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38 CNPJ Nº / Blumenau - SC Valores expressos em Reais Nota Caixa e Equivalentes de Caixa , ,45 Contas a receber , ,70 Estoques , ,24 Impostos a recuperar 2.564, ,98 Adiantamentos a terceiros , ,41 Despesas antecipadas 9.893, ,83 Outros valores realizáveis 2.754, ,00 Imobilizado , ,29 Intangível , ,91 Nota Fornecedores , ,15 Obrigações tributárias 4.707, ,35 Salários e encargos sociais , ,76 Provisão de férias , ,39 Outras contas a pagar , ,82 Patrimônio social , ,38 Ajuste de avaliação patrimonial , ,44 Superávit do exercício , ,52 Valores expressos em Reais Ajuste de Superávit Total do Transferência para Patrimônio Social ( ,79) ,79 - Realização AAP por Depreciação ,80 (69.781,80) - - Superávit do exercício , ,52 Saldos em 31 de dezembro de , , , ,34 Transferência para Patrimônio Social ,52 - ( ,52) - Realização AAP por Depreciação ,65 (69.225,65) - - Realização AAP por Vendas ,01 (19.295,01) - - Superávit do exercício , ,83 Saldos em 31 de dezembro de , , , ,17 Valores expressos em reais Natureza das operações Nota Superávit do exercício , ,52 + Ajustes por: Depreciações e amortizações , ,58 Aumento ou redução nos ativos e Contas a receber ( ,71) ( ,36) Estoques ,31 ( ,60) Impostos a recuperar (37,23) (1.736,85) Outros valores a receber 6.771, ,95 Despesas antecipadas (159,83) (1.030,23) Outros valores realizáveis (440,00) 1.104,00 Fornecedores 5.589,77 (4.601,27) Obrigações tributárias (109,37) 493,64 Salários e encargos sociais , ,30 Provisão de férias (4.167,25) (7.688,09) Outras contas a pagar , ,15 Aquisições de ativos imobilizado , ,10 Baixas do Imobilizado 7.1 ( ,65) (1.859,08) 5 Valores expressos em Reais Nota Contribuições e doações , ,00 Bazar Mercadorias Receita Federal , ,58 Subvenções públicas e privadas Convênios públicos Promoções , ,37 Receitas com mercadorias e serviços , , , ,84 Tributos s/receitas - Isentos ( ,74) ( ,42) Promoção da saúde em Comunidade Terapêutica - Dependência Química ( ,65) ( ,25) Promoção da saúde - Prevenção à Dependencia Química (42.869,24) (9.496,84) Promoção da saúde - Atendimento Terapêutico especializado em Dependência Química ( ,33) ( ,25) Serviços de Assistencia Social - Acolhimento em República (62.217,45) (58.866,99) Despesas administrativas - Despesas pessoal administrativo ( ,28) ( ,51) - Despesas gerais e administrativas ( ,63) ( ,31) Despesas com campanhas de doações e promoções - Despesas pessoal campanhas ( ,85) ( ,01) - Gerais com campanhas e promoções ( ,36) (91.191,94) - Despesas com Bazar 12 ( ,65) (50.979,35) Outras Receitas , ,91 Outras Despesas ( ,09) (19.505,79) , ,32 Contribuição Social - Isenção (15.414,46) (23.962,37) 248,52 - Valores expressos em Reais 1. O atua preponderantemente como Comunidade Terapêutica. Tem como missão atuar na prevenção da dependência de álcool e outras drogas, e no acolhimento do dependente e seus familiares, a partir de uma visão cristã de ser humano integral, buscando a reinserção social e uma melhor qualidade de vida. A unidade de Blumenau (SC) está em funcionamento desde maio/1989, a de Palhoça (SC) desde novembro/1996, a de Lapa (PR) desde janeiro/2001, a de São Bento do Sul (SC) desde julho/2002, e a de Ituporanga (SC) desde setembro/2010. Além das unidades citadas, o Cerene mantém atendimentos na modalidade de Serviço de Proteção e Atendimento Terapêutico Especializado a Familías e Indivíduos Dependentes Químicos em Joinville (SC), desde fevereiro/2010, e em Curitiba(PR), desde 09/ adotadas no Brasil, levando em consideração o processo de convergência às normas internacionais IFRS das Pequenas e Médias Empresas CPC PME, Em atendimento ao contido na Resolução CFC n 1.088/07, o responsável pela autorização para a conclusão da elaboração das demonstrações conhecidos até esta data, estão divulgados nas referidas demonstrações. 3. A Entidade observa o princípio contábil da competência para o registro de suas transações, combinado ainda com as seguintes práticas com prazos inferiores a 365 dias. Os ativos realizáveis com prazos iguais ou superiores a 365 dias, bem como os passivos exigíveis com - As receitas, despesas, gratuidades, doações e subvenções, bem como os gastos e despesas relacionadas com a atividade assistencial, foram contabilizadas separadamente, de acordo com a sua natureza e encontram-se demonstradas em quadros competência. É garantido o livre acesso aos seus serviços, a todos que deles necessitarem, independentemente de contrapartida por parte do - As Subvenções Patrimoniais foram contabilizadas de acordo com o disposto no Comitê de Pronunciamentos Contábeis, Pronunciamento Técnico CPC 07 Subvenções e Assistências Governamentais. - - estão registradas ao custo, acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço. - os estoques estão avaliados ao custo médio de aquisição, que é inferior ao valor de reposição. - os bens até 31 de dezembro de As depreciações dos bens foram calculadas pelo método linear a taxas anuais que levam em consideração A Entidade não tem expectativa de perdas, pois os bens estão reconhecidos por valores inferiores ao valor em uso ou líquido de mercado. Não há curto e longo prazo, dos créditos e das obrigações da Entidade Caixa , ,10 Bancos - Conta Corrente , ,14 Aplicações Financeiras , , , ,45 bancos de primeira linha, vinculados ao CDI Clientes , ,89 Convênios a receber , ,28 Cartão de crédito a receber ,56 Convênio doações Celesc/Copel/Samae/Cesam , ,97 Outras contas a receber parcerias 700, , , , Marcenaria 1.686, ,00 Mercadoria para revenda 3.410, ,34 Mercadorias bazar (Nota explicativa nº 12.3) , ,65 Alimentos 8.072, ,41 Material de expediente/consumo , ,58 Outros estoques 840,00 690, , ,24 A composição do Ativo Imobilizado em 31 de dezembro de 2013 e 2012 é a seguinte: Terrenos ,34 0, , , ,83 ( ,86) , ,48 Máquinas e ferramentas ,25 ( ,87) , , ,37 ( ,51) , ,79 Equipamentos de Informática ,70 ( ,22) , ,52 Veículos ,63 (73.684,42) , ,60 Tratores e implementos agrícolas ,86 (32.905,86) 0,00 0,00 Containers ,93 (12.918,93) 0,00 166,50 Outras imobilizações ,05 (43.574,16) , ,88 Imobilizado em Andamento 2.094,78 0, ,78 0,00 Total , , ,29 A movimentação do Ativo Imobilizado durante o ano de 2013 foi a seguinte: Saldo Anterior Adições Saldo Final Terrenos , , , , ,83 Máquinas e ferramentas , , , , ,85 (2.380,00) ,37 Equipamentos de Informática , , ,70 Veículos , ,18 ( ,00) ,63 Tratores e implementos agrícolas ,56 (2.399,70) ,86 Containers , ,93 Outras imobilizações , , ,05 Imobilizado em Andamento , ,78 Total , , , Saldo Anterior Adições Saldo Final ( ,00) ( ,94) - ( ,94) Máquinas e ferramentas ( ,31) (14.566,36) - ( ,67) ( ,73) (27.062,78) 2.380,00 ( ,51) Equipamentos de Informática ( ,00) (24.096,22) - ( ,22) Veículos (62.735,85) (25.393,92) ,35 (73.684,42) Tratores e implementos agrícolas (35.305,56) ,70 (32.905,86) Containers (12.752,43) (166,50) - (12.918,93) Outras imobilizações (21.418,17) (3.569,11) - (24.987,28) Total ,05 Em 2010 a entidade efetuou a avaliação de seus ativos imobilizados pelo custo atribuído através da empresa Dúnamis Auditoria e Perícias Ltda. Para a determinação do custo atribuído os avaliadores seguiram as recomendações das Normas de Avaliação NBR Para Terrenos e Veículos foi considerado o método comparativo. alvenaria, e por não ser possível incluí-las nas coberturas de seguros. Os terrenos da unidade de Palhoça (SC), recebidos todos por doação, não sofreram avaliação por estarem inseridos em sua maior parte em reserva ambiental no Parque Estadual da Serra do Tabuleiro, e por do Sul, localizado no bairro Oxford, não foi avaliado visto que foi registrado contabilmente por um Laudo de Avaliação fornecido por perito especializado. A composição do Ativo Intangível em 31 de dezembro de 2013 e 2012 é a seguinte: Amortização Direito uso telefone 5.714, , , ,25 (83.024,25) - 61,75 Total , , ,91

39 A movimentação do Ativo Intangível durante o ano de 2013 foi a seguinte: Saldo Anterior Adições Saldo Final Direito uso telefone 5.714, , , ,25 Total , ,41 Saldo Anterior Adições Saldo Final (82.962,50) (61,75) - (82.962,50) Total 8. Descrição Acolhimento em república Adulto Masc. Adulto Fem. Quantidade atendimentos Custo dos atendimentos Custo unitário atendimentos 17,53 38,64 Gratuidades por subvenções Gratuidade terapêutica Adulto Masculino Adulto Feminino Adolescente Masculino Promoção da Saúde, em Dependência Química, Adolescente Feminino em Prevenção da Dependência Química (diárias) (diárias) (diárias) (diárias) (pessoas) em Atendimento Terapêutico Especializado (por pessoas) Grupos de Apoio Individuais Famílias TOTAL ATENDIMENTOS terapêutica Adulto Masculino Adulto Feminino Adolescente Masculino Promoção da Saúde, em Dependência Química, Adolescente Feminino em Prevenção da Dependência Química R$ R$ R$ R$ R$ em Atendimento Terapêutico Especializado (R$) Grupos de Apoio Individuais Famílias TOTAL Adulto Masculino Adulto Feminino Adolescente Masculino Promoção da Saúde, em Dependência Química, Adolescente Feminino em Prevenção da Dependência Química R$ R$ R$ R$ R$ em Atendimento Terapêutico Especializado (R$) Grupos de Apoio Individuais Famílias 56,57 52,97 66,14 53,00 1,38 14,51 14,51 14, Descrição terapêutica Adulto Masculino Adulto Feminino Promoção da Saúde, em Dependência Química, Adolescente Masculino Adolescente Feminino em Prevenção da Dependência Química em Atendimento Terapêutico Especializado (R$) R$ R$ R$ R$ R$ Grupos de Apoio Individuais Famílias Convenios recebidos Asist.Social Custos dos acolhimentos Assist.Social acolhimentos Assist.Social Convenios recebidos Saúde Custos dos acolhimentos Saúde acolhimentos Saúde Convenios recebidos Demais Conv. Custos dos acolhimentos Demais Conv. acolhimentos Demais Conv custeado com TOTAL Contas terapêutica Adulto Masculino Adulto Feminino Promoção da Saúde, em Dependência Química, em Prevenção Adolescente da Feminino Dependência Química Adolescente Masculino R$ R$ R$ R$ R$ em Atendimento Terapêutico Especializado (R$) Grupos de Apoio Individuais Famílias Custos totais Custos serviços não gratuitos Custos das Gratuidades Gratuidades custeadas c/ Subvenções Gratuidades com Recursos TOTAL Receitas totais (exceto subvenções e isenções) GRATUIDADE TOTAL COM RECURSOS PRÓPRIOS SAÚDE Origem dos recursos Convenios Assistencia Social Convenios Saúde Outros Convenios terapêutica Adulto Masculino Adulto Feminino Promoção da Saúde, em Dependência Química, Adolescente Masculino Adolescente Feminino em Prevenção da Dependência Química (diárias) (diárias) (diárias) (diárias) (pessoas) Subvenções em Atendimento Terapêutico Especializado (por pessoas) Grupos de Apoio Individuais Famílias TOTAL Totais Os encargos sociais foram calculados considerando as alíquotas vigentes em 2013 e Caso não gozassem da isenção seriam devidos: INSS quota patronal , ,49 INSS SAT , ,08 INSS Terceiros , , , ,86 Contribuição Social , ,37 Total , , As receitas com convênios de acolhimento totalizaram no ano de 2013 R$ ,65 (R$ ,35 em 2012), oriundos de convênios com Prefeituras, Estados, e Governo Federal Subvenções Públicas Estaduais , ,96 Subvenções Públicas Municipais , ,47 Subvenções Privadas 4.201, , , Foram recebidas em 2013 doações em mercadorias, produtos e serviços no valor de R$ ,34 contabilizadas a este título Bazar 2012 (Palhoça) em R$ ,35. Essa quantia foi contabilizada sob a rubrica de Contribuições e doações contra Estoques de Mercadorias Bazar. O Bazar foi realizado no mês de dezembro de 2012 na cidade de Palhoça (SC). As Receitas com as vendas dessas mercadorias totalizaram R$ ,58. O valor do estoque anteriormente registrado na ocasião da doação foi baixado como custo das vendas Bazar 2013 (Blumenau) em R$ ,65. Essa quantia foi contabilizada sob a rubrica de Contribuições e doações contra Estoques de Mercadorias Bazar. Foram realizados os Bazares nas cidades de Blumenau e São Bento do Sul, em jan/13 e maio/13, respectivamente. As vendas totais sob a rubrica Bazar Mercadorias Receita Federal somaram a importância de R$ ,11. O valor do estoque registrado na ocasião da doação foi baixado como custo das vendas. 13. Em 31 de dezembro de 2013 a entidade possuía os seguintes saldos de fundo de aplicação restrita: a) Doações para construção da Casa Feminina R$ ,04. b) c) Fundo Municipal de Assistência Social R$ 1.158,00 d) Secretaria da Justiça e Cidadania R$ 6.497,00 e) Fundo Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente R$ 4.500, Ano Nº Empregados Remunerações Isenções Outros valores Valor Total , , ,43 R$ , , , ,11 R$ , O CERENE é uma entidade de atendimento psicossocial multidisciplinar com uso comum de todos os seus ativos. Atende as pessoas com dependência em substâncias psicoativas em diversas modalidades prioritariamente na modalidade de Comunidade Terapêutica Receitas com mercadorias e serviços , ,48 Custos Não Assistenciais (75.502,59) (84.761,52) Superávit , , A política de seguros obedece às orientações técnicas de especialistas e de conformidade com o grau de risco envolvido, sendo considerada adequada para cobrir eventuais perdas, em caso de sinistro. A entidade tem contratado o seguro empresarial, residencial e de veículos. Blumenau, 24 de março de Centro de Recuperação Nova Esperança CERENE Dúnamis Contabilidade Ltda EPP CRC/SC MARCOS EDWIN MEY CLAUDINEI DA SILVA Presidente Contador - CRC/SC nº /O-0 CPF CPF ATENDI- MENTOS Relatório dos auditores independentes Aos Administradores e Diretores do Blumenau SC, que compreendem o balanço patrimonial - por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresenta- - controles internos da entidade. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das, em 31 de dezembro de 2013, o desempenho de suas opera- Blumenau, 08 de março de Actus Auditores Independentes S/S CRC-SC nº /0-7 Contador CRC-SC nº /O

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