Фонд за здравствено осигурување

Transcrição

1 Фонд за здравствено осигурување А Н А Л И З А за реализација на средствата од Буџетот на Фондот и на буџетите на ЈЗУ за период јануари- март 2008 год Мај, 2008 година

2 Вовед Согласно членот 70 од Законот за здравствено осигурување (Службен весник на РМ бр.119/2005 пречистен текст), Акциониот план на ФЗОM (Рамка Ф) и Процедурите за изготвување, извршување и известување на Буџетот на Фондот и за буџетите на јавните здравствени установи, Фондот изготвува редовни месечни извештаи за реализација на средствата од Буџетот на Фондот и извршените трансфери до ЈЗУ, а јавните здравствени установи изготвуваат редовни месечни извештаи за реализација на средствата пренесени од Буџетот на Фондот. Месечните извештаи здравствените установи ги доставуваат до Министерството за здравство и до Фондот, а Фондот изготвува збирни извештаи кои ги доставува до Министерството за здравство, Министерството за финансии и до УО на Фондот и ги објавува на својата веб страница. Месечните извештаи за Фондот и за ЈЗУ се изготвуваат врз база на утврдените обрасци и тоа: - Обр. П-1- Извештај на Наплатените приходи, - Обр. Т-1- Извештај за Платените средства за расходи, - Обр. Т-2- Извештај за Дозначените средства од Фондот до ЈЗУ, - Обр. ДТ-1-Извештај за Потрошените лекови и медицински материјали во ЈЗУ, - Обр.О-1- Извештај за вкупните обврски, - Обр.О-2- Извештај на состојбата на достасаните ненамирени обврски. Во 2005 година врз основа на овие обрасци се започна со известување на буџетска основа за финансиското работење на Фондот и седум пилот јавни здравствени установи. Во 2006 година месечни извештаи доставуваат сите јавни здравствени установи. Фондот изготвува квартални извештаи со анализа за структурата и движењето на наплатените приходи и исплатените средства за расходи кај Фондот и кај ЈЗУ, потоа за дозначените средства од Фондот до јавните здравствени установи, за вкупните обврски и нивната достасаност за плаќање, за наплатената партиципација, за состојбата на залихите кај ЈЗУ и друго. Анализата на финансиските податоци за Фондот и ЈЗУ се усвојува од УО на Фондот и се доставува на користење на Министерството за здравство и Министерството за финансии и се објавува на веб страницата на Фондот за здравствено осигурување. 1

3 1. Приходи на Фондот Финансиски податоци на Фондот Остварени вкупни приходи Во периодот јануари-март 2008 година во Фондот се остварени приходи во износ од илјади денари, што преставува просечен месечен приход во износ од илјади денари. Остварените приходи за периодот јануари-март 2008 година споредени со остварените приходи за истиот период во 2007 година (износ илјада денари) бележат зголемување од 9,14%. Планирани приходи Планираните вкупни приходи за периодот јануари-март 2008 година изнесуваат илјади денари или просечно месечно илјада денари. Во споредба со планираните, остварените приходи се поголеми за 5,6%, што е резултат на зголемената наплата на придонесите врз основа на зајакнатите контроли и наплата на придонес од минати години. Вкупни приходи јануари-март Opis Ostvareno jan-mart 2007 Planirano jan-март 2008 Ostvareno jan-март 2008 Ind 08/07 Ind ost/plan Вкупен приход ,14 105,61 Графички приказ на вкупни приходи за период јануари-март остварено 2007 планирано 2008 остварено 2008 Движење на вкупните приходи за период јануари-март 2008 година Mesec Plan Ostvareno Indeks na ostvaruvawe januar ,82 fevruar ,25 mart ,76 вкупно ,61 2

4 Анализирано поединечно по видови на приходи, приходите во периодот јануари-март 2008 година се остварени над планираните, со исклучок на приходите од придонеси од невработени лица, приходите по конвенции и останатите неданочни приходи. Структура на остварени приходи јануари-март 2008 година Приход остварено jan-март 2008 јан-март 2007 Планирано Остварено Индекс на остварување Индекс 2008/2007 % Придонеси од бруто плати ,55 104,34 53,95 Други неданочни приходи ,80 158,56 2,76 Трансфери од други нивоа на власт ,20 113,38 43,29 Вкупно ,40 109,14 100,00 Графички приказ на структурата на остварени приходи јануари-март 2008 година 43% 54% Придонеси од бруто плати Други неданочни приходи Трансфери од други нивоа на власт 3% Приходи од придонеси од бруто плати на вработените Во структурата на приходи од придонеси од бруто плати на вработените се вклучени: - придонеси од задолжително здравствено осигурување од бруто плати на вработените кај правните субјекти - придонеси за задолжително здравствено осигурување на лица кои вршат самостојна дејност - придонеси од земјоделци Овие приходи учествуваат со 53,95% во структурата на вкупните приходи остварени во периодот јануари-март 2008 година. Во периодот јануари-март 2008 година, приходите од придонеси од бруто плати на вработените се остварени во износ од илјади денари и се со индекс на остварување 26,55 во однос на годишниот план. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година (износ илјади денари) бележат зголемување од 4,34%. Динамиката на остварување на овие приходи по месеци во периодот јануари-март 2008 година, бележи тенденција на пораст и нивното остварување по месеци во овој период е над планираното со исклучок на месец јануари. 3

5 Графички приказ на динамиката на планирани и остварени приходи од придонеси од бруто плати и надоместоци за период јануари-март 2008 година јануари февруари март планирано остварено Други неданочни приходи Во структурата на други неданочни приходи се вклучени: - приходи од наплатена партиципација - приходи по конвенции - и други неданочни приходи Овие приходи учествуваат со 2,76% во структурата на вкупните приходи остварени во периодот јануари-март 2008 година Во периодот јануари-март 2008 година овие приходи се остварени во износ од илјади денари и индекс на остварување од 26,80 во однос на годишниот план. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година бележат зголемување како резултат на зголемената наплата на партиципација. Во периодот јануари-март 2008 година приходите од партиципација се остварени во износ од илјада денари и имаат индекс на остварување во однос на годишниот план, кои споредени со истиот период од 2007 година се повеќе остварени за 74%. Остварените приходи по основ на конвенции во периодот јануари-март 2008 година изнесуваат 446 илјади денари и имаат индекс на остварување 1,12 во однос на годишниот план и истите споредени за истиот период од 2007 година се помали 90,57%. Динамиката на месечното остварување на оваа група на приходи е над планираното со исклучок на месец јануари. Графички приказ на планираните и остварени неданочни приходи јануари-март јануари февруари март планирано остварено 4

6 Трансферните приходи Во структурата на трансферните приходи учествуваат: - приход од придонес за пензионери, - приход од придонес за невработени лица - приход од придонес на корисници за социјална помош - приход по програми за здравствена заштита - други приходи Во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-март 2008 година, овие приходи учествуваат со 43,29%. Во периодот јануари-март 2008 година овие приходи се остварени во износ од илјади денари и имаат индекс на остварување од 26,20 во однос на годишниот план. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година бележат пораст од 13,38%, што е резултат на поредовните уплаќања на овие придонеси од страна на фондовите и министерствата. Во периодот јануари-март 2008 година, остварувањето на трансферните приходи се движела во рамките на планираното со исклучок на месец февруари кога е остварен зголемен приход по основ на трансфери од Буџетот на РМ. Графички приказ на планираните и остварени трансферни приходи за период јануари-март 2008 година јануари февруари март планирано остварено Придонеси од корисници на пензии Во периодот јануари-март 2008 година, приходите од корисници на пензии се остварени во вкупен износ од илјади денари со индекс на остварување од 25,02 во однос на годишниот план. Во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-март 2008 година, овие приходи учествуваат со 22,46% Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година бележат пораст од 11,78%. Остварените приходи од корисници на пензии во однос на планираните се поголеми за 0.10% Наплатата на придонесите од корисниците на пензии во текот на овој период од 2008 година е со рамномерна месечна уплата. Придонеси од невработени лица Во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-март 2008 година, овие приходи учествуваат со 10,89%. Во периодот јануари-март 2008 година, приходите од невработени лица се остварени во вкупен износ од илјади денари и со индекс на остварување од 23,32 во однос на годишниот план. Овие приходи споредени со истиот период од 2007 година се остварени помалку за 14,68%. Остварените приходи од невработени лица во однос на планираните за истиот период сепомалку остварени за 6,72%. 5

7 Наплатата на придонесите од невработени лица во периодот јануари-март 2008 година година е со рамномерна месечна динамика. Придонеси на корисници на права од социјална заштита и придонеси за инвалидизирани лица Во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-март 2008 година учествуваат со 0,42%. Овие приходи за периодот јануари-март 2008 година се остварени во вкупен износ од илјади денари, и со индекс на остварување од 25,73 во однос на годишниот план. Остварените приходи од придонеси на корисници на права од социјална заштита заедно со придонеси за инвалидизирани лица споредени со истиот период од 2007 година се поголеми за 10,55%. Трансфери на Буџетот на РМ - Во периодот јануари-март 2008 година, Буџетот на РМ преку Министерството за здравство има уплатено средства за партиципација по програми за здравствена заштита во износ од илјада денари и истите се со индекс на остварување од 38,27 во однос на годишниот план. Пренесени приходи од претходна година Фондот за здравствено осигурување на Македонија во 2007 година оствари позитивна разлика помеѓу приходите и расходите во износ од илјади денари. Позитивната разлика произлегува од состојбата на жиро сметката на ФЗОМ на година во износ од илјади денари, состојбата на жиро сметките на подрачните служби во износ од денари и средствата кои беа блокирани во Македонска банка во износ од ијади денари. Состојба на паричните средства на жиро сметката на Фондот На година состојбата на жиро сметката изнесува илјада денари. Состојбата на жиро сметката на Фондот заедно со жиро сметките на подрачните служби, на крајот на секој месец покажуваат поголеми износи на парични средства, затоа што најголемиот дел од приходите се остварува по 25-ти во месецот, кога поголем дел од обврзниците за придонес исплатуваат плата и плаќаат придонес за здравствено осигурување. Технички не е можно дневниот прилив во последниот ден од месецот веднаш да се користи за плаќање на достасаните обврски, бидејќи плаќањата кон јавните и приватните здравствени установи и надоместоците за осигурени лица се вршат преку подрачните служби. 6

8 2. Расходи на Фондот Остварени вкупни расходи Во периодот јануари-март расходите се остварени во износ од илјади денари, што преставува просечен месечен расход од илади денари. Остварените расходи за периодот јануари-март 2008 година споредени со остварените расходи за истиот период од 2007 година ( износ илјади денари) бележат зголемување од 34.66%. Планирани расходи Планираните вкупни расходи во периодот јануари-март 2008 година изнесуваат илјади денари или просечно месечно илјади денари. Во споредба со планираните, остварените расходи се поголеми за 10.37%. Вкупни расходи јануари-март Остварено Планирано Остварено Опис јан-март 2007 јан-март 2008 јан-март 2008 Инд 08/07 Инд ост/план Вкупен расход ,66 110,37 Графички приказ на вкупни расходи за период јануари-март остварено 2007 планирано 2008 остварено 2008 Движење на вкупните расходи за период јануари-март 2008 година Mesec Plan Ostvareno Indeks na ostvaruvawe januarи ,81 fevruarи ,74 mart ,56 Vkupno ,37 7

9 Структура на расходите Структурата на расходите ја сочинуваат: 1. Здравствена дејност и осигурување (97.93%) 2. Функција на Фондот (2.07%) 2% Здравствена дејност и осигурување Фунција на Фондот 98% 1.Здравствена дејност и осигурување Во расходите за здравствена дејност и осигурување се вклучени: - здравствени услуги, - надоместоци и - капитални расходи на ЈЗУ Расходи за здравствена дејност и осигурување јануари-март Опис остварено јануаримарт 2007 планирано јан-март 2008 Ostvareno Indeks na ostvaruvawe Индeкс 08/07 Здравствени услуги ,85 132,38 Надоместоци ,34 169,75 Капитални расходи ЈЗУ ,33 26,59 Vkupno ,65 134,71 Во структурата на вкупните расходи за периодот јануари-март 2008 година, најголемо учество имаат расходите за плаќање на здравствените услуги на осигурените лица со 89.69% или во вкупен износ од илјади денари. Овие расходи во однос на годишниот план се остварени со индекс додека споредени со истиот период од 2007 бележат зголемување 32.38%. Во структурата на вкупните остварени расходи во периодот јануари-март 2008 година, надоместоците имаат учество од 8.21% и изнесуваат илјади денари. Во однос на годишниот план надоместоците се остварени со индекс а истите споредени со истиот период од 2007 година се повеќе остварени за 69.75%. Капиталните расходи на ЈЗУ во периодот јануари-март 2008 година во вкупните расходи имаат учество од 0,03% бидејќи во тек е постапката на нивна реализација. Динамиката на остварување на расходите за здравствена дејност и осигурување во првите три месеци од годината е над планот. 8

10 Графички приказ на планираните и остварени расходи за здравствена дејност и осигурување јануари-март 2008 година планирано остварено јануари февруари март 2.Расходи за функцијата на Фондот Расходите за функцијата на Фондот ја сочинуваат: - плати и надоместоци - стоки и услуги - капитални расходи - Расходи за функцијата на Фондот јануари-март Опис остварено јануаримарт 2007 планирано јан-март 2008 остварено Indекс na ostvaruvawe Индекс 08/07 плати и надоместоци ,19 114,81 стоки и услуги ,40 139,60 капитални расходи , ,90 Vkupno ,55 132,19 Во структурата на остварените вкупни расходи во периодот јануари-март 2008 година, расходите за функцијата на Фондот учествуваат со 2,07% или во вкупен износ од илјади денари. Овие расходи во однос на годишниот план се остварени со индекс 71,55, а споредени со истиот период од 2007 година бележат зголемување од 32,19%. Расходите за плати и надоместоци во структурата на вкупните остварени расходи учествуваат со 1,11%, со индекс на остварување 20,80 во однос на годишниот план, а во споредба со 2007 година за истиот период се зголемени за 14,81%. Расходите за стоки и услуги во структурата на вкупните остварени расходи учествуваат со 0,82% и истите имаат индекс на остварување 62,40 во однос на годишниот план и зголемување од 39,60% во споредба со истиот период од 2007 година. Остварените капитални расходи за период јануари-март 2008 година имаат минимално остварување, бидејќи е во постапка нивното реализирање. Динамиката на остварување на овие расходи на Фондот е нерамномерна и испод планот по месеци, што е во зависност од доспеаноста на обврските. 9

11 Графички приказ на планираните и остварени расходи за функцијата на Фондот јануари-март 2008 година јануари февруари март планирано остварено Дозначени средства Вкупните дозначени средства од Фондот до јавните здравствени установи во периодот јануаримарт 2008 година изнесуваат илјади денари. Овие средства во однос на годишниот план имаат индекс на остварување од 27,07%. Овие средства споредени со истиот период од 2007 година се зголемени за 0,18%. Red Br IZVE[TAJ na dozna~eni sredstva do JZU-2008 JZU Buxet 2008 dozna~eni sredtsva isplateni sredstva za stari dolgovi Vkupno dozna~eni sredstva indeks 1 OOZT-Instituti - Skopje ,61 2 Stomatolo{ki klini~ki centar - Skopje ,01 3 Maksilofacijalna hirurgija - Skopje ,00 4 Klini~ka bolnica - Bitola ,36 5 Op{ta bolnica - Gevgelija ,02 6 Op{ta bolnica - Gostivar ,22 7 Op{ta bolnica-debar ,25 8 Op{ta bolnica-kavadarci ,38 9 Op{ta bolnica-ki~evo ,03 10 Op{ta bolnica Ko~ani ,24 11 Op{ta bolnica - Kumanovo ,47 12 Op{ta bolnica - Ohrid ,33 13 Op{ta bolnica - Prilep ,51 14 Op{ta bolnica-struga ,64 15 Op{ta bolnica - Strumica ,07 16 Op{ta bolnica-tetovo ,66 17 Op{ta bolnica Veles ,87 18 Op{ta bolnica - [tip ,69 19 Zdravstven dom - Bitola ,27 20 Zdravstven dom-gevgelija ,95 21 Здравствен дом - Гостивар ,74 22 Zdravstven dom-debar ,01 23 Zdravstven dom - Kavadarci ,05 10

12 24 Zdravstveн dom - Ki~evo ,11 25 Zdravstven dom - Ko~ani ,01 26 Zdravstven Dom - Kr. Palanka ,14 27 Zdravstven dom - Kumanovo ,11 28 Zdravstven dom-ohrid ,82 29 Zdravstven dom-prilep ,49 30 Zdravstven dom - Struga ,17 31 Zdravstven dom - Strumica ,12 32 Zdravstven Dom - Tetovo ,24 33 Zdravstven dom - Veles ,19 34 Zdravstven dom [tip ,57 35 Zdravstven dom - Berovo ,00 36 Zdravstven dom - Makedonski Brod ,00 37 Zdravstven dom - Valandovo ,14 38 Zdravstven dom - Vev~ani ,10 39 Zdravstven dom - Vinica ,14 40 Zdravstven Dom - Del~evo ,04 41 Zdravstven Dom - D.Hisar ,28 42 Zdravstven Dom - Kratovo ,12 43 Zdravstven Dom - Kru{evo ,31 44 Zdravstven Dom - Negotino ,29 45 Zdravstven Dom - Peh~evo ,01 46 Zdravstven Dom - Probi{tip ,00 47 Zdravstven Dom - Radovi{ ,16 48 Zdravstven Dom - Resen ,91 49 Zdravstven Dom - Rostu{e ,07 50 Zdravstven Dom - SV. Nikole ,00 51 Zdravstven dom - Skopje ,76 52 Zdravstven Dom - `elezni~ar ,00 53 Zdravstvena stanica SV Kiril i Metodij ,00 54 Zdravstvena stanica "@elezara"-skopje , Specijalna bolnica po hiru{ki bolesti - Skopje ,44 Specijalna bolnica po ginekologija i aku{erstvo-^air Skopje ,13 57 Institut po belodrobni zaboluvawa kaj decata Kozle-Skopje ,03 58 Psihijatriska bolnica - Skopje ,00 59 Psihijatriska bolnica - D.Hisar ,03 60 Psihijatriska bolnica - Negorci ,00 61 Bolnica Jasenovo - Veles ,21 Specijalna bolnica za ortop. i traum. "Sv. 62 Erazmo" Ohrid ,05 63 Institut za TBC- Skopje ,00 64 Zavod za medicinska rehabilitacija - Skopje ,00 65 Zavod za sluh i govor - Bitola ,00 66 Zavod za prevencija lekuvawe i rehabilitacija na kardiovaskularni zaboluvawa - Ohrid ,16 67 Zavod za rehabilitacija - Ote{evo ,00 68 Gerontolo{ki Zavod "13 Noemvri" - Skopje ,00 69 Zavod za nefrologija - Struga ,20 70 Specijalna bolnica za TBC Le{ok - Tetovo ,00 71 Republi~ki zavod za transfuzija - Skopje ,34 72 Republi~ki zavod za zdravstvena za{tita - Skopje ,54 73 Zavod za zdravstvena za{tita - Bitola ,05 74 Zavod za zdravstvena za{tita - Veles ,00 75 Zavod za zdravstvena za{tita - Ko~ani ,18 76 Zavod za zdravstvena za{tita - Prilep ,92 77 Zavod za zdravstvena za{tita - Kumanovo ,00 78 Zavod za zdravstvena za{tita - Skopje ,00 79 Zavod za zdravstvena za{tita - Strumica ,02 11

13 80 Zavod za zdravстvena za{tita - Tetovo ,00 81 Zavod za zdravstvena za{tita - [tip ,13 82 Zavod za zdravstvena za{tita - Ohrid ,00 83 Institut za radiologija ,00 84 Institut za radioterapija i onkologija ,00 85 Klinika za kardiologija ,00 86 Institut za biohemija ,38 87 Klinika za nefrologija ,00 88 Klinika za gastroenterohepatologija ,00 89 Klinika za pulmologija i alergologija ,22 90 Klinika za endokrinologija ,00 91 Klinika za revmatologija ,00 92 Klinika za hematologija ,17 93 Klinika za toksikologija ,00 94 Klinika za detski bolesti ,00 95 Klinika za infektivni bolesti ,00 96 Klinika za dermatologija ,00 97 Klinika za nevrologija ,00 98 Klinika za traumatologija ,00 99 Klinika za urologija , Klnika za nevrohirurgija , Klinika za digestivna hirurgija , Klinika za torakalna i vaskularna hirurgija ,00 Klinika za plasti~na i rekonstruktivna 103 hirurgija , Klinika za detska hirurgija , Klinika za anestezija i reanimacija (KARIL) , Klinika za ortopedski bolesti , Klinika za uvo, nos i grlo , Klinika za o~ni bolesti , Klinika za ginekologija i aku{erstvo , Klinika za psihijatrija , Zavod za rehabilitacija na sluh, govor , Urgenten centar ,00 Vkupno JZU , Zaedni~ki raboti

14 Приходи на ЈЗУ Финансиски податоци на ЈЗУ Приходите на ЈЗУ ги опфаќаат приходите наплатени од Фондот, приходите од Буџетот на РМ и сопствените приходи. Приходите на ЈЗУ во периодот јануари-март 2008 година се остварени во износ од илјади денари. Вкупни приходи на ЈЗУ во однос на планот се остварени со индекс Приходите за периодот јануари-март 2008 година на ЈЗУ наплатени од Фондот заедно со книжните писма за лекови и медицински материјали за месец јануари изнесуваат илјади денари, кои споредени со планот имаат индекс на остварување од 26,36. Во структурата на вкупните остварени приходи, овие приходи учествуваат со 84,34%. Приходите по програми од Буџетот на РМ се остварени во износ од илјади денари и имаат индекс на остварување од 8,21 во однос на годишниот план. Овие приходи имаат учество од 1,75% во структурата на вкупните остварени приходи во периодот јануари-март 2008 година. Сопствените приходи на ЈЗУ се остварени во износ од илјади денари и имаат индекс на остварување од 26,53 во однос на годишниот план. Во структурата на вкупните остварени приходи, сопствените приходи имаат учество од 13,91%. Rashodi Структура на приходи јануари-март 2008 год planirano 2008 ostvareno januari-mart 2008 ind ost/plan Fond ,36 84,34 Buxet ,21 1,75 Sopstveni ,53 13,91 Vkupno ,41 100,00 % Графички приказ на структурата на остварени приходи на ЈЗУ за период јануари-март % 14% Fond Buxet Sopstveni 84% 13

15 Графички приказ на планирани и остварени приходи на ЈЗУ за период јануари-март 2008 година планирано остварено Фонд Буџет Сопствени Преглед За приходите од класа 7 наплатени во здравствените установи за 2008 година planiran godi{en r. indeks iznos br. Konto Opis jan fev mar Kumulativ ost/plan % Klasa 7 P R I H O D I ( VKUPNO ) ,96 94, Prihodi od FZOM ,58 78, Prihodi od programi od Buxet na RM ,21 1,75 4 Sopstveni prihodi ( 5,6,7,8,9,10,11,12 i 13) ,53 13, Prihodi od kamati , Prihodi od proda`ba na proizvodi ,97 Prihodi od naplata na zdravstveni uslugi (privatno, 7 (del) fakturi i sl.) , Prihodi od zakup , Donacii od privatni kompanii , Donacii od fizi~ki lica , Drugi prihodi ,55 Prihodi od proda`ba na kapitalni sredsta ,06 13 Prihodi od participacija ,22 Broj na vraboteni po platen spisok Broj na vraboteni so dogovor na delo Prihod od FZO po osnov na kni`no izvestuvawe ,69 Vkupno ,41 100,00 Vkupno dozna~eni sredstva od FZOM (2+14) ,36 84,34 14

16 Извештај на приходите по здравствени установи за период јануари-март 2008 година во(000) Red br JZU Планирани вкупни приходи Kumulativ januari-mart 2008 godina Индекс ост/план 1 Zdravstvena ustanova-instituti ,97 2 Stomatolo{ki klini~ki centar ,41 3 Maksilofacijalna hirurgija ,60 4 Klini~ka bolnica-bitola ,99 5 Op{ta bolnica-gevgelija ,14 6 Op{ta bolnica-gostivar ,77 7 Op{ta bolnica-debar ,26 8 Op{ta bolnica-kavadarci ,99 9 Op{ta bolnica-ki~evo ,02 10 Op{ta bolnica-ko~ani ,09 11 Op{ta bolnica-kumanovo ,74 12 Op{ta bolnica-ohrid ,42 13 Op{ta bolnica-prilep ,12 14 Op{ta bolnica-struga ,15 15 Op{ta bolnica-strumica ,23 16 Op{ta bolnica-tetovo ,77 17 Op{ta bolnica-veles ,72 18 Op{ta bolnica-[tip ,55 19 Zdravstven dom-bitola ,64 20 Zdravstven dom-gevgelija ,43 21 Zdravstven dom Gostivar ,19 22 Zdravstven dom-debar ,55 23 Zdravstven dom-kavadarci ,87 24 Zdravstven dom-ki~evo ,13 25 Zdravstven dom-ko~ani ,62 26 Zdravstven dom Kriva Palanka ,07 27 Zdravstven dom-kumanovo ,67 28 Zdravstven dom Ohrid ,70 29 Zdravstven dom Prilep ,31 30 Zdravstven dom Struga ,41 31 Zdravstven dom Strumica ,35 32 Zdravstven dom-tetovo ,30 33 Zdravstven dom Veles ,57 34 Zdravstven dom [tip ,64 35 Zdravstven dom Berovo ,26 36 Zdravstevn dom-makedonski Brod ,29 37 Zdravstven dom Valandovo ,11 38 Zdravstven dom Vev~ani ,22 39 Zdravstven dom Vinica ,89 40 Zdravstven dom Del~evo ,41 41 Zdravstven dom-demir Hisar ,66 42 Zdravstven dom-kratovo ,75 43 Zdravstven dom Kru{evo ,81 44 Zdravstven dom Negotino ,17 45 Zdravstven dom-peh~evo ,45 46 Zdravstven dom Probi{tip ,30 47 Zdravstven dom Radovi{ ,43 48 Zdravstven dom Resen ,61 49 Zdravstven dom Rostu{e ,79 50 Zdravstven dom Sveti Nikole ,06 51 Zdravstven dom Skopje ,10 52 Zdravstven ,82 15

17 53 Zdravstvena stanica Sv. Kiril i Metodij ,82 Zdravstvena stanica- Rudnici i ,84 55 Specijalna bolnica po hirur{ki bolesti ,76 56 Specijalna bolnica po ginekologija i aku{erstvo - ^air Skopje ,02 57 Institut za belodrobni zaboluvawa kaj decata Kozle ,47 58 Psihijatriska bolnica ,32 59 Psihijatriska bolnica Demir Hisar ,68 60 Psihijatriska bolnica Negorci ,02 61 Bolnica Jasenovo Veles ,07 62 Specijalna bolnica za ortopedija i traumatologija " Sv. Erazmo" Ohrid ,71 63 Institut za TBC ,18 64 Specijalna bolnica za TBC Le{ok-Tetovo ,29 65 Zavod za medicinska rehabilitacija Skopje ,02 66 Zavod za sluh govor i glas -Bitola ,84 67 Zavod za prevencija lekuvawe i rehabilitacija na kardiovaskularni zaboluvawa Ohrid ,98 68 Zavod za rehabilitacija Ote{evo ,11 69 Gerontolo{ki Zavod " 13 Noemvri" Skopje ,01 70 Zavod za nefrologija Struga ,93 71 Republi~ki zavod za transfuzija - Skopje ,29 72 Republi~ki zavod za zdravstvena za{tita-skopje ,80 73 Zavod za zdravstvena za{tita-bitola ,22 74 Zavod za zdravstvena za{tita-veles ,97 75 Zavod za zdravstvena za{tita-ko~ani ,88 76 Zavod za zdravstvena za{tita-prilep ,38 77 Zavod za zdravstvena za{tita Kumanovo ,87 78 Zavod za zdravstvena za{tita-skopje Zavod za zdravstvena za{tita-strumica ,20 80 Zavod za zdravstvena za{tita-tetovo ,84 81 Zavod za zdravstvena za{tita [tip ,96 82 Zavod za zdravstvena za{tita Ohrid ,57 83 Institut za radiologija ,87 84 Institut za radioterapija i onkologija ,22 85 Klinika za kardiologija ,84 86 Institut za biohemija ,65 87 Klinika za nefrologija ,77 88 Klinika za gastroenterohepatologija ,15 89 Klinika za pulmologija i alergologija ,30 90 Klinika za endokrinologija ,76 91 Klinika za revmatologija ,84 92 Klinika za hematologija ,20 93 Klinika za toksikologija ,04 94 Klinika za detski bolesti ,68 95 Klinika za infektivni bolesti ,71 96 Klinika za dermatologija ,29 97 Klinika za nevrologija ,92 98 Klinika za traumatologija ,07 16

18 99 Klinika za urologija , Klnika za nevrohirurgija , Klinika za digestivna hirurgija , Klinika za torakalna i vaskularna hirurgija , Klinika za plasti~na i rekonstruktivna hirurgija , Klinika za detska hirurgija , Klinika za anestezija i reanimacija (KARIL) , Klinika za ortopedski bolesti , Klinika za uvo, nos i grlo , Klinika za o~ni bolesti , Klinika za ginekologija i aku{erstvo , Klinika za psihijatrija , Zavod za rehabilitacija na sluh, govor , Urgenten centar ,09 VKUPNO: , Zaedni~ki raboti

19 Расходи на ЈЗУ Расходите на ЈЗУ ги опфаќаат расходите платени со средства од Фондот, кои изнесуваат илјади денари и расходите платени со сопствени средства во износ од илјади денари. Вкупните платени средства за расходи на ЈЗУ за периодот јануари-март 2008 година изнесуваат илјади денари. Во периодот јануари-март 2008 година остварените расходи за плати и надоместоци на ЈЗУ изнесуваат илјади денари. Во структурата на вкупните платени средства за расходи, средства за плати учествуваат со 53,38%. Од табеларниот приказ јасно се гледа дека расходите на ЈЗУ за плати и надоместоци во 2008 година споредени со истиот период 2007 година бележат зголемување од илјада денари односно 4,52%. Остварените расходи за лекови и медицински потрошен материјал за периодот јануари-март 2008 изнесуваат илјади денари. Во структурата на вкупните платени средства за расходи, средствата за лековите и медицинскиот потрошен материјал учествуваат со 24,64%. Во периодот јануари-март 2008 година другите материјални расходи на ЈЗУ се остварени во износ од илјади денари. Во структурата на вкупните остварени расходи, овие расходи учествуваат со 21,98%. Rashodi Структура на расходи на ЈЗУ за период јануари-март 2008 год остварено јануаримарт 2007 % на учество ( 2007) остварено јануари-март 2008 јануари февруари март вкупно % na u~estvo (2008) индекс 08/07 Plati i nadomestoci , ,38 111,40 Lekovi i mpm , ,64 105,20 Drugi materijalni расходи , ,98 82,24 Vkupno , ,97 Графички приказ на структурата на остварени расходи на ЈЗУ за период јануари-март 2008 година 22% Plati i nadomestoci 25% 53% Lekovi i mpm Drugi materijalni расходи 18

20 Преглед на платените средства за расходи за период јануари-март 2008 година во (000) R br. Kumulativ januari-mart Konto Opis AOP plateno plateno od od vkupno sredstva sopstveni na FZOM sredstva Klasa 4 - RASHODI (vkupno bez kni`ni pisma) , Plati, naemnini i nadomestoci (od 2-9) , Osnovni plati , Dodatoci na plata , Nadomestoci (hrana, prevoz, i dr.) , Odbitoci na vraboteni ( personalen danok) , Pridones za PIOM , Pridones za zdravstveno osiguruvawe , Pridones za vrabotuvawe , Ostanati pridonesi od plati , Patni i dnevni rashodi , Komunalni uslugi, greewe, komunikacija i transport , Komunalni uslugi , Zatopluvawe , Komunikacija , Transport , Siten inventar, alat i drugi materijali , Administrativni materijali , Materijali za AOP , Uniformi, rabotni obleki, obuvki i postelnina , Prehrambeni produkti i pijalaci , Lekovi i medicinski materijali **** , Obrazovni materijali , Materijali za popravki i odr`uvawe , Drugi materijali za posebni nameni , Popravki i tekovno odr`uvawe , Dogovorni uslugi (zbir ) ,74 **od toa na vraboteni po dog delo ,25 **Osiguruvawe ,23 ***Drugi dogovorni obvrski , Drugi tekovni rashodi , Drugi transferi do Fondot (participacija) , Kamatni pla}awa , Grade`ni objekti , Drugi grade`ni objekti , Kupuvawe na mebel, oprema, vozila i ma{ini , Kupuvawe na mebel , Kupuvawe na oprema , Kupuvawe na vozila , Kupuvawe na ma{inska oprema , Knigi za biblioteka i u~ebnici , Drugi nefinansiski sredstva , Otplata na glavnina ,00 16 Rezervi i nedefinirani rashodi ,02 17 Subvencii i transferi ,00 % Plateni sredstva od FZO (so kni`ni izvestuvawa) ,23 Vkupni rashodi so kni`ni izvestuvawa ,00 19

21 Red br Преглед за платените средства за расходи по Јавни здравствени установи за период јануари-март 2008 година JZU Планирани вкупни rashodi Kumulativ januari-mart 2008 godina во (000) Индекс ост/план 1 Zdravstvena ustanova-instituti ,94 2 Stomatolo{ki klini~ki centar ,48 3 Maksilofacijalna hirurgija ,05 4 Klini~ka bolnica-bitola ,80 5 Op{ta bolnica-gevgelija ,77 6 Op{ta bolnica-gostivar ,21 7 Op{ta bolnica-debar ,42 8 Op{ta bolnica-kavadarci ,92 9 Op{ta bolnica-ki~evo ,26 10 Op{ta bolnica-ko~ani ,90 11 Op{ta bolnica-kumanovo ,69 12 Op{ta bolnica-ohrid ,41 13 Op{ta bolnica-prilep ,82 14 Op{ta bolnica-struga ,86 15 Op{ta bolnica-strumica ,31 16 Op{ta bolnica-tetovo ,65 17 Op{ta bolnica-veles ,13 18 Op{ta bolnica-[tip ,55 19 Zdravstven dom-bitola ,62 20 Zdravstven dom-gevgelija ,96 21 Zdravstven dom Gostivar ,75 22 Zdravstven dom-debar ,66 23 Zdravstven dom-kavadarci ,40 24 Zdravstven dom-ki~evo ,31 25 Zdravstven dom-ko~ani ,57 26 Zdravstven dom Kriva Palanka ,13 27 Zdravstven dom-kumanovo ,42 28 Zdravstven dom Ohrid ,67 29 Zdravstven dom Prilep ,42 30 Zdravstven dom Struga ,67 31 Zdravstven dom Strumica ,31 32 Zdravstven dom-tetovo ,53 33 Zdravstven dom Veles ,16 34 Zdravstven dom [tip ,44 35 Zdravstven dom Berovo ,25 36 Zdravstven dom-makedonski Brod ,78 37 Zdravstven dom Valandovo ,89 38 Zdravstven dom Vev~ani ,41 39 Zdravstven dom Vinica ,39 40 Zdravstven dom Del~evo ,07 41 Zdravstven dom-demir Hisar ,36 42 Zdravstven dom-kratovo ,78 43 Zdravstven dom Kru{evo ,03 44 Zdravstven dom Negotino ,08 45 Zdravstven dom-peh~evo ,27 46 Zdravstven dom Probi{tip ,95 47 Zdravstven dom Radovi{ ,31 48 Zdravstven dom Resen ,85 49 Zdravstven dom Rostu{e ,75 50 Zdravstven dom Sveti Nikole ,07 51 Zdravstven dom Skopje ,31 52 Zdravstven ,80 53 Zdravstvena stanica Sv. Kiril i Metodij ,69 54 Zdravstvena stanica- Rudnici ,86 20

22 55 Specijalna bolnica po hirur{ki bolesti ,50 56 Specijalna bolnica po ginekologija i aku{erstvo - ^air Skopje ,70 57 Institut za belodrobni zaboluvawa kaj decata Kozle ,28 58 Psihijatriska bolnica ,44 59 Psihijatriska bolnica Demir Hisar ,57 60 Psihijatriska bolnica Negorci ,03 61 Bolnica Jasenovo Veles ,09 62 Specijalna bolnica za ortopedija i traumatologija " Sv. Erazmo" Ohrid ,01 63 Institut za TBC ,48 64 Specijalna bolnica za TBC Le{ok-Tetovo ,68 65 Zavod za medicinska rehabilitacija Skopje ,52 66 Zavod za sluh govor i glas -Bitola ,18 67 Zavod za prevencija lekuvawe i rehabilitacija na kardiovaskularni zaboluvawa Ohrid ,34 68 Zavod za rehabilitacija Ote{evo ,27 69 Gerontolo{ki Zavod " 13 Noemvri" Skopje ,97 70 Zavod za nefrologija Struga ,64 71 Republi~ki zavod za transfuzija - Skopje ,77 72 Republi~ki zavod za zdravstvena za{tita- Skopje ,18 73 Zavod za zdravstvena za{tita-bitola ,64 74 Zavod za zdravstvena za{tita-veles ,56 75 Zavod za zdravstvena za{tita-ko~ani ,37 76 Zavod za zdravstvena za{tita-prilep ,49 77 Zavod za zdravstvena za{tita Kumanovo ,75 78 Zavod za zdravstvena za{tita-skopje Zavod za zdravstvena za{tita-strumica ,27 80 Zavod za zdravstvena za{tita-tetovo ,86 81 Zavod za zdravstvena za{tita [tip ,18 82 Zavod za zdravstvena za{tita Ohrid ,20 83 Institut za radiologija ,81 84 Institut za radioterapija i onkologija ,58 85 Klinika za kardiologija ,30 86 Institut za biohemija ,01 87 Klinika za nefrologija ,28 88 Klinika za gastroenterohepatologija ,99 89 Klinika za pulmologija i alergologija ,38 90 Klinika za endokrinologija ,68 91 Klinika za revmatologija ,50 92 Klinika za hematologija ,63 93 Klinika za toksikologija ,43 94 Klinika za detski bolesti ,92 95 Klinika za infektivni bolesti ,84 96 Klinika za dermatologija ,56 97 Klinika za nevrologija ,61 98 Klinika za traumatologija ,21 99 Klinika za urologija , Klnika za nevrohirurgija , Klinika za digestivna hirurgija , Klinika za torakalna i vaskularna hirurgija , Klinika za plasti~na i rekonstruktivna hirurgija , Klinika za detska hirurgija , Klinika za anestezija i reanimacija (KARIL) , Klinika za ortopedski bolesti , Klinika za uvo, nos i grlo , Klinika za o~ni bolesti , Klinika za ginekologija i aku{erstvo , Klinika za psihijatrija ,17 21

23 111 Zavod za rehabilitacija na sluh, govor , Urgenten centar ,42 VKUPNO: , Zaedni~ki raboti

24 Потрошени средства за лекови и медицински материјали V K U P N O -JZU obrazec DT-1 I Z V E [ T A J za POTRO[ENITE SREDSTVA od smetka 4235 za lekovi i medicinski materijali za period januari-mart 2008god. vo (000) R br. Konto Opis Januari Fevruari Mart Kumulativ jan-mart % Lekovi potro{eni za lekuvawe na bolni vo zdravstvenite ustanoviampuli , Lekovi izdadeni na recept vo apteki- insulini , Lekovi prodadeni vo aptekite-komercijalna proda`ba , Vakcini , Stomatolo{ki materijali , Ortopedski sredstva i inplantanti , Sanitetski materijali , Potro{eni materijali za dijaliza , Laboratoriski i fotolabaratoriski materijali , Rendgen filmovi , Kontarsni sredstva , Katetri i vodi~i , Materijali za terapija i rehabilitacija , Materijali za proizv. na infuzioni rastvori,gal.lab. i dr , Citostatika , Drugi nespomnati medicinski materijali ,18 VKUPNO ,00 23

25 Red. br PREGLED za POTRO[ENITE SREDSTVA od smetka 4235 za lekovi i medicinski materijali za 2008 godina (000) Vkupno potro{eni sredstva za lekovi i MPM JZU kumulativ januari fevruari mart % jan-mart 1 Instituti ,39 2 Stomatolo{ki kliniki ,45 3 Maksilofacijalna hirurgija ,05 4 Klini~ka bolnica-bitola ,52 5 Op{ta bolnica-gevgelija ,82 6 Op{ta bolnica-gostivar ,07 7 Op{ta bolnica-debar ,32 8 Op{ta bolnica-kavadarci ,10 9 Op{ta bolnica-ki~evo ,74 10 Op{ta bolnica-ko~ani ,66 11 Op{ta bolnica-kumanovo ,05 12 Op{ta bolnica-ohrid ,25 13 Op{ta bolnica-prilep ,56 14 Op{ta bolnica-struga ,93 15 Op{ta bolnica-strumica ,10 16 Op{ta bolnica-tetovo ,95 17 Op{ta bolnica-veles ,23 18 Op{ta bolnica-[tip ,80 19 Zdravstven dom-bitola ,94 20 Zdravstven dom-gevgelija ,05 21 Zdravstven dom-gostivar ,28 22 Zdravstven dom-debar ,02 23 Zdravstven dom-kavadarci ,05 24 Zdravstven dom-ki~evo ,05 25 Zdravstven dom-ko~ani ,42 26 Zdravstven dom-kriva Palanka ,46 27 Zdravstven dom-kumanovo ,06 28 Zdravstven dom-ohrid ,06 29 Zdravstven dom-prilep ,07 30 Zdravstven dom-struga ,04 31 Zdravstven dom-strumica ,06 32 Zdravstven dom-tetovo ,17 33 Zdravstven dom-veles ,04 34 Zdravstven dom-[tip ,07 35 Zdravstven dom-berovo ,17 36 Zdravstven dom-makedonski Brod ,04 37 Zdravstven dom-valandovo ,13 38 Zdravstven dom-vev~ani ,15 39 Zdravstven dom-vinica ,19 40 Zdravstven dom - Del~evo ,74 41 Zdravstven dom - Demir Hisar ,07 42 Zdravstven dom - Kratovo ,08 43 Zdravstven dom - Kru{evo ,09 44 Zdravstven dom - Negotino ,26 45 Zdravstven dom - Peh~evo ,04 46 Zdravstven dom - Probi{tip ,13 24