ФОНД ЗА ЗДРАВСТВЕНО ОСИГУРУВАЊЕ НА МАКЕДОНИЈА

Transcrição

1 ФОНД ЗА ЗДРАВСТВЕНО ОСИГУРУВАЊЕ НА МАКЕДОНИЈА А Н А Л И З А за реализација на средствата од Буџетот на Фондот и на буџетите на ЈЗУ за период јануари-декември 2008 год февруари, 2009 година

2 Вовед Согласно членот 70 од Законот за здравствено осигурување (Службен весник на РМ бр.119/2005 пречистен текст), Акциониот план на ФЗОM (Рамка Ф) и Процедурите за изготвување, извршување и известување на Буџетот на Фондот и за буџетите на јавните здравствени установи, Фондот изготвува редовни месечни извештаи за реализација на средствата од Буџетот на Фондот и извршените трансфери до ЈЗУ, а јавните здравствени установи изготвуваат редовни месечни извештаи за реализација на средствата пренесени од Буџетот на Фондот. Месечните извештаи здравствените установи ги доставуваат до Министерството за здравство и до Фондот, а Фондот изготвува збирни извештаи кои ги доставува до Министерството за здравство, Министерството за финансии и до УО на Фондот и ги објавува на својата веб страница. Месечните извештаи за Фондот и за ЈЗУ се изготвуваат врз база на утврдените обрасци и тоа: - Обр. П-1- Извештај на Наплатените приходи, - Обр. Т-1- Извештај за Платените средства за расходи, - Обр. ДТ-1-Извештај за Потрошените лекови и медицински материјали во ЈЗУ, - Обр.О-1- Извештај за вкупните обврски, - Обр.О-2- Извештај на состојбата на достасаните ненамирени обврски. Во 2005 година врз основа на овие обрасци се започна со известување на буџетска основа за финансиското работење на Фондот и седум пилот јавни здравствени установи. Во 2006 година месечни извештаи доставуваат сите јавни здравствени установи. Фондот изготвува квартални извештаи со анализа за структурата и движењето на наплатените приходи и исплатените средства за расходи кај Фондот и кај ЈЗУ, потоа за дозначените средства од Фондот до здравствените установи, за потрошените лекови и медицински материјали кај ЈЗУ, за вкупните обврски и нивната достасаност за плаќање, за наплатената партиципација, за состојбата на залихите кај ЈЗУ и друго. Анализата на финансиските податоци за Фондот и ЈЗУ се усвојува од УО на Фондот и се доставува на користење на Министерството за здравство и Министерството за финансии и се објавува на веб страницата на Фондот за здравствено осигурување. 1

3 Финансиски податоци на Фондот 1. Приходи на Фондот Остварени вкупни приходи Во периодот јануари-декември 2008 година во Фондот се остварени приходи во износ од илјади денари, што преставува просечен месечен приход во износ од илјади денари. Остварените приходи за периодот јануари-декември 2008 година споредени со остварените приходи за истиот период во 2007 година (износ илјади денари) бележат зголемување од 16.79%. Планирани приходи Планираните вкупни приходи за периодот јануари-декември 2008 година изнесуваат илјади денари или просечно месечно илјада денари. Во споредба со планираните, остварените приходи се поголеми за 3,14%, Opis Вкупни приходи јануари-декември Ostvareno janуариdekemvri 2007 Planirano janуаридекември 2008 Ostvareno janуаридекември 2008 Procent na ostvareni prihodi 2007/2008 godina во (000) денари Procent na ostvareni prihodi vo odnos na planiranite Вкупен приход ,79 103,14 Графички приказ на вкупни приходи за период јануари-декември Ostvareno janуариdekemvri 2007 Planirano janуаридекември 2008 Ostvareno janуаридекември 2008 Анализирано поединечно по видови на приходи, приходите во периодот јануари-декември 2008 година се остварени во рамките на планираните, со исклучок на трансферите од други нивоа на владт кои се остварени над планот за 11,92%. Приход Структура на остварени приходи јануари-декември 2008 година Остварено јануари-декември 2008 јандекември остварување Процент на Планирано 2008 година % на 2007 Остварено 2008/07 остварување година % на учество во вкупните приходи Придонеси од бруто плати ,53 109,14 53,23 Други неданочни приходи ,25 108,75 2,46 Трансфери од други нивоа на власт ,92 128,09 44,30 Вкупно ,14 116,79 100,00 2

4 Графички приказ на структурата на остварените приходи во периодот јануари-декември 2008 година 44% 54% Придонеси од бруто плати Други неданочни приходи Трансфери од други нивоа на власт 2% Приходи од придонеси од бруто плати на вработените Во структурата на приходи од придонеси од бруто плати на вработените се вклучени: - придонеси од задолжително здравствено осигурување од бруто плати на вработените кај правните субјекти; - придонеси за задолжително здравствено осигурување на лица кои вршат самостојна дејност; - придонеси од задолжително здравствено осигурување на лица кои се занимаават со земјоделство, сточарство, живинарство, пчеларство или риболов; - придонес за задолжително здравствено осигурување на други осигуреници; - дополнителен придонес за задолжително здравствено осигурување во случај на повреда на работа и професионално заболување; - придонес за здравствено осигурување за изминати години Овие приходи учествуваат со 53,23% во структурата на вкупните приходи остварени во периодот јануари-декември 2008 година. Во периодот јануари-декември 2007 година, приходите од придонеси од бруто плати на вработените се остварени во износ од илјади денари и се со процент на остварување од 97,53 во однос на годишниот план. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година бележат пораст од 9,14%. Динамиката на остварување на овие приходи по месеци во периодот јануари-декември 2008 година е под планираното со исклучок на месеците октомври и декември 2008 година кога бележат зголемување. Други неданочни приходи Во структурата на други неданочни приходи се вклучени: - приходи од наплатена партиципација - приходи по конвенции - и други неданочни приходи Вид приход остварени приходи година планирано остварено Индекс 2008/ 2007 Индекс ост/ план Приходи од наплатена партиципација ,50 78,14 77,67 Приходи од конвенции ,97 156,12 18,62 Останати неданочни приходи ,13 186,42 3,71 Вкупно ,75 88,25 100,00 Овие приходи учествуваат со 2,46% во структурата на вкупните приходи остварени во периодот јануари-декември 2008 година. % 3

5 Во периодот јануари-декември 2008 година овие приходи се остварени во износ од илјади денари и индекс на остварување од 88,25 во однос на годишниот план. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година бележат зголемување од 8,75 %, што е резултат на повеќе остварените приходи по основ на приходите по конвенции и останати неданочни приходи. Во периодот јануари-декември 2008 година приходите од партиципација се остварени во износ од илјади денари и имаат индекс на остварување 78,14 во однос на годишниот план, кои споредени со истиот период од 2007 година (износ илјада денари) се помалку остварени за 1,5%. Остварените приходи по основ на конвенции во периодот јануари-декември 2008 година изнесуваат илјади денари и имаат индекс на остварување 156,12 во однос на годишниот план и истите споредени за истиот период од 2007 година (износ илјада денари) се поголеми за 72,97%. Динамиката на месечното остварување на оваа група на приходи е нерамномерна-најголемо остварување бележи во месец декември, а најмало во месец октомври. Трансферните приходи Во структурата на трансферните приходи учествуваат: - придонеси од корисници на пензии и парични надоместоци според прописите на пензиското и инвалидското осигурување, - придонеси од невработени лица, - придонеси од корисници на права од социјална заштита, - трансфери од Буџетот на РМ, - пренесен вишок на приходи од претходна година Вид приход остварени приходи 2007 година планирано 2008 остварено Индекс 2008/ 2007 Индекс ост/ план Придонеси од корисници на пензии ,58 98,49 48,27 Придонеси од невработени лица ,15 99,82 21,84 Придонеси од корисници на социјална заштита ,63 70,97 0,85 Трансфери од Буџет на РМ ,41 99,97 17,26 Пренесен вишок од претходна година ,94 11,78 Вкупно ,09 111,92 100,00 Во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-декември 2008 година, овие приходи учествуваат со 44,3%. Во периодот јануари-декември 2008 година овие приходи се остварени во износ од илјади денари и во однос на годишниот план се повеќе остварени за 11,91%. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година (износ илјади денари) бележат пораст од 28,09%, што е резултат на поредовните уплаќања на овие придонеси од страна на фондовите и министерствата. Во периодот јануари-декември 2008 година, остварувањето на трансферните приходи се движела нерамномерно во однос на планот. Поголемо остварување се бележи во месеците февруари, мај, ноември и декември,што е резултат на трансферите од Буџетот на РМ. Придонеси од корисници на пензии Во периодот јануари-декември 2008 година, приходите од корисници на пензии се остварени во вкупен износ од илјади денари со индекс на остварување од 98,49 во однос на годишниот план. Во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-декември 2008 година, овие приходи учествуваат со 21,38%. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година (износ илјада денари) бележат пораст од 17,58%. % 4

6 Остварените приходи од корисници на пензии во однос на планираните се помали за 2,51%. Наплатата на придонесите од корисниците на пензии во текот на овој период од 2008 година е со рамномерна месечна уплата. Придонеси од невработени лица Во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-декември 2008 година, овие приходи учествуваат со 9,68%. Во периодот јануари-декември 2008 година, приходите од невработени лица се остварени во вкупен износ од илјади денари и во однос на годишниот план се помалку остварени за 0,18. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година (износ илјади денари) се помалку остварени за 7,85%. Наплатата на придонесите од невработени лица во периодот јануари-декември 2008 година година е со рамномерна месечна динамика со исклучок на месец август кога има зголемен износ на приход по овој основ. Придонеси на корисници на права од социјална заштита и придонеси за инвалидизирани лица Во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-декември 2008 година учествуваат со 0,38%. Овие приходи за периодот јануари-декември 2008 година се остварени во вкупен износ од илјади денари, и со процент на остварување од во однос на годишниот план. Остварените приходи од придонеси на корисници на права од социјална заштита заедно со придонеси за инвалидизирани лица споредени со истиот период од 2007 година (износ илјади денари) се поголеми за 10,63%. Трансфери на Буџетот на РМ - Во периодот јануари-декември 2008 година, Буџетот на РМ има уплатено средства за партиципација по програми за здравствена заштита во износ од илјада денари и истите се со 100 % остварување во однос на годишниот план, додека од трансфери од Буџетот на РМ се добиени средства во висина од илјади денари Пренесени приходи од претходна година - Преставуваат нераспоредени средства затекнати на жиро сметката на година во износ од илјада денари, кои се пренесени како приход за наредна година и средствата од Македонска Банка во износ од илјада денари. Состојба на паричните средства на жиро сметката на Фондот На година состојбата на жиро сметката и благајната изнесува илјада денари. 2. Расходи на Фондот Остварени вкупни расходи Во периодот јануари-декември 2008 расходите се остварени во износ од илјади денари, што претставува просечен месечен расход од илади денари. Остварените расходи за периодот јануари-декември 2008 година споредени со остварените расходи за истиот период од 2007 година (износ илјади денари) бележат зголемување од 19,52%. Планирани расходи Планираните вкупни расходи во периодот јануари-декември 2008 година изнесуваат илјади денари или просечно месечно илјади денари. Во споредба со планираните, остварените расходи се помали за 0,89%. Опис Вкупни расходи јануари-декември Планирано остварено јандекември 2007 декември 2008 Остварено јан- јан-декември 2008 % на остварување 2008/2007 % ост/план Вкупен расход ,52 99,11 5

7 Графички приказ на вкупни расходи за период јануари-декември остварено јан-декември 2007 Планирано јан-декември 2008 Остварено јан-декември 2008 Опис Вкупни расходи на Фондот во 2008 година јануари-декември 2008 Планирано 2008 година Ostvareno Остварено јануаридекември 2007 Indeks na ostvaruvawe Процент 08/07 % на учество Здравствени услуги ,54 118,39 89,81 Надоместоци ,78 129,62 7,55 Капитални расходи ЈЗУ ,11 206,85 0,58 Vkupno-Programa 10-Zdravstvena dejnost i osiguruvawe ,58 119,49 97,94 Funkcionalni rashodi na Fondot ,15 120,62 2,06 Vkupno-Programa 20 Administracija ,15 120,62 2,06 Vkupno rashodi ,11 119,52 100,00 Структура на расходите Структурата на расходите ја сочинуваат: 1. Здравствена дејност и осигурување (97,94%) 2. Функционални расходи на Фондот (2,06%) 2% Zdravstvena dejnost i osiguruvawe Funkcionalni rashodi na Fondot 98% 6

8 1.Здравствена дејност и осигурување Во расходите за здравствена дејност и осигурување се вклучени: -расходи за здравствени услуги на здравствените установи -расходи за лекување во странство -расходи за ортопедски помагала Структура на здравствени услуги Здравствени услуги Остварено јануаридекември 2007 година Планирано 2008 година Ostvareno 2008 Indекс na ostvaruvawe Процент 08/07 % Здравствени услуги на здравствени установи ,16 118,56 97,31 Лекување во странство ,74 130,75 0,84 Ортопедски справи и помагала ,33 105,81 1,84 Vkupno ,54 118,39 100,00 Овие расходи во 2008 година се реализирани во износ од илјади денари, а во однос на планот се помалку остварени за 0,46%. Расходите за здравствени услуги направени во 2008 година споредени со истиот период од 2007 година се поголеми за 18.39%. Здравствени услуги на здравствени установи Структурата на расходите за здравствените услуги на здравствените установи по ниво на здравствена заштита ја сочинуваат: -расходи за примарна здравствена заштита -расходи за специјалистичко-консултативна здравствена заштита -расходи за болничка здравствена заштита Структура на здравствени услуги според ниво на здравствена заштита Вид приход остварени приходи 2007 година 2008 Индекс 2008/ Индекс ост/ планирано остварено 2007 план Примарна здравствена заштита ,08 92,87 32,70 Специјалистичко-консултативна здравствена заштита ,48 176,19 31,16 Болничка здравствена заштита ,55 75,36 36,14 Вкупно ,60 99,16 100,00 Во структурата на здравствените услуги според нивото на здравствена заштита, расходите за примарна здравствена заштита имаат учество од 32,70%, расходите за специјалистичкоконсултативна здравствена заштита учествуваат со 31,16%, а расходите за болничка здравствена заштита учествуваат со 36,14%. Здравствени услуги за лекување во странство За извршени здравствени услуги за лекување на осигурените лица во странство во 2008 година Фондот потрошил средства во износ од илјади денари, што претставува 0,76% од вкупните расходи, а во однос на 2007 година, кога биле потрошени илјади денари има зголемување од 30,74%. Здравствени услуги за ортопедски помагала Расходите за ортопедски справи и помагала во 2008 година се остварени во износ од илјади денари, а во структурата на вкупните расходи имаат учество од 1,66%. Во однос на 2007 година (износ илјади денари) истите се зголемени за 5,81%. % 7

9 Расходи за социјални бенефиции Расходите за исплата на надоместоците на осигурениците поради болест или породилно отсуство во 2008 година изнесуваат илјади денари, а во однос на планот се остварени повеќе за 1,78%. Овие расходи споредени со истиот период од 2007 година се повеќе остварени за 29,62%. Социјални бенефиции Структура на расходи за социјални бенефиции остварени 2008 приходи 2007 година планирано остварено Индекс 2008/ 2007 Индекс ост/ план Надомест за боледување ,53 102,27 48,07 Надомест за патни трошоци ,70 100,76 1,02 Надомест за породилно отсуство ,56 101,34 50,91 Други надоместоци 44 0,00 Вкупно ,62 101,78 100,00 Во структурата на социјалните бенефиции најголемо учество имаат расходите за надомест за породилно отсуство 50,91%, кои во однос на остварувањето во 2007 година се поголеми за 27,56% и расходите за надомест на боледување поради болест или повреда на работа кои имаат учество од 48,07% и истите споредено со 2007 година се поголеми за 32,53%. Капитални расходи за ЈЗУ Расходите за инвестициони вложувања во јавните здравствени установи во 2008 година изнесуваат илјади денари, кои споредени со планот се помалку остварени за 18,89%, а истите споредени со истиот период за 2007 година се поголеми за 106,85%. 2.Расходи за функцијата на Фондот Расходите за функцијата на Фондот ја сочинуваат: - плати и надоместоци - стоки и услуги - капитални расходи Расходи за функцијата на Фондот јануари-декември Индекс Индекс / ост/ % Вид расход 2007 % 2007 план на планирано остварено учество Основни нето плати и надоместоци , ,77 97,43 38,34 Придонеси од плати и персонален данок , ,62 99,57 14,90 Останати придонеси од плати 88 0, ,91 91,50 0,09 Патни и дневни расходи , ,63 100,37 1,86 Комунални услуги, греење, комуникација и транспорт , ,34 98,08 11,94 Ситен инвентар, алат и други материјали за поправка , ,43 97,41 3,38 Поправка и тековно одржување , ,25 37,27 2,35 Кирии, банкарски, осигурителни, судски и правни услуги , ,26 99,72 2,47 Други договорни услуги , ,72 80,29 8,85 % 8

10 Други оперативни расходи , ,74 74,73 13,36 Градежни објекти , Други градежни објекти Купување на мебел, опрема и машини 652 0, ,94 58,91 2,45 Други разни трансфери Вкупно ,62 81,15 100,00 Во 2008 година за извршување на функцијата на Фондот се потрошени средства од илјади денари или 2,06% од вкупно потрошените средства во тековната година. Во структурата на овие расходи, платите и надоместоците изнесуваат илјади денари или учествуваат со 1,10%, стоките и услугите изнесуваат илјади денари и учествуваат со 0,91%, а капиталните расходи изнесуваат илјади денари и имаат учество од 0,05% во вкупните расходи на Фондот. Функционалните расходи на Фондот споредени со планот од 2008 година се помалку остварени за 18,85%, додека истите споредени со истуиот период од 2007 година се повеќе остварени за 20,62%. Анализирано поединечно по видови на расходите за функцијата на Фондот, постои зголемување во однос на 2007 година кај најголем дел од одделните видови расходи со исклучок на расходите за поправка и тековно одржување и расходите за кирии, банкарски, осигурителни, судски и правни работи. 9

11 Дозначени средства Вкупните дозначени средства од Фондот до јавните здравствени установи во периодот јануаридекември 2008 година изнесуваат денари. Овие средства во однос на годишниот план имаат индекс на остварување од 97,80%. Овие средства споредени со истиот период од 2007 година ( денари) се зголемени за 12,02 %. На ЈУ од областа на здравството за потребите на ЈЗУ Универзитетски клиники, завод и ургентен центар-скопје му се исплатени средства во висина од денари. IZVE[TAJ na dozna~eni sredstva do JZU-2008 R. br. JZU Buxet 2008 Rebalans na buxet 2008 indeks dozna~eni sredstva za izvr{eni здравствени uslugi isplata na stari dolgovi Vkupno dozna~eni sredstva 1 OOZT-Instituti - Skopje , Stomatolo{ki klini~ki centar - Skopje , Maksilofacijalna hirurgija - Skopje , Klini~ka bolnica - Bitola , Op{ta bolnica - Gevgelija , Op{ta bolnica - Gostivar , Op{ta bolnica-debar , Op{ta bolnica-kavadarci , Op{ta bolnica-ki~evo , Op{ta bolnica Ko~ani , Op{ta bolnica - Kumanovo , Op{ta bolnica - Ohrid , Op{ta bolnica - Prilep , Op{ta bolnica-struga , Op{ta bolnica - Strumica , Klini~ka bolnica-tetovo , Op{ta bolnica Veles , Op{ta bolnica - [tip , Zdravstven dom - Bitola , Zdravstven dom-gevgelija , Здравствен дом - Гостивар , Zdravstven dom-debar , Zdravstven dom - Kavadarci , Zdravstve dom - Ki~evo , Zdravstven dom - Ko~ani , Zdravstven Dom - Kr. Palanka , Zdravstven dom - Kumanovo , Zdravstven dom-ohrid , Zdravstven dom-prilep , Zdravstven dom - Struga , Zdravstven dom - Strumica , Zdravstven Dom - Tetovo , Zdravstven dom - Veles , Zdravstven dom [tip , Zdravstven dom - Berovo ,

12 36 Zdravstven dom - Makedonski Brod , Zdravstven dom - Valandovo , Zdravstven dom - Vev~ani , Zdravstven dom - Vinica , Zdravstven Dom - Del~evo , Zdravstven Dom - D.Hisar , Zdravstven Dom - Kratovo , Zdravstven Dom - Kru{evo , Zdravstven Dom - Negotino , Zdravstven Dom - Peh~evo , Zdravstven Dom - Probi{tip , Zdravstven Dom - Radovi{ , Zdravstven Dom - Resen , Zdravstven Dom - Rostu{e , Zdravstven Dom - SV. Nikole , Zdravstven dom - Skopje , Zdravstven Dom - `elezni~ar , Zdravstvena stanica SV Kiril i Metodij , Zdravstvena stanica "@elezara"-skopje , Klinika po hirur{ki bolesti-sv. Naum Ohridski-Skopje , Specijalna bolnica po ginekologija i aku{erstvo-^air Skopje , Institut po belodrobni zaboluvawa kaj decata Kozle- Skopje , Psihijatriska bolnica - Skopje , Psihijatriska bolnica - D.Hisar , Psihijatriska bolnica - 60 Negorci , Bolnica Jasenovo - Veles , Specijalna bolnica za ortop. i traum. "Sv. Erazmo" Ohrid , Institut za TBC- Skopje , Zavod za medicinska 64 rehabilitacija - Skopje , Zavod za rehabilitacija na sluh, govor i glas - Bitola , Zavod za prevencija lekuvawe i rehabilitacija na kardiovaskularni zaboluvawa - Ohrid , Zavod za rehabilitacija - Ote{evo , Gerontolo{ki Zavod "13 Noemvri" - Skopje , Zavod za nefrologija - Struga , Specijalna bolnica za TBC 70 Le{ok - Tetovo , Republi~ki zavod za transfuzija 71 - Skopje , Republi~ki zavod za zdravstvena 72 za{tita - Skopje , Zavod za zdravstvena za{tita - 73 Bitola , Zavod za zdravstvena za{tita - 74 Veles , Zavod za zdravstvena za{tita - 75 Ko~ani , Zavod za zdravstvena za{tita - 76 Prilep ,

13 Zavod za zdravstvena za{tita - Kumanovo , Zavod za zdravstvena za{tita - Skopje , Zavod za zdravstvena za{tita - Strumica , Zavod za zdravtvena za{tita - Tetovo , Zavod za zdravstvena za{tita - [tip , Zavod za zdravstvena za{tita - Ohrid , radiologija , radioterapija i onkologija , kardiologija , klini~ka biohemija , nefrologija , gastroenterohepatologija , pulmologija i alergologija , endokrinologija , revmatologija , hematologija , toksikologija , detski bolesti , infektivni bolesti i febrilni sostojbi , dermatologija , nevrologija , traumatologija , urologija , nevrohirurgija , digestivna hirurgija , torakalna i vaskularna hirurgija , plasti~na i rekonstruktivna hirurgija , detska hirurgija , anestezija, reanimacija i intenzivno lekuvawe (KARIL) , ortopedski bolesti , uvo, nos i grlo , o~ni bolesti , ginekologija i aku{erstvo , psihijatrija ,

14 111 JZU Zavod za rehabilitacija na sluh, govor i glas , JZU Urgenten centar , Vkupno JZU , Zaedni~ki raboti Vkupno Фондот за здравствено осигурување на Македонија имајќи ја в предвид финансиската ситуација на јавните здравствени установи во Република Македонија кои подолг период имаа потешкотии во сервисирањето на долговите од минатиот период, кои имаа значително влијание во нивното работење, изрази подготвеност да исплати значителен дел од долговите на ЈЗУ кон доверителите кои беа согласни со наведените услови објавени во Јавниот повик од 16 февруари 2008 година. ФЗОМ се обврза да го исплати вкупниот долг на ЈЗУ во рок од шест месеци со рамномерни рати на исплата од 20 до 25-ти во месецот во период од март до август 2008 година. Исто така, Фондот за здравствено осигурување на Македонија со цел за побрзо, поефикасно и целосно спроведување на овие активности, според своите надлежности, согласно законските прописи и Одлуката на Влада на РМ, а во рамките на обезбедените финансиски средства за оваа намена, превзеде итни активности за нивно спроведување и надминување. Со превземените активности Фондот за здравствено осигурување на Македонија со поддршка на Владата на РМ, во 2008 година сервисираше вкупен износ на долгови на јавните здравствени установи од денари. 13

15 Финансиски податоци на ЈЗУ Приходи на ЈЗУ Приходите на ЈЗУ ги опфаќаат приходите наплатени од Фондот, приходите од Буџетот на РМ и сопствените приходи. Приходите на ЈЗУ во периодот јануари-декември 2008 година се остварени во износ од илјади денари. Вкупните приходи на ЈЗУ се остварени со 1,18% зголемување во однос на годишниот план. Приходите за периодот јануари-декември 2008 година на ЈЗУ наплатени од Фондот заедно со книжните писма за лекови и медицински материјали во месец јануари 2008 година изнесуваат илјади денари, кои споредени со планот имаат индекс на остварување од 98,02. Во структурата на вкупните остварени приходи, овие приходи учествуваат со 80,39%. Приходите по програми од Буџетот на РМ се остварени во износ од илјади денари и имаат индекс на остварување од 91,51 во однос на годишниот план. Овие приходи имаат учество од 4,37% во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-декември 2008 година. Сопствените приходи на ЈЗУ се остварени во износ од илјади денари и имаат индекс на остварување од 126,54 во однос на годишниот план. Во структурата на вкупните остварени приходи, сопствените приходи имаат учество од 15,24% Rashodi Структура на приходи јануари-декември 2008 год остварено planirano ostvareno јануаридекември 2008 ost/plan ind godina godina година Indeks 2008/2007 Prihodi od FZOM ,02 110,12 80,39 Prihodi od Buxet na RM po programi ,51 119,78 4,37 Sopstveni prihodi ,54 117,45 15,24 Vkupno ,18 111, Графички приказ на структурата на остварени приходи на ЈЗУ за период јануари-декември 2008 % 4% 15% Fond Buxet Sopstveni 81% Графички приказ на остварени приходи на ЈЗУ година ostvareno 2007 godina остварено јануаридекември 2008 година Prihodi od FZOM Prihodi od Buxet na RM po programi Sopstveni prihodi 14

16 Графички приказ на структурата на сопствените приходи на ЈЗУ во период година Prihodi od kamati Prihodi od proda`ba na proizvodi Prihodi od naplata na zdravstveni uslugi (privatno, fakturi i sl.) Prihodi od zakup Donacii od privatni kompanii Donacii od fizi~ki lica Drugi prihodi Prihodi od proda`ba na kapitalni sredsta Prihodi od participacija 15

17 I Z V E [ T A J r. br. Konto Opis planiran godi{en iznos za prihodite od klasa 7 naplateni vo zdravstvenite ustanovi za 2008 godina jan fev mar apr maj jun jul avg sep okt noem dek Kumulativ indeks ost/ plan vo 000 % Klasa 7 P R I H O D I ( VKUPNO ) ,89 98, Prihodi od FZOM ,47 79, Prihodi od programi od Buxet na RM ,51 4,37 Sopstveni prihodi ( 5,6,7,8,9,10,11,12 i 13) ,54 15, Prihodi od kamati , (del) Prihodi od proda`ba na proizvodi ,04 Prihodi od naplata na zdravstveni uslugi (privatno, fakturi i sl.) , Prihodi od zakup , Donacii od privatni kompanii ,02 Donacii od fizi~ki lica , Drugi prihodi , Prihodi od proda`ba na kapitalni sredsta ,03 Prihodi od participacija ,72 Broj na vraboteni po platen spisok Broj na vraboteni so dogovor na delo Prihod od FZO po osnov na kni`no izvestuvawe ,28 Vkupno ,18 100,00 Vkupno dozna~eni sredstva od FZOM (2+14) ,02 80,39 16

18 Struktura na ostvareni prihodi po JZU vo periodot januari-dekemvri 2008 godina Red br JZU Планирани вкупни приходи Kumulativ januari-dekemvri 2008 godina Процент на остварени приходи во однос на планот 1 Zdravstvena ustanova-instituti ,36 2 Stomatolo{ki klini~ki centar ,71 3 Maksilofacijalna hirurgija ,78 4 Klini~ka bolnica-bitola ,76 5 Op{ta bolnica-gevgelija ,45 6 Op{ta bolnica-gostivar ,21 7 Op{ta bolnica-debar ,62 8 Op{ta bolnica-kavadarci ,08 9 Op{ta bolnica-ki~evo ,02 10 Op{ta bolnica-ko~ani ,85 11 Op{ta bolnica-kumanovo ,41 12 Op{ta bolnica-ohrid ,81 13 Op{ta bolnica-prilep ,21 14 Op{ta bolnica-struga ,36 15 Op{ta bolnica-strumica ,35 16 Klini~ka bolnica-tetovo ,24 17 Op{ta bolnica-veles ,85 18 Op{ta bolnica-[tip ,44 19 Zdravstven dom-bitola ,79 20 Zdravstven dom-gevgelija ,82 21 Zdravstven dom Gostivar ,78 22 Zdravstven dom-debar ,64 23 Zdravstven dom-kavadarci ,42 24 Zdravstven dom-ki~evo ,96 25 Zdravstven dom-ko~ani ,84 26 Zdravstven dom Kriva Palanka ,40 27 Zdravstven dom-kumanovo ,38 28 Zdravstven dom Ohrid ,85 29 Zdravstven dom Prilep ,27 30 Zdravstven dom Struga ,99 31 Zdravstven dom Strumica ,66 32 Zdravstven dom-tetovo ,16 33 Zdravstven dom Veles ,16 34 Zdravstven dom [tip ,18 35 Zdravstven dom Berovo ,71 36 Zdravstevn dom-makedonski Brod ,50 37 Zdravstven dom Valandovo ,52 38 Zdravstven dom Vev~ani ,78 39 Zdravstven dom Vinica ,29 40 Zdravstven dom Del~evo ,87 41 Zdravstven dom-demir Hisar ,28 42 Zdravstven dom-kratovo ,46 43 Zdravstven dom Kru{evo ,41 44 Zdravstven dom Negotino ,31 45 Zdravstven dom-peh~evo ,04 46 Zdravstven dom Probi{tip ,84 47 Zdravstven dom Radovi{ ,46 48 Zdravstven dom Resen ,29 49 Zdravstven dom Rostu{e ,92 50 Zdravstven dom Sveti Nikole ,40 51 Zdravstven dom Skopje ,30 52 Zdravstven ,83 53 Zdravstvena stanica Sv. Kiril i Metodij ,72 17

19 54 Zdravstvena stanica- Rudnici ,60 55 Specijalna bolnica po hirur{ki bolesti ,27 Specijalna bolnica po ginekologija i aku{erstvo - 56 ^air Skopje ,38 57 Institut za belodrobni zaboluvawa kaj decata Kozle ,19 58 Psihijatriska bolnica-skopje ,79 59 Psihijatriska bolnica-demir Hisar ,77 60 Psihijatriska bolnica Negorci ,39 61 Bolnica Jasenovo Veles ,56 62 Specijalna bolnica za ortopedija i traumatologija " Sv. Erazmo" Ohrid ,71 63 Institut za belodrobni zaboluvawa i tuberkuloza- Skopje ,77 64 Specijalna bolnica za TBC Le{ok-Tetovo ,96 65 Zavod za medicinska rehabilitacija Skopje ,90 66 Zavod za sluh govor i glas -Bitola ,82 Zavod za prevencija lekuvawe i rehabilitacija na 67 kardiovaskularni zaboluvawa Ohrid ,46 68 Zavod za rehabilitacija-ote{evo ,38 69 Gerontolo{ki Zavod -Skopje ,24 70 Zavod za nefrologija-struga ,24 71 Republi~ki zavod za transfuzija - Skopje ,53 72 Republi~ki zavod za zdravstvena za{tita-skopje ,64 73 Zavod za zdravstvena za{tita-bitola ,24 74 Zavod za zdravstvena za{tita-veles ,87 75 Zavod za zdravstvena za{tita-ko~ani ,64 76 Zavod za zdravstvena za{tita-prilep ,35 77 Zavod za zdravstvena za{tita Kumanovo ,76 78 Zavod za zdravstvena za{tita-skopje ,37 79 Zavod za zdravstvena za{tita-strumica ,47 80 Zavod za zdravstvena za{tita-tetovo ,34 81 Zavod za zdravstvena za{tita [tip ,24 82 Zavod za zdravstvena za{tita Ohrid ,79 83 radiologija ,71 84 radioterapija i onkologija ,50 85 kardiologija ,06 86 biohemija ,59 87 nefrologija ,47 88 JZU Univerzitetska klinika zagastroenterohepatologija ,99 89 pulmologija i alergologija ,47 90 endokrinologija 91 revmatologija 92 hematologija 93 toksikologija 94 detski bolesti 95 infektivni bolesti , , , , , ,97 18

20 96 dermatologija ,02 97 nevrologija ,12 98 traumatologija ,20 99 urologija , nevrohirurgija , digestivna hirurgija , torakalna i vaskularna hirurgija , plasti~na i rekonstruktivna hirurgija , detska hirurgija 105 anestezija i reanimacija (KARIL) 106 ortopedski bolesti , , , uvo, nos i grlo , o~ni bolesti ,93 ginekologija i 109 aku{erstvo , psihijatrija , JZU Zavod za rehabilitacija na sluh, govor i glas , JZU Urgenten centar ,48 VKUPNO: , Zaedni~ki raboti Расходи на ЈЗУ Вкупните платени средства за расходи на ЈЗУ за периодот јануари-декември 2008 година изнесуваат илјади денари и се 10,51% остварени над годишниот план. Во периодот јануари-декември 2008 година остварените расходи за плати и надоместоци на ЈЗУ изнесуваат илјади денари. Во структурата на вкупните платени средства за расходи, средства за плати учествуваат со 47,62%, а во однос на 2007 година бележат пораст од 11,58%. Остварените расходи за лекови и медицински потрошен материјал за периодот јануари-декември 2008 година изнесуваат илјади денари. Во структурата на вкупните платени средства за расходи, средствата за лековите и медицинскиот потрошен материјал учествуваат со 26,62%. Во периодот јануари-декември 2008 година другите материјални расходи на ЈЗУ се остварени во износ од илјади денари и во структурата на вкупните остварени расходи, овие расходи учествуваат со 25,75%. Rashodi Структура на расходи јануари-декември 2008 год остварени расходи јануаридекември 2007 % на учество (2007) остварени расходи јануаридекември 2008 % na u~estvo (2008) индекс 08/07 Plati i nadomestoci , ,62 111,58 Lekovi i mpm , ,62 101,11 Drugi materijalni расходи , ,75 119,90 Vkupno , ,00 110,51 19

21 Графички приказ на структурата на остварени расходи на ЈЗУ за период јануари-декември 2008 година 26% 47% Plati i nadomestoci Lekovi i mpm Drugi materijalni расходи 27% Графички приказ на остварени расходи на ЈЗУ споредбено за период јануари-декември 2007 и 2008 год Plati i nadomestoci Lekovi i mpm Drugi materijalni расходи остварени расходи јануари-декември 2007 остварени расходи јануари-декември

22 Графички приказ на структурата на расходите на ЈЗУ за период година Plati, naemnini i nadomestoci Patni i dnevni rashodi Komunalni uslugi, greewe, komunikacija i transport Lekovi i medicinski materijali (so kni`ni pisma) Popravki i tekovno odr`uvawe Dogovorni uslugi (zbir ) Drugi tekovni rashodi Kupuvawe na mebel, oprema, vozila i ma{ini 21

23 Vkupno za site javni zdravstveni ustanovi Obrazec T-1 PREGLED za platenite sredstva za rashodi vo zdravstvenata ustanova za 2008 godina R br. Konto Opis AOP Kumulativ januaridekemvri 2008 godina 1 Klasa 4 - RASHODI ( VKUPNO) , Plati, naemnini i nadomestoci (od 2-9) , Osnovni plati , Dodatoci na plata , Nadomestoci (hrana, prevoz, i dr.) , Odbitoci na vraboteni ( personalen danok) , Pridones za PIOM , Pridones za zdravstveno osiguruvawe , Pridones za vrabotuvawe , Ostanati pridonesi od plati , Patni i dnevni rashodi , Komunalni uslugi, greewe, komunikacija i transport , Komunalni uslugi , Zatopluvawe , Komunikacija , Transport , Siten inventar, alat i drugi materijali , Administrativni materijali , Materijali za AOP , Uniformi, rabotni obleki, obuvki i postelnina , Prehrambeni produkti i pijalaci , Lekovi i medicinski materijali **** , Obrazovni materijali , Materijali za popravki i odr`uvawe , Drugi materijali za posebni nameni , Popravki i tekovno odr`uvawe , Dogovorni uslugi (zbir ) ,42 **od toa na vraboteni po dog delo ,14 **Osiguruvawe ,32 ***Drugi dogovorni obvrski , Drugi tekovni rashodi , Drugi transferi do Fondot (participacija) , Kamatni pla}awa , Grade`ni objekti , Drugi grade`ni objekti , Kupuvawe na mebel, oprema, vozila i ma{ini , Kupuvawe na mebel , Kupuvawe na oprema , Kupuvawe na vozila , Kupuvawe na ma{inska oprema , Knigi za biblioteka i u~ebnici , Drugi nefinansiski sredstva , Otplata na glavnina Rezervi i nedefinirani rashodi Subvencii i transferi Plateni sredstva od FZO (so kni`ni izvestuvawa) ,3 % Vkupni rashodi so kni`ni izvestuvawa

24 Red br Struktura na ostvarenite rashodi za period januari-dekemvri 2008 godina po JZU JZU Планирани вкупни rashodi Kumulativ januarinoemvri 2008 godina vo(000) Procent na ostvareni rashodi vo odnos na planot 1 Zdravstvena ustanova-instituti ,00 2 Stomatolo{ki klini~ki centar ,63 3 Maksilofacijalna hirurgija ,66 4 Klini~ka bolnica-bitola ,76 5 Op{ta bolnica-gevgelija ,82 6 Op{ta bolnica-gostivar ,32 7 Op{ta bolnica-debar ,18 8 Op{ta bolnica-kavadarci ,32 9 Op{ta bolnica-ki~evo ,88 10 Op{ta bolnica-ko~ani ,36 11 Op{ta bolnica-kumanovo ,46 12 Op{ta bolnica-ohrid ,81 13 Op{ta bolnica-prilep ,40 14 Op{ta bolnica-struga ,49 15 Op{ta bolnica-strumica ,33 16 Klini~ka bolnica-tetovo ,43 17 Op{ta bolnica-veles ,83 18 Op{ta bolnica-[tip ,43 19 Zdravstven dom-bitola ,72 20 Zdravstven dom-gevgelija ,42 21 Zdravstven dom Gostivar ,44 22 Zdravstven dom-debar ,72 23 Zdravstven dom-kavadarci ,44 24 Zdravstven dom-ki~evo ,91 25 Zdravstven dom-ko~ani ,04 26 Zdravstven dom Kriva Palanka ,26 27 Zdravstven dom-kumanovo ,76 28 Zdravstven dom Ohrid ,87 29 Zdravstven dom Prilep ,65 30 Zdravstven dom Struga ,87 31 Zdravstven dom Strumica ,65 32 Zdravstven dom-tetovo ,49 33 Zdravstven dom Veles ,20 34 Zdravstven dom [tip ,81 35 Zdravstven dom Berovo ,12 36 Zdravstevn dom-makedonski Brod ,35 37 Zdravstven dom Valandovo ,55 38 Zdravstven dom Vev~ani ,09 39 Zdravstven dom Vinica ,32 40 Zdravstven dom Del~evo ,30 41 Zdravstven dom-demir Hisar ,94 42 Zdravstven dom-kratovo ,86 43 Zdravstven dom Kru{evo ,76 44 Zdravstven dom Negotino ,35 45 Zdravstven dom-peh~evo ,89 46 Zdravstven dom Probi{tip ,00 47 Zdravstven dom Radovi{ ,54 48 Zdravstven dom Resen ,23 49 Zdravstven dom Rostu{e ,40 50 Zdravstven dom Sveti Nikole ,13 51 Zdravstven dom Skopje ,15 52 Zdravstven ,83 23