1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF

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1 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/29 O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / NIRE SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO Rua Visconde de Inhauma, nº 5 1 º And 2 - BAIRRO OU DISTRITO Centro 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF Rio de Janeiro RJ 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Antonio de Padua Coimbra Tavares Pais 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO Rua Visconde de Inhauma, N. 5-1 ANDAR 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO Centro 6 - UF Rio de Janeiro RJ 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX atavares@sergen.com.br REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/ NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/29 2 1/4/29 3/6/29 1 1/1/29 31/3/ CÓDIGO CVM UHY MOREIRA AUDITORES NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO DIEGO ROTERMUND MOREIRA 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO /6/212 17:12:27 Pág: 1

2 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 3/6/ /3/ IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 3/6/ CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE Construção Civil, Mat. Constr. e Decoração 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Construção Civil,Mat. Constr, e Decoração 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Não Apresentado 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Dispensado SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 19/6/212 17:12:27 Pág: 2

3 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ.. / CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 13/8/29 19/6/212 17:12:28 Pág: 3

4 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/6/ /3/29 1 Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Caixa e Bancos Aplicações Créditos Clientes Clientes por Empreeitada Aplicação de Liquidez Imediata Créditos Diversos Estoques Outros Outrros Direitos Realizaveis Sociedade em Cotas de Participaçao Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos Diversos Emprestimos Compulsorio Creditos Judiciais Aplicação em Titulos Publicos Créditos com Pessoas Ligadas Com Coligadas e Equiparadas Com Controladas Com Outras Pessoas Ligadas Outros Outros Direitos Realizaveis Ativos Fiscais Diferido Ativo Permanente Investimentos Participações Coligadas/Equiparadas Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio Participações em Controladas Participações em Controladas - Ágio Outros Investimentos Participaçoes em Incetivos Fiscais Imobilizado Imoveis Equipamentos e Instalaçoes de Escritorio Maquinas e Equipamentos Veiculos Equipamentos Eletronicos Imobilizações em Andamento Outras Imobilizações Intangível Diferido 19/6/212 17:12:28 Pág: 4

5 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/6/ /3/29 19/6/212 17:12:28 Pág: 5

6 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/6/ /3/29 2 Passivo Total Passivo Circulante Empréstimos e Financiamentos Debêntures Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições Impostos,Taxas e Contribuições Dividendos a Pagar Dividendos a Pagar Provisões Provisçoes Para Ferias e 13º Salario Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Outros Debitos Obrigações Trab,Sociais, e Fiscais Passivo Não Circulante Passivo Exigível a Longo Prazo Empréstimos e Financiamentos Debêntures Provisões Dívidas com Pessoas Ligadas Credoras, Controladas e Coligadas Adiantamento para Futuro Aumento Capital Outros Obrigações Tab,.Sociais e Fiscais Dividas Diferidas Resultados de Exercícios Futuros Dev.P/Venda Ativos Imob./Investimentos Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas e Equiparadas Reservas de Lucro Legal Estatutária Para Contingências De Lucros a Realizar Retenção de Lucros Especial p/ Dividendos Não Distribuídos Outras Reservas de Lucro Reserva Para Aumento de Capital Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 19/6/212 17:12:28 Pág: 6

7 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/6/ /3/ Ajustes Acumulados de Conversão Ajustes de Combinação de Negócios Lucros/Prejuízos Acumulados Adiantamento para Futuro Aumento Capital 19/6/212 17:12:28 Pág: 7

8 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/4/29 a 3/6/29 4-1/1/29 a 3/6/29 5-1/4/28 a 3/6/28 6-1/1/28 a 3/6/ Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços Deduções da Receita Bruta (119) (119) (95) (95) Confins S/Faturamento (64) (64) (54) (54) Pis S/Faturamento (14) (14) (12) (12) ISS (41) (41) (29) (29) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (2.889) (2.889) (1.744) (1.744) 3.5 Resultado Bruto (1.56) (1.56) (35) (35) 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (157) (157) Com Vendas (24) (24) (24) (24) Gerais e Administrativas (1.326) (1.326) (1.453) (1.453) Financeiras Receitas Financeiras Despesas Financeiras (114) (114) Outras Receitas Operacionais Receitas Tributadas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais (121) (121) (345) (345) Remuneração dos Administradores (12) (12) (12) (12) Depreciação Despesas Tributarias (19) (19) (333) (333) Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional (483) (483) (57) (57) 3.8 Resultado Não Operacional Receitas /6/212 17:12:29 Pág: 8

9 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/4/29 a 3/6/29 4-1/1/29 a 3/6/29 5-1/4/28 a 3/6/28 6-1/1/28 a 3/6/ Despesas (317) (317) 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações (451) (451) (291) (291) 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias Participações Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período (451) (451) (291) (291) NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) ,,,, 19/6/212 17:12:29 Pág: 9

10 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO DIRETO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/4/29 a 3/6/29 4-1/1/29 a 3/6/29 5-1/4/28 a 3/6/28 6-1/1/28 a 3/6/ Caixa Líquido Atividades Operacionais 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes 19/6/212 17:12:3 Pág: 1

11 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/4/29 a 3/6/29 (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 5.5 Destinações Dividendos Juros sobre Capital Próprio Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários Ajustes Acumulados de Conversão Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 19/6/212 17:12:3 Pág: 11

12 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/29 a 3/6/29 (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 5.5 Destinações Dividendos Juros sobre Capital Próprio Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários Ajustes Acumulados de Conversão Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 19/6/212 17:12:3 Pág: 12

13 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / NOTAS EXPLICATIVAS SERGEN - SERVIÇOS GERAIS DE ENGENHARIA S/A RIO DE JANEIRO - RJ NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 3 DE JUNHO DE 29 NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A sociedade tem por objetivo a realização de obras de engenharia civil ou militar, marítimas ou terrestres, bem como a realização de quaisquer operações técnicas, industriais e comerciais, conexas com a engenharia e com a construção. NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 2- APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E EFEITOS DA LEI Nº /7 E MEDIDA PROVISÓRIA Nº 449/8 2.1 As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as determinações da Lei nº 6.44/76, adotando e incorporando pela primeira vez as alterações promovidas pela Lei nº /7 e Medida Provisória nº 449/8, apresentadas comparativamente com com o 1º trimestre do exercicio anterior, expressas em reais. 2.2 As demonstrações contábeis incorporam os Pronunciamentos Técnicos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e as Normas Brasileiras de Contabilidade do Conselho Federal de Contabilidade (CFC) em vigor até a data de conclusão da elaboração das demonstrações contábeis. 2.3 As práticas contábeis modificadas em função das alterações na legislação societária não afetaram o resultado ou o patrimônio líquido da Sociedade no período abrangido pelas demonstrações contábeis divulgadas. As alterações ocorreram somente em relação à reclassificação entre itens do ativo não circulante. Dessa forma, a Sociedade optou por publicar as demonstrações contábeis dos exercícios de 28 e 27 comparativamente ajustadas como se as novas disposições da Lei nº /7 e Medida Provisória nº 449/8 sempre estivessem em vigor, na forma facultada pelo Pronunciamento Técnico CPC 13. Em função do mesmo Pronunciamento, a Sociedade fez as seguintes opções: 19/6/212 17:12:31 Pág: 13

14 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / NOTAS EXPLICATIVAS a) Manteve os critérios utilizados para determinação da vida útil dos direitos do ativo imobilizado e intangível; optando por revisar e ajustar os mesmos, se necessário, no exercício de 29, conforme orientação específica a ser emitida pelo CPC.Essas demonstrações, foram elaboradas com observância aos Princípios de Contabilidade emanados da Lei das Sociedades por Ações e com base na Lei n.º 9.249/95, que dentre outras determinações eliminou a correção monetária de balanço para fins fiscais e societários a partir do exercício de A Instrução n.º 248/96 e Parecer de Orientação n.º 29/96 da Comissão de Valores Mobiliários, facultou a apresentação das demonstrações em moeda de capacidade constante. NOTA 3 - PROCEDIMENTOS CONTÁBEIS Dentre os principais procedimentos adotados para a preparação das demonstrações contábeis, destacam-se: a) APLICAÇÕES DE LIQUIDEZ NÃO IMEDIATA Estão demonstradas ao valor de mercado até a data do balanço conforme cotação da Bovespa ajustado por provisão correspondente. b) INVESTIMENTOS Estão demonstrados ao custo de aquisição, acrescido de correção monetária ate 31 de dezembro de 1995 e ajustado por avaliação pelo método de equivalência patrimonial quanto a participação em controladas. c) IMOBILIZADO Está demonstrado ao custo de aquisição, acrescido de correção monetária até 31 de dezembro de 1995 e reavaliação espontânea, ajustada por depreciações acumuladas, calculadas pelo método linear, a taxas estabelecidas em função do tempo de vida útil, fixado por espécie de bens, de acordo com as seguintes normas da legislação do IR, vigentes. Houve no periodo baixas de ativo imobilizado em virtude de estarem totalmente depreciados. d) PROVISÃO PARA FÉRIAS 19/6/212 17:12:31 Pág: 14

15 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / NOTAS EXPLICATIVAS Foi constituída em função dos direitos adquiridos pelos funcionários ate , acrescida de seus respectivos encargos sociais. e) CONTRIBUIÇÃO SOCIAL Deixou de ser constituída neste exercício em consonância com a legislação em vigor, conforme Lei nº 5.172, de 1966, arts. 44,14 e 144, Lei nº 8.981, de 1995 art. 26, e Lei nº 9.43, de 1996, art. 1º e 2º, tendo em vista que a sociedade apurou prejuízos fiscais. f) PROVISÃO PARA IMPOSTO DE RENDA Deixou de ser constituída neste exercício em consonância com a legislação em vigor, conforme Lei nº 5.172, de 1966, arts. 44,14 e 144, Lei nº 8.981, de 1995 art. 26, e Lei nº 9.43, de 1996, art. 1º e 2º, tendo em vista que a sociedade apurou prejuízos fiscais. g) PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS PASSIVAS : Sobre Contingências Passivas, a companhia registrou em seu passivo a importância de ,14(Seis milhões e seiscentos e oitenta mil, trezentos e oitenta e dois reais e quatorze centavos) referente a ações cíveis, trabalhistas e processos fiscais com chances prováveis, nos termos da classificação mencionada na NPC XXII do IBRACON. A empresa de auditoria, UHY Moreira Auditores & Associados, procedeu a circularização dos Advogados que nos informaram a seguinte posição de ações com chances possíveis de perda: ISS Prefeitura da Cidade do Rio de Janeiro - Procuradoria Processo 1967 R$ ,3 Processo 1968 R$ ,11 Processo 1969 R$ ,69 Processo 197 R$ ,28 Processo 1971 R$ ,87 Processo 1972 R$ 326.2,38 Processo 1973 R$ ,51 Processo 1974 R$ ,15 Processo R$ ,68 Processo R$ ,98 Processo R$ ,35 Processo R$ ,85 Processo R$ ,3 Processo R$ 17.55,84 Processo R$ ,12 19/6/212 17:12:31 Pág: 15

16 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / NOTAS EXPLICATIVAS NOTA 4 - DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS CONSOLIDADAS As demonstrações contábeis da SERGEN - SERVIÇOS GERAIS DE ENGENHARIA S/A e suas Controladas, levantadas em 31 de Dezembro de 28, preparadas de acordo com os princípios previsto na legislação societária e nas instruções da Comissão de Valores Mobiliários - CVM. - Foram adotadas práticas contábeis uniformes no registro de operações e avaliação dos elementos patrimoniais. NOTA 5 CRÉDITOS JUDICIAIS C/SENTENÇA FAVORÁVEL ATIVO CIRCULANTE A Administração da Companhia optou por classificar, no Ativo Circulante, créditos judiciais no montante de R$ ,46 (Sessenta e nove milhões trezentos e três mil trezentos e trinta e oito reais e quarenta e seis centavos ) líquido de impostos, com base na expectativa de realização desses ativos em curto prazo de tempo, o crédito em questão é decorrente do processo judicial nº , movido contra a EMOP Empresa de Obras Públicas do Estado do Rio de Janeiro. A mencionada ação foi julgada procedente em primeira instância, decisão mantida por unanimidade pela 7ª Câmara Cível do Tribunal de Justiça do Estado do Rio de Janeiro, já tendo transitado em julgado no Superior Tribunal de Justiça (STJ), que ordenou a baixa do processo para a vara de origem para que se de início à execução. Os créditos decorrentes da condenação não estão sujeitos ao regime de precatórios, uma vez que o réu, no caso a EMOP, é empresa de economia mista e apenas os créditos oriundos das entidades de direito público estão obrigados a obedecer o critério de pagamentos estabelecido pela regra do artigo 1 da Constituição Federal. NOTA 6- PARTICIPAÇÃO EM EMPRESAS CONTROLADAS PARTES RELACIONADAS No quadro a seguir, apresentamos os investimentos em empresas controladas avaliados pelo método de equivalência patrimonial: 19/6/212 17:12:31 Pág: 16

17 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / NOTAS EXPLICATIVAS DEMONSTRAÇÃO DAS PARTICIPAÇÕES EM EMPRESAS CONTROLADAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 28 EMPRESA SAP. Sociedade Concessionária Anônima de Águas de INFORMAÇÕES Administração Participação e Engenharia Nilópolis Ltda. A) SOBRE A EMPRESA Nº de Ações ou quotas de capital Valor do patrimônio liquido ,69 24., Valor do lucro / (prejuízo) líquido do exercício ,54 B) SOBRE OS INVESTIMENTOS NAS EMPRESAS Nº de ações ou quotas possuídas Percentuais de participação C) VALORES DA MOVIMENTAÇÃO DAS CONTAS Saldos iniciais , , Aplicação no EXERCÍCIO ,8 Resultado da avaliação Saldos finais , , A) Contratos de mútuo no montante de R$ ,4 com encargos calculados de acordo com o GPM mais juros de 12% ao ano, com vencimento para outubro de 21. NOTA 7- OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO A)Parcelamento de imposto sobre serviços, com encargos de acordo com tabela do Município, com vencimento final para novembro de 21, parcelamento de INSS com encargos de acordo com a taxa selic com vencimento final para setembro de 21, parcelamento de PIS e COFINS com encargos de acordo com a taxa SELIC com vencimento final para março de 21; NOTA 8 - CAPITAL SOCIAL E RESERVA PARA DIVIDENDOS S/LUCROS A 19/6/212 17:12:31 Pág: 17

18 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / NOTAS EXPLICATIVAS REALIZAR. a) Capital Social: Pertence inteiramente a acionistas domiciliados no País e está composto de ações ordinárias e ações preferenciais sem direito a voto, sendo todas as ações sem valor nominal. As ações preferenciais que não tem direito a voto gozam de prioridade no reembolso do capital em caso de liquidação da companhia. NOTA 9 - REAVALIAÇÃO DE ATIVOS a) A reavaliação foi efetuada sobre bens integrantes do Ativo Imobilizado da empresa, conforme laudos técnicos aprovados nas Assembléias Gerais Extraordinárias, realizadas nos dias 4 de julho de 1986 e de 3 de abril de 1991, respectivamente, nos termos do artigo 8º, da Lei nº 6.44/76; b) Na Assembléia Geral Extraordinária de 4 de julho de 1986, foi aprovado laudo de reavaliação para as contas: Terrenos, Bens Imóveis e Máquinas e Equipamentos Industriais, resultando reavaliação no valor total de CZ$ em moeda da época; c) Na Assembléia Geral Extraordinária de 3 de abril de 1991, foi aprovado laudo de reavaliação para a conta Bens Imóveis, resultando reavaliação no valor de CZ$ em moeda da época. d) O efeito no resultado deste exercício, oriundo de depreciações dos bens reavaliados, Bens Imóveis e Máquinas e Equipamentos de obras. e) Os valores realizados no exercício, foram revertidos para resultados e foram inclusos na base de cálculo dos dividendos. f) A reavaliação e conseqüente tributação dos valores das reservas de reavaliação, dáse à medida da ocorrência dos fatos previstos pela Legislação Fiscal, estando sujeitos, portanto, a tributação futura os valores mantidos nessas reservas. g) A Diretoria decidiu manter a Reserva de Reavaliação. NOTA 1 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS - CVM 235/95 19/6/212 17:12:31 Pág: 18

19 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / NOTAS EXPLICATIVAS Os instrumentos financeiros correspondentes às contas a receber e a pagar têm prazo compatível com as operações normais realizadas pela Companhia, não possuindo em sua contabilidade nada que não esteje a valor presente. As aplicações financeiras são resgatáveis em curto prazo, sendo as mesmas realizadas a valores de mercado. NOTA 11-RECEITAS DIFERIDAS Com a revogação do Art.181 da Lei 644/76 fica eliminado o grupo de Receitas de Exercícios Futuros e o Saldo foi reclassificado para Passivo Não Circulante. CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO SÉRGIO GOMES DE VASCONCELLOS Vice -Presidente ANTONIO DE PÁDUA COIMBRA T. PAIS Presidente MARIA AMÁLIA VIDAL TAVARES PAIS - Conselheira INGRID MARIE ELISE BERNECKER DE VASCONCELLOS - Conselheira DIRETORIA ANTÔNIO DE PÁDUA COIMBRA T. PAIS - Diretor Superintendente SÉRGIO GOMES DE VASCONCELLOS Diretor Presidente CÉLIA GOMES LINS Contador CRC RJ: CPF: /6/212 17:12:31 Pág: 19

20 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE No 2º Trimestre de 29, foram recebidos serviços, faturados e realizados na estação de tratamento de Alegria - ETE, tendo em vista a liberação de parte de recursos, destinados a execução da obra em consorcio. 2ºTRIMESTRE/28sem 2ºTRIMESTRE/29 em Efeito da Lei 8.2/91 Efeito da Lei 8.2/91 Receita Líq. de Vendas e Serviços Custos dos Bens e Serviços Despesas dos Bens e Serviços /6/212 17:12:31 Pág: 2

21 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE 19/6/212 17:12:31 Pág: 21

22 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM DENOMINAÇÃO SOCIAL SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA 3 - CNPJ / PARTICIPAÇÕES EM SOCIEDADES CONTROLADAS E/OU COLIGADAS 1- ITEM 2 - RAZÃO SOCIAL DA CONTROLADA/COLIGADA 3 - CNPJ 7 - TIPO DE EMPRESA 8 - NÚMERO DE AÇÕES DETIDAS NO TRIMESTRE ATUAL (Mil) 4 - CLASSIFICAÇÃO 5 - % PARTICIPAÇÃO NO CAPITAL DA INVESTIDA 6 - % PATRIMÔNIO LÍQUIDO DA INVESTIDORA 9 - NÚMERO DE AÇÕES DETIDAS NO TRIMESTRE ANTERIOR (Mil) 1 SAP-SOC. ANONIMA DE ADM., PARTICIPAÇÃO /1-68 FECHADA CONTROLADA 59,97 59, CONCESSIONÁRIA ÁGUAS DE NILÓPOLIS LTDA /1-58 FECHADA CONTROLADA 8, 8, /6/212 17:12:31 Pág: 22

23 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / COMENTÁRIO SOBRE O COMPORTAMENTO DAS PROJEÇÕES EMPRESARIAIS Foi proferida a sentença favorável a Sergen Serviços Gerais de Engenharia S/A sobre a Ação judicial Processo nº , contra a EMOP. Pela juiza da 1ª Vara da Fazenda Pública, Conforme consta em Nota Explicativa nº 5. 19/6/212 17:12:32 Pág: 23

24 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA /1-53 CONTROLADA/COLIGADA DENOMINAÇÃO SOCIAL SAP-SOC. ANONIMA DE ADM., PARTICIPAÇÃO DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DA CONTROLADA/COLIGADA (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/4/29 a 3/6/29 4-1/1/29 a 3/6/29 5-1/4/28 a 3/6/28 6-1/1/28 a 3/6/ Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços Receita de Imoveis Deduções da Receita Bruta Cofins s/faturamento Pis s/faturamento ISS s/faturamento 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (52) (52) (44) (44) 3.5 Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais (134) (134) (11) (11) Com Vendas (3) (3) (12) (12) Gerais e Administrativas (71) (71) (79) (79) Financeiras (1) (1) (15) (15) Receitas Financeiras Despesas Financeiras (1) (1) (15) (15) Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais (59) (59) (4) (4) Remuneração dos Administradores (4) (4) Despesas Tributarias (59) Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional (117) (117) (91) (91) 19/6/212 17:12:33 Pág: 24

25 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA /1-53 CONTROLADA/COLIGADA DENOMINAÇÃO SOCIAL SAP-SOC. ANONIMA DE ADM., PARTICIPAÇÃO DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DA CONTROLADA/COLIGADA (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/4/29 a 3/6/29 4-1/1/29 a 3/6/29 5-1/4/28 a 3/6/28 6-1/1/28 a 3/6/ Resultado Não Operacional Receitas Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações (117) (117) (91) (91) 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias Participações Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período (117) (117) (91) (91) NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) (,78) (,78) (,61) (,61) 19/6/212 17:12:33 Pág: 25

26 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA CONTROLADA/COLIGADA Controlada/Coligada : SAP-SOC. ANONIMA DE ADM., PARTICIPAÇÃO RECEITAS DO TRIMESTRE: As mesmas se referem a ganhos de Ativos Financeiros, prestação de serviços e aluguéis de imóveis próprios. 19/6/212 17:12:33 Pág: 26

27 ITR - Informações Trimestrais Data-Base - 3/6/ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA / COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA CONTROLADA/COLIGADA Controlada/Coligada : CONCESSIONÁRIA ÁGUAS DE NILÓPOLIS LTDA Empresa em Fase Pré Operacional 19/6/212 17:12:34 Pág: 27

28 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/6/ IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ SERGEN SERVS GERAIS DE ENG SA /1-53 ÍNDICE GRUPO QUADRO DESCRIÇÃO PÁGINA 1 1 IDENTIFICAÇÃO SEDE DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) REFERÊNCIA DO ITR COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS PROVENTOS EM DINHEIRO CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/4/29 a 3/6/ DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/29 a 3/6/ NOTAS EXPLICATIVAS COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE PARTICIPAÇÃO EM SOCIEDADES CONTROLADAS E/OU COLIGADAS COMENTÁRIO SOBRE O COMPORTAMENTO DAS PROJEÇÕES EMPRESARIAIS 23 SAP-SOC. ANONIMA DE ADM., PARTICIPAÇÃO 22 1 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DA CONTROLADA/COLIGADA COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA CONTROLADA/COLIGADA 26 CONCESSIONÁRIA ÁGUAS DE NILÓPOLIS LTDA 22 2 COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA CONTROLADA/COLIGADA 27 19/6/212 17:12:34 Pág: 28