ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 4 - NIRE 333163221 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO PRAÇA TIRADENTES 1 SALA 34 PARTE 2 - BAIRRO OU DISTRITO CENTRO 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 26-7 RIO DE JANEIRO RJ 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 21 2224-756 - - 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 21 2224-756 - - 15 - E-MAIL 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME SAMUEL PAPELBAUM 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO PRAÇA TIRADENTES 1 SALA 34 PARTE 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO CENTRO 6 - UF 26-7 RIO DE JANEIRO RJ 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 21 2224-756 - - 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 21 2224-756 - - 16 - E-MAIL spap@arbi.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/21 9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/21 3 1/7/21 3/9/21 2 1/4/21 3/6/21 1 - CÓDIGO CVM BKR - LOPES MACHADO AUDITORES S/C 536-3 11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO MARIO VIEIRA LOPES 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO 272.471.477-68 11/11/21 15:33:17 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Unidades) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 3/9/21 4.544.544 4.644.43 9.188.947 3/6/21 4.544.544 4.644.43 9.188.947 3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 3/9/29 4.544.544 4.644.43 9.188.947 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 399 - Emp. Adm. Part. - Sem Setor Principal 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL HOLDING 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Não Apresentado 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 11/11/21 15:33:18 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM - 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ.. / - 1.9 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Unidades) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 1.1 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 1/11/21 11/11/21 15:33:18 Pág: 3
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-3/6/21 1 Ativo Total 773 771 1.1 Ativo Circulante 1.1.1 Disponibilidades 1.1.1.1 Caixa e Bancos 1.1.2 Créditos 1.1.2.1 Clientes 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 1.1.4 Outros 1.2 Ativo Não Circulante 773 771 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 1.2.1.1 Créditos Diversos 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 1.2.2 Ativo Permanente 773 771 1.2.2.1 Investimentos 771 771 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 771 771 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 1.2.2.2 Imobilizado 1.2.2.2.1 Móveis e Utensílios 1.2.2.2.2 Sistema de Processamento de Dados 1.2.2.3 Intangível 2 1.2.2.3.1 Marcas 2 1.2.2.4 Diferido 11/11/21 15:33:19 Pág: 4
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-3/6/21 2 Passivo Total 773 771 2.1 Passivo Circulante 123 25 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 9 14 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 114 191 2.1.4.1 Programa Recup. Fiscal - Parcelamentos 114 191 2.1.5 Dividendos a Pagar 2.1.6 Provisões 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 2.2 Passivo Não Circulante 4.535 4.436 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 4.535 4.436 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 4.535 4.436 2.2.1.6 Outros 2.2.1.6.1 Programa Recup. Fiscal - Parcelamentos 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido (3.885) (3.87) 2.5.1 Capital Social Realizado 23.55 23.55 2.5.2 Reservas de Capital 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 2.5.4.1 Legal 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados (27.435) (27.42) 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 11/11/21 15:33:2 Pág: 5
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 3.2 Deduções da Receita Bruta 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos 3.5 Resultado Bruto 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (15) (1) (33) (228) 3.6.1 Com Vendas 3.6.2 Gerais e Administrativas (15) (1) (11) (135) 3.6.3 Financeiras (22) (93) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 3.6.3.2 Despesas Financeiras (22) (93) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 3.6.5 Outras Despesas Operacionais 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional (15) (1) (33) (228) 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações (15) (1) (33) (228) 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período (15) (1) (33) (228) 11/11/21 15:33:21 Pág: 6
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Unidades) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) (,163) (,188) (,359) 6-1/1/29 a 3/9/29 9.188.947 9.188.947 9.188.947 9.188.947 (,2481) 11/11/21 15:33:21 Pág: 7
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais (98) (324) (14) (392) 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações (15) (1) (32) (225) 4.1.1.1 Resultado do exercício (15) (1) (33) (228) 4.1.1.2 Depreciação 1 3 4.1.1.3 Variação monetária e juros 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (83) (224) (72) (167) 4.1.2.1 Adiantamentos concedidos 4.1.2.2 Programa de Recuperação Fiscal - PAES (77) (23) (66) (179) 4.1.2.3 Fornecedores (6) 6 (6) 12 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento 4.2.1 Aquisição de Ativo Imobilizado 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 98 323 14 392 4.3.1 Adiant. para futuro aumento de capital 98 323 14 392 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes (1) 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 1 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 11/11/21 15:33:21 Pág: 8
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 5.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/7/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 23.55 (27.42) (3.87) 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 23.55 (27.42) (3.87) 5.4 Lucro / Prejuízo do Período (15) (15) 5.5 Destinações 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 23.55 (27.435) (3.885) 11/11/21 15:33:22 Pág: 9
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 5.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 23.55 (27.335) (3.785) 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 23.55 (27.335) (3.785) 5.4 Lucro / Prejuízo do Período (1) (1) 5.5 Destinações 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 23.55 (27.435) (3.885) 11/11/21 15:33:22 Pág: 1
ITR - Informações Trimestrais DATA-BASE - 3/9/21 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 1 - Contexto Operacional CEMEPE INVESTIMENTOS S.A. Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis Período Findo em 3 de Setembro de 21 (Em milhares de reais) A Companhia tem por objeto a participação em outras sociedades como cotista ou acionista, administração de recursos próprios e de terceiros, e a prestação de serviços, inclusive de assessoria técnica, financeira e administrativa. 2 - Resumo das Principais Práticas Contábeis a. Apresentação das Demonstrações Contábeis As demonstrações contábeis foram preparadas e estão sendo apresentadas com base nos critérios estabelecidos pela lei 6.44/76, com as alterações introduzidas pela Lei nº. 11.638/7 e nº. 11.941/9 (conversão da Medida Provisória 449/8), que dispõe sobre a sociedade por ações, associadas às normas e instruções da Comissão de Valores Mobiliários CVM. A Diretoria declara que revisou, discutiu e concorda com estas demonstrações contábeis e com as opiniões expressas no Relatório dos Auditores Independentes sobre a revisão especial das mesmas. Durante o ano de 29 o CPC Comitê de Pronunciamentos Contábeis emitiu e a CVM Comissão de Valores Mobiliários aprovou diversos Pronunciamentos Técnicos, Interpretações e Orientações com vigência para os exercícios sociais iniciados a partir de 1º de janeiro de 21. A Companhia avalia que as referidas normas contábeis não irão produzir ajustes significativos no seu patrimônio líquido e no resultado, em decorrência de sua estrutura patrimonial atual. b. Investimentos Em sociedade controlada, está avaliado pelo método de equivalência patrimonial. 11/11/21 15:33:25 Pág: 11
ITR - Informações Trimestrais DATA-BASE - 3/9/21 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 3 Investimentos Quantidade de Valor Resultado Quotas Patrim. Resultado Contábil Equival. Possuídas Particip. Líquido Ajustado Invest. Patrimon. STAM Participações Ltda. 77.616 5,67 1.521-771 - Total 771-4 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital A empresa possui em 3 de setembro de 21, saldo decorrente de aportes efetuados pelo acionista majoritário, a título de adiantamento para futuro aumento de capital. 5 Passivo a Descoberto 5.1 Capital social O capital social totalmente realizado está representado por 9.188.947 ações sem valor nominal, sendo 4.544.544 ações ordinárias e 4.644.43 ações preferenciais. As ações preferenciais não tem direito a voto e terão prioridade no reembolso de capital e na distribuição de dividendos. É assegurado aos acionistas dividendo mínimo de 25% sobre o lucro líquido. 5.2 Passivo a descoberto Em conformidade com a resolução CFC nº. 1.283/1 (essa resolução revoga a anterior nº 1.49/5), a expressão Patrimônio Líquido foi alterada para Passivo a Descoberto, tendo em vista que o valor do passivo da empresa é superior ao valor do ativo. 6 Créditos Tributários A Sociedade possui saldo de prejuízos fiscais a compensar e base negativa de contribuição social, num montante de R$ 53.457 e R$ 46.113, respectivamente. Em conformidade com a legislação em vigor, as declarações de imposto de renda correspondentes aos cincos últimos anos estão sujeitas à revisão e à eventual lançamento adicional por parte das autoridades fiscais. Demais impostos e contribuições estão sujeitos a revisões similares, por prazos prescricionais variáveis. 11/11/21 15:33:25 Pág: 12
ITR - Informações Trimestrais DATA-BASE - 3/9/21 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 7 Instrumentos Financeiros (Instrução CVM n.235/95) Os valores contábeis dos instrumentos financeiros ativos e passivos estão semelhantes aos seus valores de mercado. 8 - Programa de recuperação fiscal Parcelamento Especial (Lei nº.11.941/29) 8.1 - Definição O Parcelamento Especial instituído pela Lei 11.941/29 (denominado REFIS 4 ), é um regime especial de regularização dos débitos de qualquer natureza junto à Secretaria da Receita Federal do Brasil e da Procuradoria Geral da Fazenda Nacional, através de pagamentos de parcelas mensais, em até 18 prestações. Conforme divulgado através de Fato Relevante publicado em 18 de dezembro de 29, a Companhia protocolou pedido de adesão a este Novo Parcelamento, deferido em dezembro de 29 pelos órgãos acima mencionados, responsáveis pela administração dos débitos parcelados. Foi incluído no Novo Parcelamento o saldo remanescente dos débitos de Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Líquido consolidados no Parcelamento Especial PAES, instituído pela Lei 1.684/23, tendo havido, conforme determinação legal, desistência expressa e irrevogável desse parcelamento. O valor total do débito incluído no Novo Parcelamento soma MR$ 447. O efeito contábil final decorrente da adesão a este Parcelamento foi uma receita de MR$ 2.781, refletindo o ganho pelo estorno dos encargos apropriados na vigência do parcelamento anterior. 8.2 - Débito incluído no novo parcelamento IRPJ (Ano IRPJ (Ano CSLL (Ano Calendário 95) Calendário 96) Calendário 96) Total Saldo devedor do PAES ajustado 35 124 18 447 Amortização (333) Total do débito consolidado em 3 de setembro de 21 114 Passivo circulante 114 11/11/21 15:33:25 Pág: 13
ITR - Informações Trimestrais DATA-BASE - 3/9/21 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 8.3 - Outras informações Segundo o inciso I do art. 11. da Lei 11.941/29, a homologação da opção pelo Novo Parcelamento independe de apresentação de garantia ou arrolamento de bens, mantidas aquelas decorrentes de débitos transferidos de outras modalidades de parcelamento ou de execução fiscal. No caso da Cemepe, não existem garantias prestadas ou bens arrolados. O parágrafo 9º do artigo 1º. da Lei 11.941/29 determina a obrigatoriedade do pagamento regular dos tributos e contribuições, como condição essencial para a manutenção das condições de pagamento previstas no novo Parcelamento. Estabelece a Lei que a inadimplência, por três meses consecutivos ou não, ou de uma parcela, estando pagas todas as demais, implica a imediata rescisão do sujeito passivo do parcelamento. A Cemepe, ao optar pelo parcelamento dos débitos nos termos da Lei 11.941/29, pode liquidar os valores correspondentes a multa, de mora ou ofício, e a juros moratórios, inclusive as relativas a débitos inscritos em dívida ativa, com a utilização de prejuízo fiscal e de base de cálculo negativa da contribuição social sobre o lucro líquido. Foi utilizado o valor total de MR$ 1.618 nessa compensação. O novo parcelamento está sendo amortizado em parcelas mensais e consecutivas, e passará a ser atualizado pela variação da SELIC após a consolidação do débito pela Secretaria da Receita Federal do Brasil e Procuradoria Geral da Fazenda Nacional. O artigo 3º, parágrafo 1º, inciso I, estabelece como parcela mínima o equivalente a 85% (oitenta e cinco por cento) do valor da última parcela paga no mês de novembro de 28, no âmbito do parcelamento anterior. 11/11/21 15:33:25 Pág: 14
ITR - Informações Trimestrais DATA-BASE - 3/9/21 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 7.1 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE A companhia apurou no 3 trimestre prejuízo de MR$ 15, (prejuízo de MR$ 33 no mesmo trimestre do ano anterior), tendo como principal fator o volume de despesas gerais e administrativas. 11/11/21 15:33:26 Pág: 15
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 1385-4 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL CEMEPE INVESTIMENTOS SA 3 - CNPJ 93.828.986/1-73 9.1 - PARTICIPAÇÕES EM SOCIEDADES CONTROLADAS E/OU COLIGADAS 1- ITEM 2 - RAZÃO SOCIAL DA CONTROLADA/COLIGADA 3 - CNPJ 7 - TIPO DE EMPRESA 8 - NÚMERO DE AÇÕES DETIDAS NO TRIMESTRE ATUAL (Unidades) 4 - CLASSIFICAÇÃO 5 - % PARTICIPAÇÃO NO CAPITAL DA INVESTIDA 6 - % PATRIMÔNIO LÍQUIDO DA INVESTIDORA 9 - NÚMERO DE AÇÕES DETIDAS NO TRIMESTRE ANTERIOR (Unidades) 1 STAM PARTICIPACOES LTDA 6.911.527/1-54 FECHADA CONTROLADA 5,67, 771 771 11/11/21 15:33:26 Pág: 16
ITR - Informações Trimestrais DATA-BASE - 3/9/21 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 21.1 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA Aos Administradores e Acionistas da Cemepe Investimentos S/A Rio de Janeiro - RJ 1. Revisamos as informações contábeis contidas nas Informações Trimestrais - ITR da Cemepe Investimentos S/A referentes ao trimestre findo em 3 de setembro de 21, compreendendo o balanço patrimonial, as demonstrações de resultado, das mutações do passivo a descoberto e dos fluxos de caixa, as notas explicativas e o relatório de desempenho, elaborados sob a responsabilidade de sua Administração. 2. Nossa revisão foi efetuada de acordo com as normas específicas estabelecidas pelo IBRACON - Instituto dos Auditores Independentes do Brasil, em conjunto com o Conselho Federal de Contabilidade - CFC, e consistiu, principalmente, em: (a) indagação e discussão com os administradores responsáveis pelas áreas contábil, financeira e operacional da Companhia quanto aos principais critérios adotados na elaboração das Informações Trimestrais; e (b) revisão das informações e dos eventos subsequentes que tenham, ou possam vir a ter, efeitos relevantes sobre a posição financeira e as operações da Companhia. 3. Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhuma modificação relevante que deva ser feita nas informações contábeis contidas nas Informações Trimestrais referidas no parágrafo 1, para que estas estejam de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM), aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais. 4. As informações trimestrais mencionadas no parágrafo 1 foram preparadas no pressuposto da continuidade normal dos negócios da Companhia, a qual tem sofrido contínuos prejuízos operacionais e apresentado deficiência de capital de giro. Os planos da entidade, com relação a este assunto, estão descritos no relatório da administração. As informações trimestrais não incluem quaisquer ajustes em virtude dessas incertezas. 11/11/21 15:33:27 Pág: 17
ITR - Informações Trimestrais DATA-BASE - 3/9/21 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 21.1 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA 5. Conforme mencionado na nota explicativa n 2, durante o ano de 29 foram aprovados pela CVM diversos Pronunciamentos, Interpretações e Orientações Técnicas emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), com vigência para 21, que alteraram as práticas contábeis adotadas no Brasil. Estas alterações foram avaliadas pela administração da Companhia, a qual entendeu não ter sido produzido ajustes na elaboração das Informações Trimestrais referentes ao trimestre findo em 3 de setembro de 21. 4 de novembro de 21 CRC-RJ-226-O Mário Vieira Lopes Contador - CRC-RJ-6.611/O 11/11/21 15:33:27 Pág: 18
ITR - Informações Trimestrais DATA-BASE - 3/9/21 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 22.1 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA CONTROLADA/COLIGADA Controlada/Coligada: STAM PARTICIPACOES LTDA A STAM Participações Ltda, foi constituída em 31/12/23, através de cisão parcial deliberada pelos sócios quotistas da BSB Participações Ltda, dentre eles a Cemepe Investimentos S/A. A empresa tem por objeto social a participação exclusiva em sociedades empresárias, coligadas ou não, como acionista ou quotista, independente do segmento de atuação. Por ser uma empresa holding, o setor de atuação da empresa tem como parâmetro sua capacidade de investimento, aliada às oportunidades que o mercado lhe apresenta. 11/11/21 15:33:28 Pág: 19
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1385-4 CEMEPE INVESTIMENTOS SA 93.828.986/1-73 ÍNDICE GRUPO QUADRO DESCRIÇÃO PÁGINA 1 1 IDENTIFICAÇÃO 1 1 2 SEDE 1 1 3 DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 1 4 REFERÊNCIA DO ITR 1 1 5 COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL 2 1 6 CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 2 1 7 SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 2 1 8 PROVENTOS EM DINHEIRO 2 1 9 CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 3 1 1 DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 3 2 1 BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO 4 2 2 BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO 5 3 1 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO 6 4 1 4 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA 8 5 1 5 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/7/21 a 3/9/21 9 5 2 5 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/21 a 3/9/21 1 6 1 NOTAS EXPLICATIVAS 11 7 1 COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE 15 13 1 PARTICIPAÇÃO EM SOCIEDADES CONTROLADAS E/OU COLIGADAS 16 21 1 RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL 17 STAM PARTICIPACOES LTDA 22 2 COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA CONTROLADA/COLIGADA 19 11/11/21 15:33:28 Pág: 2