Segurança e Conformidade no Comércio Internacional. Elaine Costa

Transcrição

1 Segurança e Conformidade no Comércio Internacional Elaine Costa

2 Programa de Operador Econômico Autorizado Consiste na CERTIFICAÇÃO concedida pelas Aduanas aos operadores da cadeia logística internacional que atendem aos níveis de segurança, conformidade e confiabilidade estabelecidos em seus Programas OEA

3 Europa UE (28) Macedônia Moldávia Suíça Argentina Brasil Colômbia R. Dominicana Guatemala México Peru EUA Israel Noruega Sérvia Turquia Américas Bolívia Canadá Costa Rica Equador Jamaica Panamá Uruguai Programas de OEA pelo Mundo Programas 73 Países em operação - 17 em desenvolvimento Informações: AEO Compendium Edition WCO Austrália Hong Kong Coreia Malásia N. Zelândia Vietnam Ásia China Índia Indonésia Singapura Tailândia Demais Países Azerbaijão Jordânia Tunísia Uganda Egito Marrocos Quênia Burundi

4 Acordo de Reconhecimento Mútuo Reconhecimento das certificações OEA emitidas Redução do retrabalho Benefícios recíprocos Tratamento prioritário das cargas pela Aduana estrangeira Previsibilidade das transações Redução dos custos Assinados ARM entre OEA em negociação Informações: AEO Compendium Edition WCO

5 Assinatura do ARM com Uruguai 13/12/2016 Reconhecimento mútuo de EXPORTADORES e TRANSPORTADORES TERRESTRES Fronteiras expressas: Chuí (BR) - Chuy (UY) Jaguarão (BR) Rio Branco (UY) Santana do Livramento (BR) e Rivera (UY) Benefícios: Início simultâneo dos trâmites de exportação Verificações físicas em conjunto em ACI Prioridade de análises dos despachos selecionados para conferência (IMPO) Prioridade de entrada dos transportadores OEA no terminal alfandegado Em operação!!

6 Planos de Trabalho Conjunto 29/05/2015 Assinatura com Estados Unidos 18/11/ Assinatura com Argentina 19/12/ Assinatura com Bolívia 17/04/2018 Assinatura com México

7 Qual caminho seguir?

8 OEA é uma forma moderna de controle aduaneiro baseada no GERENCIAMENTO DE RISCO

9 Controle Aduaneiro x Facilitação OEA é um sistema moderno de controle aduaneiro: Risco não é problema Problema é não saber dos riscos!! Gerenciamento de Risco Incentivo ao baixo risco por meio de benefícios Acompanhamento contínuo dos operadores OEA não significa 100% seguro (zero risco)

10 Operador Econômico Autorizado São intervenientes que operam no comércio exterior, certificados pela RFB, e que cumprem voluntariamente: Critérios de Segurança aplicados à cadeia logística Obrigações Tributárias e Aduaneiras

11 Fases de Implementação ¹ a partir de 30/04/2018

12 OEA-Integrado Importadores e Exportadores:

13 Ministério da Agricultura Exército Brasileiro Portaria Conjunta RFB e SDA assinada em 13/12/2016 Portaria Conjunta RFB e Exército assinada em 14/03/2018

14 Benefícios OEA

15 Benefícios de Caráter Geral Benefícios OEA S C1 C2 Publicidade no sítio da RFB Utilização da logomarca AEO Ponto de contato na RFB Prioridade na análise em outras modalidades OEA Benefícios concedidos pelas Aduanas estrangeiras Participação no Fórum Consultivo Dispensa de exigências já cumpridas no OEA Participação em seminários e treinamentos X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

16 Benefícios do OEA-Segurança Benefícios OEA Parametrização imediata das declarações (DE) Reduzido percentual de seleção para canal de conferência Prioridade de conferência das DE selecionadas Dispensa da garantia no Trânsito Aduaneiro Acesso prioritário a transportadores OEA (recintos aduaneiros) S X X X X X

17 Benefícios do OEA-Conformidade Benefícios OEA C1 C2 Resposta à consulta de classificação fiscal em até 40 dias Dispensa garantia Adm. Temporária utilização econômica Retificação de DI em lotes reduzidos (ADE Coana nº 17/2016) Carga Pátio por 24h no modal aéreo (cargas diretas) Parametrização imediata das declarações (DI) Reduzido percentual de seleção para canal de conferência Prioridade de conferência das DI selecionadas para canal Despacho sobre Águas OEA (Portaria Coana nº 85/2017) Canal verde na Admissão Temporária* X X X X X X X X X X X X X

18 Como usufruir da Carga Pátio 24h no modal aéreo? Beneficiários: OEA-C Níveis 1 e 2 Carga: importada diretamente do exterior OEA deve solicitar ao transportador tratamento de carga TC1 no Mantra (liberação imediata) para ter o benefício Será recolhida para depósito em armazém ou terminal alfandegado, após 24 horas, contadas do momento da chegada do voo

19 Despacho sobre Águas OEA Portos: Santos, Paranaguá, Itajaí e Manaus

20 Despacho sobre Águas OEA Possibilita o registro de DI antes da descarga da mercadoria Benefício apenas para Empresas OEA-C2 Carga liberada em CANAL VERDE Importador pode retirá-la imediatamente após sua descarga, sem armazenamento Carga em canal de conferência aduaneira Análise documental pode ser realizada assim que os documentos forem vinculados à DI, no dossiê DI deve ser do tipo Consumo LI vinculadas devem estar deferidas no momento do registro da DI Mercadorias sujeitas à inspeção física de órgãos anuentes não poderão participar Embalagem de madeira, caberá ao importador informar ao depositário

21 Redução do percentual de seleção 9,00% 8,00% 7,00% 6,00% 5,00% 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% EXPORTAÇÃO - OEA-S 5,29% OEA S =1,44% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% IMPORTAÇÃO-OEA-C2 7,0% OEA-C2 = 2,28% Redução 72,8% Redução 67,4%

22 Tempo médio de despacho EXPORTAÇÕES Total (H) OEA (H) Diferença ,58 0,71-72% IMPORTAÇÕES Total (H) OEA (H) Diferença ,47 5,05-78% Fonte: DW Aduaneiro

23 Certificação OEA: Certificado? Adequação dos processos?

24 Autoavaliação Validação Certificação Processo de Certificação OEA Requerimento OEA Pós-Certificação OEA Gestão de Risco Monitoramento e Avaliação

25 Processo de Certificação OEA O processo de certificação no Programa OEA consiste na avaliação do processo de gestão adotado pelo requerente para minimizar os riscos existentes em suas operações de comércio exterior Art. 12A Instrução Normativa RFB 1598/15 - Alterado pela IN RFB nº /09/2017 * Mapa de Risco é exigido apenas para a certificação OEA-C Nível 2

26 Requerimento OEA Sistema OEA Portal Siscomex Sistema único de recepção e distribuição de documentos, com acesso via WEB, por meio do PORTAL SISCOMEX Plataforma amigável, com salvamento automático das informações e checagem de inconsistências ao envio Permite análise dos critérios e documentos pelos órgãos ou entidades de forma independente e paralela

27 PRIMEIRO ACESSO: Responsável Legal: (Identificado no cadastro CNPJ) Formalização do requerimento (Anexo I da IN 1598/15): 1) Modalidade, função, CNPJ 2) Autorizações 3) Termo de Compromisso com RFB 4) Designação dos Pontos de Contato

28 Requerimento no Sistema OEA Pontos de Contato PRIMÁRIOS: dois funcionários Preenchimento e envio SECUNDÁRIOS: prestadores de serviço Apenas de preenchimento

29 Requisitos de Admissibilidade Respostas objetivas aos seguintes requisitos art. 14: Requisito não aplicável aos transportadores

30 Requisitos de Admissibilidade São requisitos de cumprimento obrigatório: 1. Adesão ao Domicílio Tributário Eletrônico (DTE) Para adotar o DTE, o contribuinte precisa ter a certificação digital e fazer a opção no Portal e-cac, clicando em: Serviços disponíveis Outros Domicílio Tributário Eletrônico 2. Adesão à Escrituração Contábil Digital (ECD) SPED Contábil Ainda que dispensado pela IN RFB nº 1420/2013, o operador que tiver interesse na certificação OEA deverá estar com o sistema de ECD em operação para que seu pleito seja admitido à análise do Programa OEA.

31 Requisitos de Admissibilidade 3. Comprovação de regularidade fiscal, por meio da Certidão Negativa de Débitos Relativos a Créditos Tributários Federais e à Dívida Ativa da União (CND) Para as pessoas jurídicas, a certidão é emitida no CNPJ do estabelecimento matriz, tendo validade para todos os estabelecimentos. Certidões positivas de débitos com efeito negativo (CPEN) não excluem a admissibilidade no Programa OEA. A certidão de débitos pode ser emitida imediatamente pela Internet no endereço: idg.receita.fazenda.gov.br/contato/fale-conosco/cidadao/cnd

32 Requisitos de Admissibilidade 4. Inscrição no CNPJ e recolhimento de tributos federais há mais de 24 meses Esses dados serão aferidos pela RFB, não necessitando a sua comprovação 5. Atuação como interveniente em atividade passível de certificação como OEA por, no mínimo, 24 meses Solicitam-se notas fiscais de serviço e/ou documentos que permitam esta aferição para comprovação da atividade durante o período analisado 6. Inexistência de indeferimento de pedido de certificação ao Programa OEA nos últimos 6 meses

33 Requisitos de Admissibilidade 7. Autorização para o requerente operar em sua área de atuação Solicita-se o envio da adesão do conhecimento de transporte eletrônico, obtido pela Fazenda Estadual

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35 Requisitos de Admissibilidade Constatado o não atendimento de algum requisito de admissibilidade, o requerente será intimado a sanear o processo O não atendimento da exigência, no prazo definido pela RFB, implicará o arquivamento do pedido de certificação OEA O solicitante da certificação poderá, a qualquer tempo, após o arquivamento, solicitar nova certificação

36 Requerimento no Sistema OEA Questionário de Autoavaliação dos Transportadores: Informações Gerais: 5 questionamentos Critérios de Elegibilidade: 4 subcritérios com 11 questionamentos Critérios de Segurança: 5 subcritérios com 21 questionamentos

37 Questionário de Autoavaliação

38 Informações Gerais Conhecendo o Requerente

39 Informações Gerais 1.1. Unidades Operacionais Identificar as cinco unidades operacionais de maior relevância aduaneira e informar as atividades econômicas nelas desempenhadas. Informar as atividades efetivamente realizadas, que podem não corresponder à totalidade das atividades econômicas cadastradas para a pessoa jurídica (CNAE) Relevância aduaneira: unidades onde são realizadas atividades de recepção de mercadorias importadas ou expedição de mercadorias a exportar, bem como ligadas a despacho aduaneiro, a transporte, a armazenamento e a agenciamento de carga.

40 Informações Gerais 1.2. Unidades operacionais de terceiros Se utiliza estabelecimentos de terceiros para armazenamento de mercadorias ou de carga, de procedência do exterior ou a ele destinadas, identifique-os. A resposta deve incluir todo estabelecimento de terceiros em que haja armazenamento de mercadorias ou de carga, de procedência ou destinadas ao exterior, mesmo que tal serviço não seja prestado a pedido ou por interesse direto do requerente. A identificação consiste no número de inscrição do estabelecimento no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ).

41 Informações Gerais 1.3. Organograma Para cada unidade identificada no item 1.1, apresentar o correspondente organograma. O organograma auxilia a compreensão sobre o funcionamento da organização, ao ilustrar graficamente suas diferentes áreas e a relação entre elas.

42 Informações Gerais 1.4. Empregados e terceirizados Para cada unidade identificada no item 1.1, informar a quantidade de empregados e terceirizados. Considera-se empregado toda pessoa física que prestar serviços de natureza não eventual a empregador, sob a dependência deste e mediante salário. Na terceirização, entre o tomador e o prestador do serviço há intermediação de outra pessoa jurídica.

43 Informações Gerais 1.5. Certificações em segurança da cadeia logística e em conformidade aduaneira Informar se o requerente possui alguma certificação válida em segurança da cadeia logística ou em conformidade aduaneira. Como certificações relacionadas com segurança da cadeia logística ou conformidade aduaneira, citam-se programas OEA estrangeiros, BASC, ISO 28000, ISPS Code, TAPA, entre outros.

44 Leitura Obrigatória! ANEXO II: requisitos que devem ser atendidos pelos requerentes da Certificação OEA antes do envio do requerimento ANEXO III: auxilia na AUTOAVALIAÇÃO quanto ao cumprimento dos requisitos do programa OEA Traz exemplos de evidências e as notas explicativas Materiais disponíveis na Internet: idg.receita.fazenda.gov.br Portal AEO/legislações e materiais

45 Público Alvo do Programa OEA Pirâmide de Conformidade - OCDE, Compliance Risk Management ( n/ pdf)

46 Critérios de Elegibilidade Indicam a Confiabilidade do Operador Critério não aplicável aos transportadores

47 Critérios de Elegibilidade 2.1. Histórico de cumprimento da legislação aduaneira Objetivo: Evitar reincidência de infração à legislação aduaneira. Requisito a. Devem ser adotadas medidas destinadas a prevenir a recorrência de infrações graves ou reiteradas à legislação aduaneira cometidas nos últimos 3 (três) anos. São exemplos de infrações graves o terrorismo, o tráfico ilícito internacional, o contrabando, o descaminho, a fraude, a violação a direitos de propriedade industrial ou intelectual.

48 2.2. Gestão da informação Critérios de Elegibilidade Objetivos: Assegurar disponibilidade e exatidão de registros comerciais relacionados com as operações de comércio exterior. Assegurar exatidão de informações de interesse aduaneiro declaradas. Subcritérios a serem avaliados: Registros das operações Segurança da informação Qualidade documental Informações declaradas

49 Registros das operações Critérios de Elegibilidade Requisito a. Devem ser mantidos registros que permitam auditoria de todas as operações de comércio exterior. Requisito b. Os registros devem ser tempestivos, legíveis, completos e confiáveis. Tendo em vista a rastreabilidade das operações, deve-se também assegurar a integração dos citados registros. A avaliação do operador deve abranger, quando for o caso, procedimentos executados de forma terceirizada. Anexar evidências de execução. Ex.: relatórios de operações de comércio exterior; relatórios de estoques etc.

50 Critérios de Elegibilidade Segurança da informação Requisito a. As informações relacionadas com as operações de comércio exterior devem ser protegidas contra acesso não autorizado. Requisito b. Autorizações de acesso a informações devem ser concedidas para cada funcionário individualmente. Requisito c. A autenticação de acesso a informações deve ocorrer por meio de senha, com política de renovação definida. Requisito d. A política de segurança da informação deve ser disseminada em toda a organização.

51 2.2.2 Segurança da informação Critérios de Elegibilidade Requisito e. Medidas devem ser adotadas a fim de identificar violações à política de segurança da informação da organização. Requisito f. Devem ser previstas medidas disciplinares aplicáveis aos casos de violação à política de segurança da informação da organização. Requisito g. As informações relacionadas com as operações de comércio exterior devem ser armazenadas de forma que possibilite sua restauração. Anexar evidências de execução. Ex.: diretivas de segurança do ambiente informatizado; políticas de backup etc.

52 2.2.3 Qualidade documental Critérios de Elegibilidade Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para assegurar que as informações de interesse aduaneiro nos documentos sejam legíveis, completas, e confiáveis para identificar as operações a que se referem. Requisito b. O procedimento deve assegurar que as informações constantes nos documentos correspondam às mercadorias recepcionadas e/ou expedidas. Requisito c. O procedimento deve assegurar que discrepâncias entre mercadorias e correspondentes documentos tenham suas causas apuradas e sejam devidamente tratadas, incluindo comunicação às autoridades competentes, quando for o caso. Se respondeu NÃO a algum questionamento, adapte seus procedimentos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: listas de verificações etc.

53 2.2.4 Informações declaradas Critérios de Elegibilidade Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para assegurar que informações de interesse aduaneiro sejam tempestivamente declaradas e correspondam às constantes nos documentos que as amparam. Se respondeu NÃO a algum questionamento, adapte seus procedimentos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: listas de verificações etc.

54 Critérios de Elegibilidade 2.3. Solvência financeira Objetivo: Manter e aperfeiçoar todos os controles ligados aos critérios do Programa Subcritérios: Falência, recuperação judicial / extrajudicial ou medida cautelar fiscal Situação financeira sólida

55 Critérios de Elegibilidade Falência, recuperação judicial / extrajudicial ou medida cautelar fiscal Requisito a. Nada constar em nome do operador, como réu, requerido ou interessado, nos últimos 3 (três) anos, em distribuições de pedidos de falência, concordatas, recuperações judiciais e extrajudiciais, tampouco em processos de medidas cautelares fiscais. Anexar evidências de execução. Ex.: certidões de distribuições cíveis da comarca etc. Para fins do disposto neste subcritério, retroagir 3 (três) anos, a contar da data de apresentação do requerimento. Havendo processo, identificar.

56 2.3.2 Situação financeira sólida Critérios de Elegibilidade Requisito a. Deve dispor de capacidade financeira suficiente para cumprir com compromissos necessários para atendimento das exigências do Programa OEA. Se respondeu NÃO, busque adequar-se ao subcritério antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: declaração de idoneidade de instituições financeiras; parecer de auditoria independente etc.

57 Critérios de Elegibilidade 2.4. Política de recursos humanos Objetivo: Evitar admissão ou manutenção de pessoal que represente ameaça à cadeia logística ou à conformidade aduaneira. Subcritérios: Identificação de cargos sensíveis Seleção de pessoal para cargos sensíveis Acompanhamento de ocupantes de cargos sensíveis Desligamento de pessoal

58 Critérios de Elegibilidade Identificação de cargos sensíveis Requisito a. A descrição de cada cargo da organização deve indicar se o cargo é sensível no tocante à segurança da cadeia logística ou à conformidade das obrigações tributárias e aduaneiras. São considerados sensíveis cargos com atribuições cujo desempenho possa afetar o atendimento aos níveis de conformidade e confiabilidade exigidos pelo Programa OEA, em termos de segurança da cadeia logística ou de cumprimento de obrigações tributárias e aduaneiras. A avaliação do operador deve abranger, quando for o caso, procedimentos executados de forma terceirizada. Se respondeu NÃO, adapte o plano de cargos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: descrições de cargos etc.

59 Critérios de Elegibilidade Seleção de pessoal para cargos sensíveis Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para seleção de pessoal. Requisito b. O procedimento deve estabelecer que informações fornecidas - tais como referências profissionais ou pessoais sejam validadas antes da contratação. Requisito c. O procedimento deve contemplar, previamente à seleção, análise de histórico - para candidatos com experiência profissional - dentro dos limites legais. Se respondeu NÃO a algum questionamento, adapte seus procedimentos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: listas de verificações de requisitos em admissões realizadas etc.

60 Critérios de Elegibilidade Acompanhamento de ocupantes de cargos sensíveis Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, de acompanhamento de ocupantes de cargos sensíveis, visando a inibir condutas indesejadas. A finalidade essencial do acompanhamento de ocupantes de cargos sensíveis é prevenir condutas ilícitas, dissonantes das políticas da organização ou que constituam ameaça à segurança da cadeia logística internacional ou ao cumprimento de obrigações tributárias ou aduaneiras. Se respondeu NÃO a algum questionamento, adapte seus procedimentos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: arquivo funcional etc.

61 2.4.4 Desligamento de pessoal Critérios de Elegibilidade Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, de desligamento de pessoal. Requisito b. O procedimento deve estabelecer que a área competente seja notificada do desligamento para que proceda à respectiva revogação de acesso às instalações físicas do operador. Requisito c. O procedimento deve estabelecer que a área competente seja notificada do desligamento para que proceda à respectiva revogação de acesso lógico ao ambiente informatizado do operador.

62 2.4.4 Desligamento de pessoal Critérios de Elegibilidade Requisito d. O procedimento deve estabelecer que a área competente seja notificada do desligamento para que proceda à respectiva revogação de representações porventura existentes, evitando assim que pessoal desligado represente o operador perante a Aduana. Requisito e. O procedimento deve estabelecer a devolução de quaisquer utensílios e vestuário porventura em posse da pessoa ora desligada. Se respondeu NÃO a algum questionamento, adapte seus procedimentos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: listas de verificações de requisitos em demissões realizadas; memorandos entre setores comunicando desligamentos etc.

63 Qual o conceito de segurança física da carga??

64 Segurança física da carga

65 Critérios de Segurança aplicados à Cadeia Logística

66 3.1. Segurança da carga Critérios de Segurança Objetivos: Evitar utilização de unidade de carga ou compartimento de carga adulterados. Evitar violação de unidades de carga e de veículos de carga. Subcritérios: Inspeção das unidades de carga e veículos Emprego de dispositivos de segurança Verificação da integridade da unidade de carga Transporte da carga Armazenamento de unidades de carga

67 Critérios de Segurança Inspeção das unidades de carga e veículos Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para inspeção prévia de unidades de carga e veículos. Requisito b. Contêineres devem ser submetidos a inspeções de sete pontos. Requisito c. Veículos de carga devem ser submetidos a inspeções de dezessete pontos. Anexar evidências de execução. Ex.: listas de verificação preenchidas etc.

68 Critérios de Segurança Inspeção dos 7 pontos para contêineres

69 Critérios de Segurança Inspeção dos 17 pontos para veículos de carga

70 Critérios de Segurança Emprego de dispositivos de segurança Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para utilização de lacres de alta segurança e demais dispositivos de segurança (sinetes, cintas e/ou marcações). Requisito b. O procedimento deve indicar as normas que os dispositivos empregados devem atender (como ISO ou superior). Requisito c. O procedimento deve conter regras de aquisição, guarda, distribuição e afixação dos lacres de alta segurança e dos demais dispositivos. Requisito d. Sempre que aplicável, devem ser utilizados lacres de alta segurança, que atendam ou excedam a norma ISO 17712, em todas as unidades de cargas. Anexar evidências de execução. Ex.: imagens dos dispositivos; especificações de catálogo de fornecedor; relatório de utilização de dispositivos etc.

71 Critérios de Segurança Verificação da integridade da unidade de carga Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para verificação da integridade da unidade de carga ao longo da cadeia logística. Requisito b. O procedimento deve estabelecer que suspeitas de violações de integridade da unidade de carga sejam reportadas e tratadas internamente e, quando for o caso, comunicadas às autoridades competentes. Anexar evidências de execução. Ex.: registros que evidenciem verificações realizadas etc..

72 Critérios de Segurança Transporte da carga Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, que disponha sobre controle do transporte da carga ao longo da cadeia logística. Requisito b. As rotas utilizadas para transporte da carga devem ser previamente conhecidas. Requisito c. O procedimento deve conter regras de parada do veículo transportador da carga. Anexar evidências de execução. Ex.: relatórios de rastreamento de veículos transportadores etc..

73 Critérios de Segurança Armazenamento de unidades de carga Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, que discipline o armazenamento de unidades de carga. Requisito b. O local indicado para armazenamento das unidades de carga deve inibir a manipulação indesejada e estar submetido a controle de acesso. Requisito c. O procedimento deve conter regras de tratamento de ocorrências relacionadas com acesso não autorizado a unidades de carga, incluindo reportá-las à área competente. Anexar evidências de execução. Ex.: imagens das áreas destinadas a armazenamento de unidades de carga etc.

74 3.2. Controle de acesso físico Critérios de Segurança Objetivo: Evitar acesso não autorizado a áreas ou setores do estabelecimento. Subcritérios: Controle de acesso de pessoas Identificação visual de pessoas Detecção e remoção de pessoas não autorizadas Controle de acesso de veículos Controle de chaves e dispositivos de acesso

75 Critérios de Segurança Controle de acesso de pessoas Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para controle de acesso de pessoas às instalações do operador. Requisito b. O procedimento deve disciplinar o acesso a áreas ou setores internos, estabelecendo que se dê conforme funções desempenhadas. Requisito c. O controle de acesso deve ser baseado em documento pessoal com foto. Anexar evidências de execução. Ex.: relatórios de passagens em pontos de controle; planilha de controle de acessos etc.

76 Critérios de Segurança Identificação visual de pessoas Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, estabelecendo os meios de identificação visual de pessoas - como crachás, uniformes, credenciais etc. Requisito b. O procedimento deve conter regras de entrega e de devolução dos meios de identificação. Anexar evidências de execução. Ex.: termos de entrega e de devolução de meios de identificação etc.

77 Critérios de Segurança Detecção e remoção de pessoas não autorizadas Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para detecção de pessoas não autorizadas ou não identificadas. Requisito b. O procedimento deve conter regras de abordagem e ações cabíveis. Anexar evidências de execução. Ex.: ocorrência dessa natureza relatada e tratada; formulário para registro de ocorrência dessa natureza etc.

78 Critérios de Segurança Controle de acesso de veículos Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para controle de acesso de veículos às instalações do operador. Requisito b. Todos os pontos de acesso devem ser monitorados. Anexar evidências de execução. Ex.: relatórios de acessos de veículos etc.

79 Critérios de Segurança Controle de chaves e dispositivos de acesso Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para controle de chaves e dispositivos de acesso. Requisito b. O procedimento deve estabelecer controle de entrega e de devolução de chaves e dispositivos de acesso. Requisito c. Registros de entrega e devolução devem ser preservados em histórico por tempo determinado. Anexar evidências de execução. Ex.: relatórios de entrega e de devolução de chaves e/ou dispositivos de acesso etc.

80 Critérios de Segurança 3.3. Treinamento e conscientização de ameaças Objetivo: Sensibilizar os funcionários acerca da segurança da cadeia logística. Subcritérios: Controle de acesso de pessoas Treinamento em segurança da cadeia logística Incentivo à participação em treinamentos

81 Critérios de Segurança Controle de acesso de pessoas Requisito a. Deve existir programa permanente de conscientização de ameaças à cadeia logística, visando à prevenção, à identificação e à ação. Requisito b. Todos os funcionários devem ser conscientizados. Anexar evidências de execução. Ex.: material divulgado; listas de participação etc.

82 Critérios de Segurança Treinamento em segurança da cadeia logística Requisito a. Treinamento específico deve ser oferecido para capacitar os funcionários a manter a integridade da carga, reconhecer conspirações internas e assegurar o controle de acesso. Requisito b. Responsáveis pela área de comércio exterior devem estar constantemente atualizados sobre a legislação que dispõe sobre o Programa OEA. Anexar evidências de execução. Ex.: conteúdo programático; listas de participação etc.

83 Critérios de Segurança Incentivo à participação em treinamentos Requisito a. Na medida possível, funcionários devem ser incentivados a participar de programas de conscientização de ameaças e de treinamentos em segurança da cadeia logística. Anexar evidências de execução. Ex.: arquivo funcional etc.

84 3.4. Segurança física das instalações Critérios de Segurança Objetivo: Evitar acesso não autorizado a áreas ou setores do estabelecimento. Subcritérios: Segurança perimetral e estruturas de separação Monitoramento das instalações Estacionamentos internos Iluminação das instalações Estrutura das instalações e dispositivos de travamento

85 Critérios de Segurança Segurança perimetral e estruturas de separação Requisito a. O perímetro do estabelecimento deve ser delimitado por barreiras físicas. Requisito b. Áreas de manuseio e de armazenamento de carga ou mercadorias devem ser segregadas do restante, por meio de barreiras físicas (naturais, muros, portões, cercas, paredes etc.). Requisito c. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para inspeção periódica das barreiras físicas. Anexar evidências de execução. Ex.: plantas baixas; croquis; imagens; listas de verificação ou relatórios de inspeções etc.

86 Critérios de Segurança Monitoramento das instalações Requisito a. As instalações devem ser monitoradas, visando a inibir e coibir acessos não autorizados às áreas de manuseio e de armazenamento de carga ou mercadorias. Anexar evidências de execução. Ex.: imagens arquivadas etc.

87 Critérios de Segurança Estacionamentos internos Requisito a. Estacionamentos de veículos não devem ser próximos às áreas de manuseio e de armazenamento de carga. Se imprescindível, procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, deve disciplinar seu funcionamento. Anexar evidências de execução. Ex.: plantas baixas; croquis; imagens etc.

88 Critérios de Segurança Iluminação das instalações Requisito a. Deve haver iluminação adequada do estabelecimento, especialmente nas áreas de: manuseio de carga ou mercadorias; armazenamento de carga ou mercadorias; recepção; expedição; estacionamentos; pontos de acesso; e perímetro. Anexar evidências de execução. Ex.: projeto luminotécnico; plantas baixas; croquis; imagens noturnas etc.

89 Critérios de Segurança Estrutura das instalações e dispositivos de travamento Requisito a. A estrutura das instalações deve resistir a tentativas de acesso não autorizado. Requisito b. Todas as portas e janelas, bem como demais aberturas, devem contar com dispositivos de travamento. Requisito c. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para inspeção periódica da estrutura das instalações e dos dispositivos de travamento. Anexar evidências de execução. Ex.: plantas baixas; croquis; imagens; listas de verificação ou relatórios de inspeções etc.

90 3.5. Gestão de parceiros comerciais Critérios de Segurança Objetivo: Evitar parcerias que comprometam a segurança da cadeia logística internacional Subcritérios: Seleção de parceiros comerciais Monitoramento de parceiros comerciais Gestão das cadeias logísticas

91 Critérios de Segurança Seleção de parceiros comerciais Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para seleção de parceiros comerciais. Requisito b. O procedimento deve contemplar, previamente à seleção, análise de riscos relacionados com a segurança da cadeia logística. Requisito c. O procedimento deve priorizar contratação de parceiros comerciais certificados como OEA no Brasil e, complementarmente, certificados em segurança por entidades públicas ou privadas.

92 Critérios de Segurança Seleção de parceiros comerciais Requisito d. O procedimento deve estabelecer que parceiros comerciais não certificados como OEA demonstrem atendimento aos níveis de segurança, conformidade e confiabilidade exigidos pelo Programa OEA, de acordo com sua função na cadeia logística. Se respondeu NÃO a algum questionamento, adapte seus procedimentos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: fichas de avaliação; contratos com cláusula de que o operador conhece e segue as regras do OEA etc.

93 Critérios de Segurança Monitoramento de parceiros comerciais Requisito a. Deve existir procedimento formal (escrito), de aplicação obrigatória, para monitoramento periódico de parceiros comerciais. Requisito b. O procedimento deve induzir parceiros comerciais a adotar processos e procedimentos que assegurem a integridade da cadeia logística e o cumprimento da legislação aduaneira. Requisito c. O procedimento deve assegurar a revogação de representações porventura existentes, evitando assim que ex-parceiros representem o operador perante a Aduana. Se respondeu NÃO a algum questionamento, adapte seus procedimentos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: fichas de acompanhamento; carta de divulgação do programa OEA etc.

94 Critérios de Segurança Gestão das cadeias logísticas Requisito a. Deve existir processo de gestão das cadeias logísticas internacionais em que atua o operador. Se respondeu NÃO a algum questionamento, adapte seus procedimentos antes de apresentar o requerimento de certificação. Anexar evidências de execução. Ex.: fluxograma de cada cadeia logística, em operações de comércio exterior com atuação do requerente; procedimento escrito de gerenciamento de riscos; avaliação de riscos recentemente realizada pelo operador; ciclo de gerenciamento de riscos etc.

95 Perguntas & Respostas Mais informações, acesse: idg.receita.fazenda.gov.br Portal AEO/legislações e materiais

96 Estatísticas do Programa OEA

97 REQUERIMENTOS RECEBIDOS 253 Dados até 31/03/ Em Análise Certificados Arquivados Indeferidos EM ANÁLISE CENTRO OEA OPERADORES CERTIFICADOS OEA-S OEA-C1 Impo OEA-C1 Desp OEA-C2 OEA-S OEA-C1 Impo OEA-C1 Desp OEA-C2 OEA-Pleno

98 78 Certificações: 9 OEA-C Nível 2: 11 OEA-Pleno 38 OEA-C Nível 1 (Linha Azul): 10 OEA-C Nível 2 + OEA-S (20)

99 48 OEA-Segurança (55 certificações) 12 Impo/Exportadores: 10 Agentes de Carga: 12 Transportadores: 15 Depositários:

100 44 OEA-Conformidade Nível 1 (Despachantes Aduaneiros)

101 Portal AEO Saiba Mais!

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