar composta de: nutricionista, geriatra e gerontólogo, fisioterapeuta, terapeuta Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 6

corporal, pediatra e enfermeiro, que juntos buscam o bem-estar dos usuários do Plano, incentivando hábitos saudáveis de vida. Em 2011, a CASSE trabalhou na integração e modernização de seus sistemas operacionais com a aquisição de um sistema moderno e que atualmente encontra-se já implantado e em funcionamento, necessitando apenas de alguns módulos. BALANÇO SOCIAL No âmbito da promoção da saúde e prevenção de doenças, em 2013, a CASSE promoveu ações de melhoria da qualidade de vida, através de movimentos que estimularam a prática de hábitos saudáveis perante a vida dos seus usuários Foram realizados 659 atendimentos de forma gratuita nos diversos programas preventivos, com investimento de R$ 44.186,00 (quarenta e quatro mil cento e oitenta e seis reais). Programa de Promoção e Recuperação da Saúde PPRS O Programa foi inicializado em agosto de 2009 tendo como foco a ampliação da assistência preventiva aos associados aposentados. O principal objetivo foi o de promover mudanças na expectativa e no estilo de vida desse segmento de beneficiários, através da melhoria da qualidade de vida. Foram implementadas ações voltadas para o cuidado a esse grupo, que receberam dentre outros benefícios o acesso aos exames periódicos (serviço restrito, até então, aos colaboradores das Patrocinadoras que estavam na ativa). Atualmente é extensivo também aos cônjuges. O Programa de Promoção e Recuperação da Saúde disponibiliza ao associado, uma Equipe Multidisciplinar composta de Nutricionista e Pediatra. Essa equipe tem como objetivo efetuar avaliações clínicas dirigidas aos usuários, estimulando hábitos de prevenção de doenças e promoção da saúde. As consultas realizadas dentro do programa são gratuitas para os associados. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 7

As avaliações são realizadas por gerontólogo, para acompanhamento da saúde física e promoção de hábitos que visem melhorar a qualidade de vida. No ano de 2013 foram realizados 391 atendimentos envolvendo um investimento de R$ R$ 25.651,00 (vinte e cinco mil seiscentos e cinqüenta e um reais). Foram realizados ainda 206 atendimentos com profissional na área de nutrição com recursos de R$ 13.701,00 (treze mil setecentos e um reais). Já na área de pediatria ocorreram 62 atendimentos com investimento de R$ 4834,00 (quatro mil oitocentos e trinta e quatro reais). Investimento no Programa de Recuperação e Promoção à Saúde em 2013 R$ 30.000 25.651 R$ 20.000 13.701 R$ 10.000 4.834 R$ 0 GERIATRIA PEDIATRIA NUTRICIONISTA Atendimentos no Programa de Recuperação e Promoção à Saúde em 2013 500 391 206 250 62 0 GERIATRIA PEDIATRIA NUTRICIONISTA Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 8

Principais ações do Administrativo e Financeiro CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE Mantido um acompanhamento analítico dos resultados econômico - financeiros, confrontando periodicamente receitas e despesas operacionais, de forma geral e por plano, analisando os dados numéricos e estatísticos apurados, como número de associados, custos assistenciais, contribuições mensais, co-participações, indicadores, etc. Realização das adequações contábeis proposta pela Agência Nacional de Saúde ANS. Aperfeiçoamento da automatização do recebimento de faturas, em observância ao padrão TISS - Transferência de Informações de Saúde Suplementar, estabelecido pela ANS; Aquisição de sistema de gestão integrado. PLANO MÉDICO O Plano Médico da CASSE, denominado Plano Associado, registrado na ANS sob o número 455.903/07-7, oferece atendimento no segmento ambulatorial, hospitalar com obstetrícia e se destina aos empregados ativos, aposentados e pensionistas das empresas patrocinadoras além dos diretores do BANESE e seus respectivos dependentes. A adesão ao Plano Associado ocorre de forma opcional e espontânea. Os funcionários e seus familiares que aderem ao plano fazem jus aos serviços assistenciais, na forma prevista no Regulamento. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 9

O parâmetro adotado pela CASSE é o Rol de Procedimentos editado pela Agência nacional de Saúde Suplementar - ANS. Os beneficiários têm livre escolha de profissionais e de entidades médicohospitalares entre os credenciados. Os associados participam dos custos do uso, por meio de co-participação e franquias de acordo com as respectivas tabelas contidas no Regulamento. NÚMEROS DE BENEFICIÁRIOS DO PLANO MÉDICO Em dezembro de 2013 a CASSE atingiu uma população assistida de 5.166 beneficiários, apresentando um acréscimo de 1,59% em relação ao ano anterior. Número de Beneficiários do Plano Médico ADESÃO DE 80 NOVOS BENEFICIÁRIOS 6.629 5.086 5.166 3.315 2012 2013 ASSOCIADOS POR TIPO Os 5.166 associados estão distribuídos da seguinte forma: Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 10

PLANO MÉDICO: Beneficiário por tipo 2.000 1.561 1.851 1.422 1.000 301 31 0 TITULAR DEPENDENTE DEPENDENTE AGREGADO APOSENTADO PENSIONISTA FAIXA ETÁRIA DOS ASSOCIADOS DO PLANO MÉDICO A maior concentração de associados se encontra nas faixas compreendida entre zero e vinte e oito anos de idade, representando 45% da população vinculada ao plano. Faixa Etária Beneficiários Titulares Dependentes Total Geral % Total 00 a 18 2 1.082 1.084 21% 19 a 23 58 419 477 9% 24 a 28 229 536 765 15% 29 a 33 252 373 625 12% 34 a 38 186 196 382 7% 39 a 43 89 102 191 4% 44 a 48 126 117 243 5% 49 a 53 370 161 531 10% 54 a 58 290 131 421 8% 59 ou mais 273 174 447 9% Totais 1.875 3.291 5.166 100% Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 11

DISTRIBUIÇÃO DOS BENEFICIÁRIOS POR FAIXA ETÁRIA 59 ou mais 447 54 a 58 421 49 a 53 531 44 a 48 243 39 a 43 191 34 a 38 29 a 33 24 a 28 382 625 765 19 a 23 00 a 18 477 1.084 0 200 400 600 800 1.000 1.200 CUSTOS ASSISTENCIAIS DO PLANO MÉDICO O custo assistencial do plano no ano de 2013 foi de R$ 10.936.522. Ocorreu crescimento de 19% em relação ao ano anterior. Despesas com Assistência Médica 12.919 ATENDIMENTOS 13.214 ATENDIMENTOS 12.000.000 9.194.370 10.936.522 6.000.000 0 2012 2013 Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 12

CUSTOS ASSISTENCIAIS DO PLANO MÉDICO POR EVENTO As maiores despesas nos custos assistenciais da CASSE foram às relacionadas a internamentos exames e consultas que, em conjunto, perfizeram o montante de R$ 8.875.935, representando 81% do total investido. DESPESAS COM ASSISTÊNCIA MÉDICA POR TIPO DE ATENDIMENTO R$ 5.000.000 2012 2013 4.681.106 R$ 4.000.000 R$ 3.000.000 R$ 2.000.000 R$ 1.000.000 R$ 0 2.688.125 2.528.017 1.506.704 1.316.632 614.219 783.536 1.477.743 1.277.050 3.257.759 Consultas Exames Terapias Ambulatoriais Internamentos A elevação dos custos está diretamente relacionada à entrada de novas coberturas obrigatórias no rol da ANS e a variações de valores nos procedimentos. A participação da CASSE nos custos assistenciais foi de R$ 8.524.241, enquanto o associado participou com o montante de R$ 2.412.281,00. COMPARTILHAMENTO DAS DESPESAS EM 2013 R$ 2.412.281 23% R$ 8.524.241 77% Beneficiário CASSE Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 13

PLANO ODONTOLÓGICO PLANO ODONTOLÓGICO: Indicadores e Estatísticas O Plano Odontológico da CASSE, iniciado em maio de 2007, denominado Plano OdontoCASSE, registrado na ANS sob o número 455.832/07-4, destina-se aos empregados ativos, aposentados e pensionistas das empresas patrocinadoras além dos ocupantes dos cargos de diretoria executiva do BANESE e seus respectivos grupos familiares. A adesão ao Plano OdontoCASSE ocorre de forma opcional e espontânea. Os associados que aderem ao plano fazem jus aos serviços assistenciais, na forma prevista no seu Regulamento. O plano oferece cobertura em consonância com o Rol de Procedimentos editado pela ANS. Os associados efetuam a sua escolha dentre os profissionais e as entidades médico-hospitalares credenciados. Os associados participam dos custos do uso, por meio de co-participação conforme definição contida no Regulamento. NÚMEROS DE BENEFICIÁRIOS Número de Beneficiários do Plano Odontológico 1.871 1.956 ADESÃO DE 85 NOVOS BENEFICIÁRIOS 2.000 0 2012 2013 Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 14

Comparando o ano de 2013 ao ano anterior, constatamos a ocorrência de incremento no quantitativo de associados em 4,8%. QUANTITATIVO DE EVENTOS REALIZADOS Em 2013 foram realizados 2.150 eventos, sendo os relacionados a diagnóstico, prevenção e dentística os mais procurados, representando 71% do total. CUSTO ASSISTENCIAL DO PLANO ODONTOLÓGICO O custo assistencial do plano odontológico em 2013 foi de R$ 179.260. A maior incidência de custo entre os eventos utilizados pelos beneficiários da CASSE no ano de 2013 estão concentrados nos procedimentos relacionados à dentística, diagnóstico e periodontia. Esses procedimentos conjuntamente representam 58% do custo total. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 15

Verificamos que ocorreu crescimento de 55% nos custos assistenciais quando comparado ao ano anterior. Custo Assistencial Odontológico R$ 179.260 ACRÉSCIMO DE 55% EM RELAÇÃO A 2012 200.000 R$ 116.426 100.000 0 2012 2013 Considerando o custo médio por eventos realizados (totalizando o valor de R$ 1.185,42), verificamos que os procedimentos que apresentaram maior índice em 2013 foram os relacionados à prótese e periodontia. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 16

NOTAS EXPLICATIVAS CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2013 (Em R$) NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE CASSE é uma associação sem fins lucrativos, criada pela Assembléia Geral de Constituição e Instalação, em 28 de dezembro de 1973, com sede e foro na cidade de Aracaju, Estado de Sergipe. A entidade tem por objetivo a prestação de serviços assistenciais médico-hospitalares e odontológicos destinados exclusivamente aos seus associados e demais beneficiários inscritos no seu programa de saúde, em conformidade com o respectivo Regulamento Geral e de acordo com as normas emanadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar ANS. A entidade tem como patrocinadores do Programa de Saúde: Banco do Estado de Sergipe S.A. (patrocinador instituidor); Instituto BANESE de Seguridade Social SERGUS; BANESE Administradora e Corretora de Seguros Ltda; SEAC Sergipe Administradora de Cartões e Serviços Ltda; Instituto Banese NOTA 2 - ELABORAÇÃO E APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis estão apresentadas de forma comparativa com o exercício anterior e foram elaboradas de acordo com as normas e práticas contábeis emanadas da legislação societária brasileira, normas emanadas pelo Conselho Federal de Contabilidade CFC e normas da Agência Nacional de Saúde Suplementar ANS. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 17

NOTA 3 - PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE As principais práticas contábeis adotadas para a elaboração das demonstrações contábeis são as seguintes: a) Ajuste a valor presente Os elementos do Ativo e do Passivo decorrentes de operações de curto prazo ou longo prazo, são ajustados a valor presente, tomando por base a origem da transação, quando relevantes. Na data-base dos balanços, a operadora não constatou a necessidade de registrar referidos ajustes, em decorrência da aplicação dessa prática contábil. b) Redução ao valor recuperável de ativos ( impairment ) A Lei número 11638/2007 e posteriores alterações determina análise periódica sobre a recuperação dos valores registrados no ativo imobilizado e no intangível, com a finalidade de serem revisados e ajustados os critérios utilizados para determinação da vida útil econômica estimada e para o cálculo da depreciação e amortização. A Entidade identificou que seus bens estão contabilizados por valor inferior àquele passível de ser recuperado por uso ou venda, não necessitando de ajustes ao valor recuperável neste exercício. c) Ativos circulantes e realizáveis a longo prazo Os ativos circulantes e realizáveis a longo prazo são demonstrados aos valores de custo ou realização, incluindo, quando aplicáveis, rendimentos e atualizações monetárias. d) Passivos circulantes e exigíveis a longo prazo Os passivos circulantes e não circulantes são demonstrados pelos valores conhecidos ou exigíveis, acrescidos, quando aplicáveis, dos respectivos encargos e variações monetárias. e) Regime de Escrituração É adotado o regime de competência para o registro das mutações patrimoniais ocorridas no exercício. A aplicação desse regime implica no reconhecimento das receitas, das despesas e dos custos, quando ganhos ou incorridos, independentemente de seu efetivo recebimento ou pagamento. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 18

NOTA 4 - DISPONÍVEL CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE Representado por numerários em bancos conta depósitos, compostas da seguinte forma: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Banco do Estado de Sergipe S/A - BANESE 37.862,90 124.011,61 TOTAL 37.862,90 124.011,61 NOTA 5 - APLICAÇÕES Representadas por aplicações financeiras de renda fixa, registradas por valores originais de aplicação, acrescidos dos rendimentos financeiros auferidos até a data do encerramento do balanço patrimonial, compostas da seguinte forma: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Aplicações Vinculadas a Provisões Técnicas 1.237.956,72 1.144.021,73 Aplicações Não Vinculadas - 1.086.727,07 TOTAL 1.237.956,72 2.230.748,80 O valor de R$ 1.237.956,72 refere-se aos ativos garantidores vinculados junto a ANS, para cobertura das Provisões Técnicas, conforme determina a RN 159/2007 da ANS. NOTA 6 - CRÉDITOS DE OPERAÇÕES COM PLANOS DE ASSISTÊNCIA A SAÚDE Composto por valores a receber de associados dos planos médico-hospitalar e odontológico da operadora, relativos às contraprestações pelos procedimentos e outros créditos a saúde. DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Faturas a Receber 8.421,00 50.196,94 Participação dos Beneficiários 1.947.063,59 1.914.119,54 Outros Créditos a Saúde - 590,60 TOTAL 1.955.484,59 1.964.907,08 Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 19

NOTA 7 - TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER Registra créditos com dividendos, juros sobre capital próprio, adiantamentos diversos, pagamentos a ressarcir e IRRF a compensar/restituir. DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Dividendos e juros s/ capital prórpio a receber 396.793,92 1.086.832,49 Adiantamentos Diversos 11.696,09 12.661,85 Adiantamentos a Convênios 2.439,38 - Outros Créditos a Receber 6,70 28.629,36 TOTAL 410.936,09 1.128.123,70 NOTA 8 - APLICAÇÕES REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Representadas por aplicações financeiras de renda fixa, registradas por valores originais de aplicação, acrescidos dos rendimentos financeiros auferidos até a data do encerramento do balanço patrimonial, compostas da seguinte forma: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Aplicações Não Vinculadas as Provisões Técnicas 15.155.629,90 15.139.228,92 TOTAL 15.155.629,90 15.139.228,92 NOTA 9 - INVESTIMENTOS Representado por participações societárias nas empresas patrocinadoras, ajustados pelo método de Equivalência Patrimonial. Compõe também este grupo, investimento em linhas telefônicas no valor de R$ 3.872,00. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 20

Participações Societárias: CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE ESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Banco do Estado de Sergipe S/A 3.387,36 3.387,36 Banese Corretora e Administradora de Seguros Ltda. 5.771.709,06 4.685.830,54 SEAC - Sergipe Administradora de Cartões de Créditos e 16.658.095,74 23.458.427,31 Serviços Ltda. TOTAL 22.433.192,16 28.147.645,21 As participações societárias em sociedades controladas são avaliadas pelo Método da Equivalência Patrimonial. A despeito da avaliação positiva oriundo do investimento na controlada BANESE Corretora e Administradora de Seguros Ltda., verificou-se uma variação negativa no total das participações societárias em razão do reconhecimento no dia 31 de dezembro de 2013 de ajuste contábil negativo do investimento realizado na controlada SEAC Sergipe Administradora de Cartões e Serviços Ltda, no valor de R$ 6.800.331,57 (seis milhões oitocentos mil trezentos e trinta e um reais e cinqüenta e sete centavos). A controlada SEAC reconheceu contabilmente no exercício de 2013 uma Provisão de Risco sobre Empréstimo Rotativo de Crédito no valor de R$ 64.461.521,69 (sessenta e quatro milhões quatrocentos e sessenta e um mil quinhentos e vinte e um reais e sessenta e nove centavos) por exigência do Banco Central do Brasil. A empresa investida tem contrato de prestação de serviços com o Banco do Estado de Sergipe S/A BANESE para operacionalização do Cartão de Crédito BANESE. Em auditoria realizada no Banco, o BACEN determinou o reconhecimento dessa provisão de risco em obediência ao que prescreve a Resolução BACEN 2.682/99. Tanto o Banco quanto a SEAC poderiam absorver essa provisão sendo que decisão posterior deliberou que coubesse à empresa investida SEAC a sua absorção, culminando, em conseqüência, em prejuízo acumulado no exercício de 2013 no valor de R$ 7.165.934,17 (sete milhões cento e sessenta e cinco mil novecentos e trinta e quatro e dezessete centavos). Outros Investimentos: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Linhas Telefônicas 3.872,00 3.872,00 TOTAL 3.872,00 3.872,00 Informações sobre a investida SEAC - SERGIPE ADMINISTRADORA DE CARTÕES E SERVIÇOS LTDA: Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 21

DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Quantidade total de cotas - SEAC - Sergipe Adm. De Cartões e Serviços Ltda 200.000 200.000 Total de cotas - CASSE 190.000 190.000 Percentual de Participação 95% 95% Patrimônio Líquido da investida no final do exercício 17.534.837,62 24.693.081,38 Capital Social realizado 24.700.000,00 17.800.000,00 Reservas de Lucros/Prejuízos Acumulados (7.165.162,38) 6.893.081,38 Informações sobre a investida BANESE CORRETORA DE SEGUROS LTDA: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Quantidade total de cotas - BANESE Adm. e Corretora de Seguros Ltda 120.000 120.000 Total de cotas - CASSE 119.675 119.675 Percentual de Participação 99,72% 99,72% Patrimônio Líquido da investida no final do exercício 5.787.915,22 4.698.987,71 Capital Social realizado 120.000,00 120.000,00 Reservas de Lucros/Prejuízos Acumulados 5.667.915,22 4.578.987,71 Receitas / Despesas geradas por investimentos permanentes: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Resultado da Equivalência Patrimonial (5.174.453,05) 3.606.344,94 Dividendos e juros sobre Capital Próprio 1.466.203,36 1.305.769,75 TOTAL (4.248.249,69) 4.912.114,69 A CASSE reconheceu ajuste contábil positivo oriundo da participação societária na controlada BANESE Corretora e Administradora de Seguros Ltda., no valor de R$ 1.085.878,52 (um milhão oitenta e cinco mil oitocentos e setenta e oito reais e cinqüenta e dois centavos). Contudo, em decorrência do reconhecimento do ajuste negativo do investimento na SEAC Sergipe Administradora de Cartões e serviços Ltda., no valor de R$ 6.800.331,57 (seis milhões oitocentos mil trezentos e trinta e um reais e cinqüenta e sete centavos) a variação dos investimentos em participações societárias no exercício de 2013 foi negativa. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 22

NOTA 10 - IMOBILIZADO CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE O Imobilizado está representado por bens registrados pelos seus custos originais de aquisição, corrigidos monetariamente até 31 de dezembro de 1995 e ajustados por depreciações acumuladas calculadas com base em taxas determinadas na expectativa de vida útil e econômica dos bens, permitidas pela legislação do imposto de renda. A operadora não possui controle analítico, físico e logístico dos bens do imobilizado, com plaquetas de identificação, o qual pretende implantar nos próximos exercícios, porém possui planilha de cálculo dos encargos de depreciação individualizados por bem. 2013 2012 IMOBILIZADO DE USO PRÓPRIO CUSTO DEPRECIAÇÃO/AMORTIZAÇÃO VALOR VALOR ACUMULADA RESIDUAL RESIDUAL BENS MÓVEIS NÃO HOSPITALARES/ODONTOLÓGICOS Máquinas e Equipamentos 43.877,55 12.169,25 31.708,30 27.392,15 Equipamentos Processamento de Dados 95.805,71 66.125,88 29.679,83 87.392,71 Móveis e Utensílios 81.486,83 47.925,23 33.561,60 54.577,83 TOTAL 221.170,09 126.220,36 94.949,73 169.362,69 NOTA 11 - PROVISÕES TÉCNICAS A operadora constituiu integralmente as Provisões Técnicas estabelecidas pela ANS, conforme RN n 209/2009, cujo montante do saldo em 31.12.2013, estava assim composto: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Provisão de Eventos a Liquidar 1.236.897,18 858.499,63 provisão de Eventos Ocorridos e Não Avisados - PEONA 949.631,82 727.016,33 TOTAL 2.186.529,00 1.585.515,96 NOTA 11.1 - PROVISÃO PARA CONTRAPRESTAÇÕES NÃO GANHAS - PPCNG Caracteriza-se pela emissão antecipada por parte da Operadora de faturas ou mensalidades, em antecipação ao período de cobertura do risco, devendo ser registrado, em todas as situações, na conta Provisão de Prêmios / Contraprestações Não Ganhas PPCNG, no passivo Circulante, e, no decorrer do período de cobertura do risco deve ser apropriado como receita ao resultado do período, pelo critério pro rata dia. A Operadora não emite contraprestação antes do período de cobertura do risco, conseqüentemente não possuindo Provisão para Contraprestações Não Ganhas PPCNG. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 23

NOTA 11.2 PROVISÃO DE EVENTOS A LIQUIDAR COM OPERAÇÕES DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE Registra saldo de provisões de valores a pagar, referente a procedimentos de saúde realizados em associados, composto por consultas e honorários médicos, provisionados quando do conhecimento da obrigação, em atendimento ao regime de competência. DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Consultas e Honorários Médicos - Conveniados 1.235.439,43 858.404,63 Procedimentos Odontológicos 1.457,75 95,00 TOTAL 1.236.897,18 858.499,63 NOTA 11.3 PROVISÃO DE EVENTOS OCORRIDOS E NÃO AVISADOS PEONA A operadora constituiu a Provisão para Eventos Ocorridos e Não Avisados PEONA conforme RN 209/2009 e calculada com base nos percentuais previstos na RN 274/2011 da Agência Nacional de Saúde Suplementar ANS, para operadoras que possui até 100.000 beneficiários, sendo de 8,5% sobre as contraprestações emitidas líquidas dos últimos 12 meses na modalidade de preço pré-estabelecido ou de 10% sobre os eventos indenizáveis conhecidos na modalidade de preço pré-estabelecido dos últimos 12 meses, prevalecendo entre os dois o maior valor. Calculada com base nos critérios previstos nessas resoluções, o saldo integral da PEONA em 31.12.2013 é de R$ 949.631,82, cujo montante encontra-se provisionado no Balanço Patrimonial de 31.12.2013. NOTA 12 - TRIBUTOS, CONTRIBUIÇÕES E ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER. Estão representados por impostos, contribuições e encargos sociais, compostos da seguinte forma: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Contribuições Previdenciária a Recolher 14.461,36 13.692,45 FGTS a Recolher 3.435,70 3.250,12 PIS s/ folha a Recolher 445,97 - IRRF Funcionários 854,56 962,52 IRRF s/ Serviços de Terceiros 10.252,57 12.079,30 ISS Retido de Terceiros 370,36 - INSS s/ Serviços de Terceiros 43.937,60 41.894,99 Provisão para IR s/ Aplicações Financeiras (i) 4.269,07 25.260,10 PIS/COFINS/CSLL Retidos de Terceiros 0,79 - TOTAL 78.027,98 97.139,48 Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 24

(i) Está constituído por provisão para IR s/aplicações financeiras em Letras Financeiras Subordinadas, no montante de R$ 4.269,07 em 31.12.2013 (em 31.12.2012 R$ 4.375,77 sobre aplicações financeiras em CDB/RDB e de R$ 20.884,33 sobre aplicações financeiras em LFS Letras Financeiras Subordinadas). NOTA 13 - DÉBITOS DIVERSOS Está composto por: DESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Provisões Trabalhistas 208.664,94 166.240,74 Programas Assistenciais e Culturais 339.578,52 294.189,02 Outros Débitos a Pagar 632,27 - TOTAL 548.875,73 460.429,76 NOTA 13.1 PROVISÕES TRABALHISTAS Representada por provisão de férias, 13º. Salário e encargos sociais correspondentes, calculados com base nos direitos adquiridos pelos empregados até a data do balanço, no montante de R$ 208.664,94 em 31.12.2013 (R$ 166.240,74 em 31.12.2012). NOTA 13.2. PROGRAMAS ASSISTENCIAIS E CULTURAIS Está constituído por Programas Assistenciais e Culturais no montante de R$ 339.578,52 em 31.12.2013 (R$ 294.189,02 em 31.12.2012). A provisão para Programas Assistenciais e Culturais é mantida com os repasses realizados mensalmente pelas patrocinadoras, calculado aplicando-se o percentual de 20% sobre o total de transações mensais, acrescidos dos auxílios, doações e rendimentos ou acréscimos de aplicações de recursos do próprio Fundo. NOTA 14 - EVENTOS MÉDICO-HOSPITALARES ASSISTÊNCIA MÉDICA HOSPITALAR A distribuição dos saldos do quadro auxiliar de EVENTOS MÉDICO HOSPITALARES DE ASSITÊNCIA MÉDICO-HOSPITALAR do Documento de Informações Periódicas DIOPS, está em conformidade com o Ofício Circular DIOPE nº 01, de 01 de novembro de 2013. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 25

Cobertura Assistencial com Preço Pré-Estabelecido Planos Coletivos por Adesão Pós Lei nº 9.656/1998. Despesas Consultas Outros Demais Exames Terapias Internações Médicas Atendimentos Despesas TOTAL Rede Própria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rede Contratada 1.470.058,60 1.800.736,81 653.825,06 3.668.314,78 940.223,36 193.686,70 8.726.845,31 Reembolso 10.237,32 12.017,61 7.243,78 249.049,83 2.450,69 5.147,54 286.146,77 Intercâmbio 19.753,38 5.778,12 61,65 305.236,54 143.692,98 149,39 474.672,06 Intercãmbio Eventual 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 1.500.049,30 1.818.532,54 661.130,49 4.222.601,15 1.086.367,03 198.983,63 9.487.664,14 NOTA 15 - PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS A entidade não tem conhecimento de nenhum passivo contingente ou lançamento complementar que devesse ser registrado provisão, a fim de prevenir eventuais riscos cíveis, trabalhistas, tributários e fiscais. NOTA 16 - PATRIMÔNIO SOCIAL O Patrimônio Social da entidade em 31.12.2013 é de R$ 38.516.451,38 (trinta e oito milhões quinhentos e dezesseis mil quatrocentos e cinqüenta e um reais e trinta e oito centavos) cuja variação negativa em relação ao exercício anterior decorre do resultado deficitário apurado no exercício de R$ 8.145.964,62 (oito milhões cento e quarenta e cinco mil novecentos e sessenta e quatro reais e sessenta e dois centavos). O resultado deficitário é reflexo do descompasso entre as receitas com operações de assistência à saúde, e os eventos indenizáveis líquidos, agravado pelo reconhecimento contábil no exercício de 2013 do ajuste contábil negativo da participação societária na investida SEAC Sergipe Administradora de Cartões e Serviços Ltda. no valor de R$ 6.800.331,57 (seis milhões oitocentos mil trezentos e trinta e um reais e cinqüenta e cinqüenta e sete centavos). (Em 31.12.2012 o Patrimônio Social foi de R$ 46.662.416,00 (quarenta e seis milhões, seiscentos e sessenta e dois mil, quatrocentos e dezesseis reais). NOTA 17 - RESULTADO DO EXERCÍCIO DÉFICIT Em 2013 a entidade apurou resultado deficitário no valor de R$ 8.145.964,62 (oito milhões cento e quarenta e cinco mil novecentos e sessenta e quatro reais e sessenta e dois centavos), (Em 31.12.2012 fora apurado resultado superavitário no valor de R$ 3.598.108,89 (três milhões quinhentos e noventa e oito mil cento e oito reais e oitenta e nove centavos). Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 26

NOTA 18 - FORMA DE TRIBUTAÇÃO CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE A CASSE está isenta do Imposto de Renda com base no art. 174 do RIR/99, por se tratar de associação sem fins lucrativos, tendo por objetivo cuidar dos interesses de seus associados. NOTA 19 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS E DERIVATIVOS A entidade não opera com instrumentos financeiros com características de derivativos. NOTA 20 - COFINS SOBRE RECEITAS FINANCEIRAS e IRRF S/ JUROS S/ CAPITAL PRÓPRIO A CASSE é uma entidade de autogestão sem fins lucrativos, portanto imune/isenta de tributação. O não recolhimento da COFINS sobre as receitas financeiras baseia-se em decisão proferida pelo Supremo Tribunal Federal em 25 de novembro de 2005 que julgou inconstitucional o parágrafo 1º do art. 3º da Lei 9.718/98. Para a não retenção do IRRF sobre os Juros sobre Capital Próprio, tomou-se por base o art. 3º da Instrução Normativa SRF nº 012, de 10 de fevereiro de 1999 que advoga o seguinte: A incidência do imposto de renda na fonte sobre os juros remuneratórios do capital próprio não se aplica à parcela correspondente a pessoa jurídica imune, mesmo na hipótese referida no parágrafo 9º do art. 9º da Lei nº 9.249, de 1995, revogado pelo art. 88 da Lei nº 9.430, de 27 de dezembro de 1996. NOTA 21 - DVA DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO A Demonstração do Valor Adicionado DVA demonstra desempenho social, bem como o destino das seguintes remunerações nos exercícios de 2013 e 2012: 31.12.2013 31.12.2012 11.1 Pessoal 1.114.209,33 1.067.849,16 11.1.1 Remuneração Direta 615.348,57 586.382,07 11.1.2 Benefícios 450.319,56 435.032,77 11.1.3 FGTS 48.541,20 46.434,32 11.2 Impostos, Taxas e Contribuições 74.865,12 203.510,73 11.2.1 Federais 74.865,12 203.510,73 11.4 Remuneração de Capital Próprio (8.145.964,62) (3.598.108,89) 11.4.3 Superávits Retidos no Exercício (8.145.964,62) 3.598.108,89 Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 27

RESULTADOS DA CASSE DEMONSTRATIVO DOS RESULTADOS DA CASSE Em 2013 o número de beneficiários dos Planos CASSE cresceu 2,4%, ao receber 165 novos associados. P. MÉDICO: 5.086 P.ODONTO: 1.871 Beneficiários dos Planos CASSE 6.957 7.122 P. MÉDICO: 5.166 P.ODONTO: 1.956 7000 3500 0 2012 2013 APLICAÇÕES FINANCEIRAS R$17.369.977 R$ 16.421.050 18.000.000 12.000.000 6.000.000 0 2012 2013 No ano de 2013 o montante de aplicações financeira foi de R$ 16.421.050. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 28

PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS A CASSE mantém participações societárias nas seguintes empresas: ESCRIÇÃO 31.12.2013 31.12.2012 Banco do Estado de Sergipe S/A 3.387,36 3.387,36 Banese Corretora e Administradora de Seguros Ltda. 5.771.709,06 4.685.830,54 SEAC - Sergipe Administradora de Cartões de Créditos e 16.658.095,74 23.458.427,31 Serviços Ltda. TOTAL 22.433.192,16 28.147.645,21 As participações societárias em sociedades controladas são avaliadas pelo Método da Equivalência Patrimonial. A despeito da avaliação positiva oriundo do investimento na controlada BANESE Corretora e Administradora de Seguros Ltda., verificou-se uma variação negativa no total das participações societárias em razão do reconhecimento no dia 31 de dezembro de 2013 de ajuste contábil negativo do investimento realizado na controlada SEAC Sergipe Administradora de Cartões e Serviços Ltda, no valor de R$ 6.800.331,57 (seis milhões oitocentos mil trezentos e trinta e um reais e cinqüenta e sete centavos). A controlada SEAC reconheceu contabilmente no exercício de 2013 uma Provisão de Risco sobre Empréstimo Rotativo de Crédito no valor de R$ 64.461.521,69 (sessenta e quatro milhões quatrocentos e sessenta e um mil quinhentos e vinte e um reais e sessenta e nove centavos) por exigência do Banco Central do Brasil. A empresa investida tem contrato de prestação de serviços com o Banco do Estado de Sergipe S/A BANESE para operacionalização do Cartão de Crédito BANESE. Em auditoria realizada no Banco, o BACEN determinou o reconhecimento dessa provisão de risco em obediência ao que prescreve a Resolução BACEN 2.682/99. Tanto o Banco quanto a SEAC poderiam absorver essa provisão sendo que decisão posterior deliberou que coubesse à empresa investida SEAC a sua absorção, culminando, em conseqüência, em prejuízo acumulado no exercício de 2013 no valor de R$ 7.165.934,17 (sete milhões cento e sessenta e cinco mil novecentos e trinta e quatro e dezessete centavos). Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 29

PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS 30000000 R$ 23.458.427 R$ 16.658.096 20000000 R$ 4.685.830 R$ 5.771.709 10000000 0 2012 2013 Banese Corretora SEAC PATRIMÔNIO SOCIAL R$ 46.662.416 R$ 38.516.451 50.000.000 25.000.000 0 2012 2013 Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 30

RESULTADO GERAL DA CASSE CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE 16.000.000 R$ 11.720.221 R$ 19.866.185 8.000.000 R$ -8.145.964 0 RECEITAS DESPESAS RESULTADO GERAL RECURSOS HUMANOS A composição do quadro de pessoal da CASSE no ano de 2013 é de dezenove empregados. A previsão para o ano de 2014 é a manutenção do mesmo quadro com a continuidade de investimento na qualificação dos empregados. A CASSE, preocupada com o meio ambiente, mantém convênio para coleta de lixo seletiva. DESTINAÇÃO DOS LUCROS O resultado superavitário será aplicado de forma a dar sustentabilidade a CASSE agregando valor para os associados, primando pela melhoria contínua no atendimento a seus beneficiários. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 31

CONSIDERAÇÕES FINAIS Em 2013 a entidade apurou resultado deficitário no valor de R$ 8.145.964,62 (oito milhões cento e quarenta e cinco mil novecentos e sessenta e quatro reais e sessenta e dois centavos), (Em 31.12.2012 fora apurado resultado superavitário no valor de R$ 3.598.108,89 (três milhões quinhentos e noventa e oito mil cento e oito reais e oitenta e nove centavos). A perpetuidade da empresa é de interesse de todos, portanto, é de fundamental importância que se eleve a sua credibilidade para fortalecer-se perante àqueles que mantêm vínculo: Associados, Credenciados, Colaboradores, Patrocinadoras, Prestadores de Serviço, Conselho Deliberativo, Conselho Fiscal e Diretoria Executiva. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 32

AÇÕES PARA O EXERCÍCIO DE 2014 Autorização de consultas e procedimentos on-line (web) Ampliação da Rede Credenciada da CASSE com ênfase no interior do Estado Ampliação de programas de promoção e prevenção à saúde Elaboração de estudos técnicos para implantação de um novo plano odontológico Realização de convênios com parceiros no segmento de farmácias, óticas, etc. Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 33

CAIXA DE ASSISTÊNCIA DOS EMPREGADOS DO BANESE ANEXOS PARECER DA AUDITORIA INDEPENDENTE Rua Olímpio de Souza Campos Júnior, 98A, Distrito Industrial de Aracaju Bairro Inácio Barbosa CEP: 49040-840 Aracaju/SE Fone (79) 3218-4337 CNPJ: 13.086.566/0001-20 34

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