União das Freguesias Real, Dume e Semelhe. Concelho de Braga

Transcrição

1 União das Freguesias RELATÓRIO DE ATIVIDADES E CONTAS DE GERÊNCIA DE 2014

2 União das Freguesias 1. Apreciação e aprovação dos documentos de prestação de contas

3 GUIA DE REMESSA AO EXECUTIVO Designação da entidade União das Freguesias de Gerência 1 de janeiro de 2014 a 31 de dezembro de 2014 DOCUMENTOS ENVIADOS Controlo orçamental - Despesa Controlo orçamental - Receita Execução anual do plano plurianual de investimentos Fluxos de caixa Contas de ordem Operações de tesouraria Modificações ao orçamento - Receita Modificações ao orçamento - Despesa Modificação ao plano plurianual de investimentos Caraterização da entidade Relatório de gestão O dirigente responsável pela área admistrativa e/ou financeira Assinatura SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

4 CARATERIZAÇÃO DA ENTIDADE IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE: União das Freguesias de ENDEREÇO POSTAL: REAL: Largo da Capela, nº 8, Real - Braga * * DUME: Rua Cónego Insuelas, Dume - Braga * * SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA 1.2 TELEFONE: FAXE: N.º DE IDENTIFICAÇÃO FISCAL: REGIME FINANCEIRO: POCAL Simplificado NÚMERO DE ELEITORES Até Mais de e menos de Igual ou superior a FONTE: SIGRE 2 LEGISLAÇÃO Data de constituição: 29/09/2013. Publicada no D.R. de 28/01/ ESTRUTURA ORGANIZACIONAL SERVIÇOS MUNICIPALIZADOS A Freguesia tem Serviços Municipalizados?... Não 3.2 EMPRESAS MUNICIPAIS Não aplicável a Freguesias. X ÓRGÃOS Tem órgãos de natureza consultiva?... Não Tem órgãos de fiscalização?... Não ORGANOGRAMA Deverá anexar o organograma e diploma que o aprovou. 4 DESCRIÇÃO SUMÁRIA DAS ATIVIDADES Gerais: as decorrentes da aplicação da Lei nº 75/2013 de 12 de Setembro Sociais: Serviços Sociais, Apoio Domiciliário, 3ª Idade Económicas: Alugueres e/ou rendimentos Outras: Apoio às Escolas, Associações de Pais e Instituições RECURSOS HUMANOS IDENTIFICAÇÃO DOS MEMBROS DO ÓRGÃO EXECUTIVO EM 31/12/2014 Francisco Manuel Pereira Silva -- Presidente da Junta de Freguesia Romeu José Taveira Gomes -- Secretário da Junta de Freguesia José da Silva Pinheiro -- Tesoureiro da Junta de Freguesia António Rodrigues da Costa -- Vogal da Junta de Freguesia Bernardino Alves de Sá -- Vogal da Junta de Freguesia SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

5 6 ORGANIZAÇÃO CONTABILÍSTICA DESCRIÇÃO DAS CARATERÍSTICAS DO SISTEMA DE INFORMAÇÃO: Aplicação de software orientada ao Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais em regime simplificado: POCAL Simplificado 8.63 (c) Módula C DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INTERVALARES: Não DESCENTRALIZAÇÃO CONTABILÍSTICA: Não OUTRA INFORMAÇÃO REGULAMENTOS INTERNOS E OUTROS DOCUMENTOS INFORMATIVOS DATA DE APROVAÇÃO DATA DE ALTERAÇÃO ÓRGÃO EXECUTIVO ÓRGÃO DELIBERATIVO ÓRGÃO EXECUTIVO ÓRGÃO DELIBERATIVO Inventário Normas de Controlo Interno Balanço Inicial Normas Regulamentares à Execução do Orçamento Outras 7.2 AÇÕES INSPETIVAS ANOS DE INCIDÊNCIA ANO 2014 ANO 2013 ANO 2012 ANO 2011 Inspeção Geral de Finanças Inspeção Geral da Administração do Território DOCUMENTOS DE GESTÃO Plano Plurianual de Investimentos Orçamento Documentos de Prestação de Contas Outros DATA DE APROVAÇÃO PELO ÓRGÃO EXECUTIVO DATA DE PUBLICAÇÃO PELO ÓRGÃO DELIBERATIVO OBSERVAÇÕES, 31 de dezembro de SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

6 ORGANOGRAMA DA UNIÃO DAS FREGUESIAS DE REAL, DUME E SEMELHE Presidente Coordenação geral Administração Rede Social Cultura e Informação Tesoureiro Secretário Gestão Informática Actividades Económicas Associativismo 1º Vogal 2º Vogal Recursos Humanos Animação Sociocultural Ambiente Atividades lúdicas Cultura Área Técnica Administrativa Tesouraria Contabilidade Secretaria Recursos Humanos Jardins de Infância Informática Ação Social

7 2014 RELATÓRIO DE GESTÃO União das Freguesias de

8 1 - Introdução A boa prestação de contas corresponde a um dever social e cívico que implica, presentemente, o recurso a meios tecnológicos importantes que ajudam as autarquias a respeitar mais o que é de todos, obrigando-as a acatar a verdade contabilística. Os documentos de prestação de contas são, necessariamente, um espelho dos documentos previsionais no que toca à sua realização, pois refletem toda a atividade financeira verificada, entre o início e o termo do ano económico. O acompanhamento das operações contabilísticas ao longo do exercício efetua-se através de balancetes, extraídos em qualquer momento, embora a sua conferência geral seja feita mensalmente, onde constam todos os movimentos de índole orçamental e financeira, já que todos os recebimentos e pagamentos são, obrigatoriamente, registados diariamente. Para além do que está referido no POCAL é de todo o interesse manter os elementos constitutivos de um processo de despesa organizados em termos processuais de modo a permitir para cada caso a identificação de todas as fases e respetiva sequencialidade. A relação dos documentos que sustentam a realização da despesa, a identificação dos diferentes despachos que a autorizam e a denominação dos responsáveis pela execução de cada ato e cada fase (segregação de funções) têm que estar numerados sequencialmente e agregados num processo próprio. Só assim é possível cumprir o ponto do POCAL que diz textualmente O cabimento e o compromisso de verbas relativas aos pagamentos regista-se nos respetivos documentos por ordem cronológica. Os recebimentos e pagamentos são registados diariamente em folhas de caixa e resumos diários de tesouraria que evidenciam as disponibilidades existentes. De acordo com o que a legislação em vigor determina, em matéria de prestação de contas, mormente o regime financeiro acometido às Autarquias Locais - O Regime Financeiro das Autarquias Locais e das Entidades Intermunicipais (Lei nº. 73/2013 de 3 de setembro), o Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro (POCAL Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais), Resolução n.º 4/2001, 2.ª Secção do Tribunal de Contas (TdC), e a alínea b) do n.º 1 do art.º 9.º da Lei n.º 75/2013 de 12 de setembro, submete-se o Relatório de Gestão e demais documentos de prestação de contas referentes ao exercício de 2014, de forma a ser exercido o competente julgamento da atividade da Freguesia pela Assembleia de Freguesia (Controlo Político), pela DGAL Direção Geral das Autarquias Locais, pelo TdC (Controlo Jurisdicional) e pela CCDR Comissão de Coordenação de Desenvolvimento Regional. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

9 O Órgão Executivo elabora os documentos de prestação de contas que remete à Assembleia de Freguesia, para que esta os aprecie e aprove na sessão ordinária do mês de abril do ano seguinte a que respeitam. Os documentos são remetidos ao TdC, independentemente da sua apreciação pelo órgão deliberativo, até 30 de Abril. O envio dos documentos à CCDR e ao INE, é realizado até 30 dias após a respetiva aprovação e independentemente da apreciação pelo órgão deliberativo. No que diz respeito à DGAL, o envio é feito até 30 dias após a sessão de apreciação pelo órgão deliberativo, no SIIAL. O Relatório de Gestão é um documento de prestação de contas que visa dar cumprimento às disposições do POCAL. Foi elaborado, de modo a facultar uma leitura sobre os diferentes indicadores, designadamente no que se refere à disponibilização de elementos relativos à atividade financeira da autarquia, evidenciando os aspetos mais importantes, com particular ênfase na análise, sob o ponto de vista da execução orçamental, das receitas e despesas. A metodologia utilizada passou pela elaboração de rácios, quadros e gráficos a partir dos mapas de prestação de contas, através dos quais se pretende evidenciar o comportamento das variáveis mais relevantes da gestão da União de Freguesias no ano de A reorganização administrativa territorial autárquica ocorrida em 29 de Setembro 2013, não nos permite na atual gerência (2014) de efetuar um relatório análogo dada a inexistência de um mesmo período anterior (2013), dada a situação atípica referida. 2 Análise da Execução Orçamental Neste capítulo pretende-se evidenciar a execução orçamental da União das Freguesias de durante o exercício de São analisadas as componentes orçamentais da receita e da despesa da autarquia, numa ótica de fluxos de caixa ou de tesouraria, ou seja, de receita cobrada e despesa paga. Os montantes são apreciados, de forma agregada e global, por classificação económica, com especial atenção na variação do peso de cada um na despesa ou na receita total. 2.1 Receita A inscrição contabilística da receita autárquica obedece ao disposto no classificador económico previsto no Decreto-Lei n.º 26/2002, de 14 de fevereiro, sendo agrupada de acordo com a sua natureza económica, em: receitas correntes, receitas de capital e outras receitas. Em cada um destes grupos económicos a receita é ainda classificada em capítulos. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

10 Estrutura e Execução Orçamental da Receita: A receita total arrecadada no exercício de 2014 ascendeu a ,41 ( ,97 do total da receita menos o Saldo de Gerência Anterior de ,56 ), dos quais ,41 correspondem a receita corrente e a receita de capital. A estrutura da receita evidencia que, face ao valor das transferências de capital, esta é a receita mais representativa na estrutura da receita da Freguesia que, já excluindo o saldo de gerência anterior, apresenta uma execução orçamental corrente de 91,8% e totaliza 77,94% das receitas totais. Desta forma se evidencia um orçamento com uma previsão corrente adequada sem qualquer empolamento. A independência financeira é aferida através do rácio que relaciona as receitas próprias com as receitas totais e, por isso, considera-se que existirá independência financeira se as receitas próprias 1 representarem, pelo menos, 50% das receitas totais e tal como se verifica a Freguesia não é independente financeiramente Desvios entre a Receita Prevista e Realizada O grau de execução da receita traduz a razão entre a receita cobrada e a prevista em sede do orçamento corrigido e é determinante para o grau de execução da despesa, uma vez que o equilíbrio orçamental se faz pela aferição entre a despesa autorizada e a receita prevista em orçamento. Quadro 1 Desvios Entre a Receita Prevista e Realizada Descritivo Previsão Execução Grau de execução - % Impostos Directos 500, , Taxas, Multas e outras Penalidades , ,70 14 Rendimentos da Propriedade 4 000, ,83 38 Transferências Correntes , , Venda de Bens e Serviços Correntes , ,73 77 Outras Receitas Correntes 2 250, , Total das Receitas Correntes , ,41 92 Venda de Bens de Investimento 9 500, ,00 77 Transferências de Capital , ,00 26 Total das Receitas de Capital , ,00 27 Total das Receitas , , Receita própria igual a Impostos diretos + Impostos indiretos, + Taxas, multas e outras penalidades + Rendimentos da propriedade + Venda de bens e serviços correntes + Outras receitas correntes + Venda de bens de investimento + Ativos financeiros + Outras receitas de capital REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

11 A partir da análise do quadro 1, verifica-se um grau de execução entre a receita cobrada e a receita prevista corrente de 91,8% e um grau de execução de 26,8% de receita de capital. Ter em atenção que os valores não incluem o saldo de gerência anterior o que permite distinção entre os graus de execução aqui apresentados com os apresentados no controlo orçamental (a inserção do saldo permitiria uma execução ainda maior, dado que é de 100%) Receita Corrente A receita corrente, no exercício de 2014, ascendeu a ,41, registando um valor menor, face à previsão em menos ,59. Figura 1 Previsão e Execução 2014 na Receita Corrente , , , , , , , , ,00 - Previsão Execução Em 2014 os Impostos Diretos totalizam ,93. Registou-se uma execução de 2 011,6% superior à previsão devido à dotação referente ao IMI urbano ter sido colocada na rubrica na Outras. A rubrica Imposto Municipal sobre Imóveis e Outras estão assim relacionadas quanto ao grau de execução. Os Rendimentos da Propriedade obtiveram uma execução de 38% devido ao aumento do depósito a prazo, aumento do património desta União de Freguesias, ter ocorrido somente em janeiro de 2015, quando se previa ter sido realizado em Há que considerar também a redução das taxas de juros, dadas as dificuldades atuais da economia nacional e internacional. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

12 Relativamente às Transferências Correntes, estas apresentam uma execução de 100,2%, sendo um valor ótimo na relação previsão/ execução. A Venda de Bens e Serviços Correntes, que abrange as receitas provenientes da venda de bens e serviços correntes prestados pela Freguesia a terceiros, ascendem a ,73 representando uma execução de 76,5%, sendo a mais representativa com menor execução a receita proveniente da alimentação dos alunos do Jardim de Infância e EB1, dado o aumento de alunos com escalão, e a dificuldade crescente de famílias no cumprimento desta obrigação. Nas, Outras Receitas Correntes registou-se uma execução de 34,4% superior ao previsto, que resultou em mais 773, Receita de Capital Como se pode verificar pela análise do quadro 1 Desvios Entre a Receita Prevista e Realizada o núcleo essencial de Receitas de Capital são as receitas provenientes das Transferências de Capital. Este capítulo registou uma execução inferior em 73,2% ao previsto, resultado da baixa transferência da Câmara Municipal de Braga, sendo que eram previstos e apenas foram realizados Estes atrasos das transferências da Câmara Municipal, além de interferir com este grau de execução terão, evidentemente, repercussões na despesa. Quadro 2 Transferências de Capital Descritivo Previsão Execução Câmara Municipal Despesa A taxonomia das despesas públicas para todo o setor da Administração está definida no classificador económico das despesas (Decreto Lei n.º 26/2002, de 14 de fevereiro). As despesas são agrupadas pela sua natureza económica em despesas correntes e despesas de capital. Cada um destes grupos é constituído por um conjunto de capítulos de agregados económicos Estrutura e Execução Orçamental da Despesa Neste ponto, são analisadas as despesas da Freguesia no ano de 2014, procedendo-se à sua caracterização e apreciação, quanto à respetiva estrutura e ao nível de execução, atendendo, por um lado, à execução orçamental comparativamente com as previsões constantes no orçamento final. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

13 2.2.2.Desvios Entre a Despesa Prevista e Realizada O quadro que se irá apresentar de seguida, quadro 3 - Desvios entre as Despesas Previstas e Realizadas, reflete o orçamento final após a introdução das modificações ao orçamento inicial (alterações e revisões), por capítulo, para o ano de 2014 a sua execução e os desvios entre os valores previstos e os efetivamente pagos. Este quadro, permite verificar que as despesas realizadas e pagas ficaram aquém das previstas em ,44, dos quais ,89 se referem ao diferencial de despesas correntes orçamentadas face ao realizado e ,55 ao diferencial de previsões de despesas de capital. O grau de execução corrente, como se verá de seguida é assim bastante elevado, o que permitiu diminuir o impacto dos atrasos das transferências da Câmara Municipal na nossa despesa de capital. No orçamento final das despesas, para o ano de 2014, foi previsto o montante de ,56, contribuindo para esse montante as despesas correntes com e as despesas de capital com ,56. Analisando o quadro 3, verifica-se que a realização da despesa total atingiu os ,12, contribuindo as despesas correntes com ,11 e as despesas de capital com ,01. Quadro 3 Desvios Entre a Despesa Prevista e Realizada Descritivo Previsão Execução Grau de execução - % Despesas com Pessoal , ,10 94 Aquisição de Bens e Serviços Correntes , ,39 82 Transferências Correntes , ,99 97 Outras Despesas Correntes 1 500,00 212,63 14 Total das Despesas Correntes , ,11 86 Aquisição de Bens de Capital , ,01 32 Total das Despesas de Capital , ,01 32 Total das Despesas , , Despesa Corrente A despesa corrente, no exercício de 2014, ascendeu a ,11, registando um grau de execução de 85,7%, estando perfeitamente dentro dos limites considerados ótimos do ponto económico e de gestão. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

14 Figura 2 Previsão e Execução 2014 na Despesa Corrente , , , , , , , , , ,00 - Previsão Execução O capítulo das Despesas com Pessoal teve uma execução de 94%, sendo o valor previsto semelhante ao executado. As despesas com a aquisição de bens e serviços, que representam 88% do total das despesas correntes, apresentaram uma execução de menos ,61, que se justifica essencialmente pelo compromisso futuro de ,22 na rubrica Alimentação Refeições Confecionadas que advém da continuação do contrato (a ser pago em 2015): Quadro 4 Aquisição de Bens e Serviços Descritivo Previsão Execução Exercícios Total Futuros Alimentação Refeições Confecionadas , , ,19 As Transferências Correntes apresentam uma execução de 97% sendo um valor ótimo na relação previsão/execução. Contemplam os subsídios concedidos e as despesas no cumprimento dos protocolos com o IEFP (estágios profissionais e CEIs). REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

15 Nas Outras despesas correntes regista-se uma execução de 14,2% pois durante o ano de 2014 tentamos melhorar a classificação económica da despesa, que resultou num valor reduzido neste capítulo de Diversas/ Outras. Saliente-se que as despesas correntes perfazem cerca de 93,4% das receitas correntes arrecadadas, que correspondem a menos ,3, em termos absolutos, estando salvaguardado o Princípio do Equilíbrio Orçamental Corrente, previsto na alínea e) do ponto do Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de fevereiro (POCAL). Figura 3 Princípio do Equilíbrio Orçamental Corrente , , , , , , , ,00 Receitas Correntes Execução Despesas Correntes Execução Despesa de Capital Pelo quadro 3, é possível constatar que a despesa de capital registou uma execução inferior em 68,5% face à previsão, essencialmente justificável pela reduzida transferência de capital da Câmara Municipal de Braga, como já foi referido na análise da receita de capital, sendo que desta forma afetou o nosso investimento. 3. Indicadores Orçamentais Neste capítulo, serão analisados vários indicadores, de forma a possibilitar uma visão objetiva da atividade financeira da Freguesia e da execução do orçamento, durante o exercício de REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

16 3.1. Equilíbrio Corrente Quadro 5 Equilíbrio Corrente Indicador 2014 % Receitas Correntes ,41 Princípio do Equilíbrio 107 Corrente Despesas Correntes ,11 O princípio do equilíbrio orçamental, consagrado na alínea e) do ponto do POCAL, estabelece que o orçamento deve prever os recursos necessários para cobrir todas as despesas e que as receitas correntes devem ser pelo menos iguais às despesas correntes. A execução da União as Freguesias de cumpre este princípio orçamental, com a formação de poupança corrente a financiar as despesas de capital. Este rácio mantém-se em conformidade com aquele princípio, isto é, as receitas correntes são superiores às despesas correntes em 7% ( ,3 ) Rácios de Estrutura da Receita e da Despesa Estes rácios têm como finalidade evidenciar o peso de certas componentes da receita e da despesa no total das receitas e das despesas. Quadro 6 Grau de Cobertura das Despesas 2014 Receitas Próprias ,10 % 22,8 Despesas total ,12 Pessoal ,10 19,3 Receitas Correntes ,41 Despesas Correntes ,11 93,4 Receitas Correntes ,41 Despesas de Capital , Receitas de Capital ,00 REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

17 Pela análise dos indicadores relativos à receita e à despesa, apresentados no quadro 6, pode concluir-se: O contributo das receitas próprias no total da despesa paga permite verificar que representam, em 2014, 22,8% de toda a despesa paga. As despesas com o pessoal representam 19,3% das receitas correntes. As despesas correntes representam 93,4% da receita corrente, cumprindo como já referido o princípio do equilíbrio. As despesas de capital representam 176% das receitas de capital, representando assim um bom valor, na relação receitas/despesas tendo em conta a reduzida transferência de capital da Câmara Municipal de Braga que resultou em menos CONCLUSÃO Verifica-se que as receitas correntes são superiores às despesas correntes, o que vai de encontro ao princípio do equilíbrio orçamental, onde as receitas correntes previstas, devem ser pelo menos iguais às despesas correntes previstas. Em relação à receita de capital, a taxa de execução foi baixa, em 28,6%, uma vez que a Câmara Municipal de Braga não efetuou as transferências previstas. Apesar disso, a taxa de execução da despesa de capital foi de 31,5%, somente possível visto que a Junta de Freguesia, devido à sua gestão rigorosa e saúde financeira da autarquia, pagou investimentos sem ter recebido a respetiva transferência da Câmara Municipal de Braga. Todos os princípios e regras orçamentais foram cumpridos, como se pode evidenciar em todo o processo da Conta de Gerência. O objetivo do relatório é proporcionar uma visão clara da situação económica e financeira relativa ao período em análise, espelhando a eficiência na utilização dos meios afetos à persecução das atividades desenvolvidas pela autarquia e a eficácia na realização dos objetivos. A sua limitação, resulta da situação atípica da agregação das Freguesias no processo da Reforma da Administração Territorial e Local, no ano de 2013, que inviabiliza a elaboração de rácios por ausência de histórico, como aliás já se explicou. REAL: Largo da Capela, nº 8 * Real Tel.: DUME: Rua Cónego Insuelas,29 * Dume Fax: SEMELHE: Rua do Souto, 8 * Semelhe secretaria@ufrds.pt

18 FLUXOS DE CAIXA DE 01/01/2014 ATÉ 31/12/2014 (Unidade: Euros) Recebimentos Pagamentos Saldo da gerência anterior ,43 Despesas orçamentais ,12 Execução orçamental ,56 Correntes ,11 Operações de tesouraria ,87 Capital ,01 Receitas orçamentais ,41 Operações de tesouraria ,78 Correntes ,41 Capital ,00 Saldo para a gerência seguinte ,72 Execução orçamental ,85 Operações de tesouraria ,78 Operações de tesouraria ,87 Total ,62 Total ,62 CONTAS DE ORDEM DE 01/01/2014 ATÉ 31/12/2014 Saldo da gerência anterior... 0,00 Garantias e cauções acionadas. 0,00 Garantias e cauções... 0,00 Garantias e cauções devolvidas 0,00 Recibos para cobrança... Receita virtual cobrada... Receita virtual anulada... Garantias e cauções prestadas. 0,00 Saldo para a gerência seguinte 0,00 Receita virtual liquidada... Garantias e cauções... 0,00 Recibos para cobrança... Total... 0,00 Total... 0,00 Órgão executivo Órgão deliberativo Em de de Em de de SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

19 Pág. n.º 1 FLUXOS DE CAIXA - RECEBIMENTOS ENTRE 01/01/2014 E 31/12/2014 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) RECEITAS CORRENTES 01 IMPOSTOS DIRECTOS , Outros: , Imposto municipal sobre imóveis ,93 04 TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: , Taxas: , Taxas específicas das autarquias locais: , Canídeos , Outras ,50 05 RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE: , Juros-Sociedades financeiras: , Bancos e outras instituições financeiras , Rendas:... 0, Bens de domínio público... 0,00 06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: , Sociedades financeiras:... 0, Bancos e outras instituições financeiras... 0, Administração central: , Estado , Fundo de Financiamento das Freguesias , Outras , Administração local: , Continente , Câmara Municipal , Famílias:... 0, Famílias... 0,00 07 VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES: , Venda de bens: , Outros , Serviços: , Aluguer de espaços e equipamentos... 0, Actividades de saúde... 0, Alimentação e alojamento , Jardim de Infância e EB , Serviços sociais, recreativos, culturais e desporto , Serviços recreativos , Serviços desportivos , Serviços específicos das autarquias , Cemitérios , Outros... 45,00 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

20 Pág. n.º 2 FLUXOS DE CAIXA - RECEBIMENTOS ENTRE 01/01/2014 E 31/12/2014 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) Rendas , Edifícios ,68 08 OUTRAS RECEITAS CORRENTES: , Outras: , Outras , Diversas ,24 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES ,41 RECEITAS DE CAPITAL 09 VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO: , Terrenos: , Famílias , Cemitério ,00 10 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL: , Sociedades e quase-sociedades não financeiras:... 0, Públicas... 0, Empresas públicas municipais e intermunicipais... 0, Administração local: , Continente , Câmara Municipal ,00 TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL ,00 OUTRAS RECEITAS 15 REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS NOS PAGAMENTOS:... 0, Reposições não abatidas nos pagamentos:... 0, Reposições não abatidas nos pagamentos... 0,00 16 SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR: , Saldo orçamental: , Na posse do serviço ,56 TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS ,56 TOTAL DAS RECEITAS ,97 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

21 Pág. n.º 1 FLUXOS DE CAIXA - PAGAMENTOS ENTRE 01/01/2014 E 31/12/2014 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) 01 ADMINISTRAÇÃO AUTÁRQUICA ,12 DESPESAS CORRENTES 01 DESPESAS COM O PESSOAL: , Remunerações certas e permanentes: , Tit. de órgãos de soberania e m. de órgãos autárquicos 17236, Pessoal dos quadros-regime de contrato indiv. trabalho 8156, Pessoal em funções , Pessoal contratado a termo , Pessoal em funções , Pessoal em regime de tarefa ou avença , Pessoal em qualquer outra situação , Subsídio de refeição , Subsídios de férias e de Natal , Abonos variáveis ou eventuais: , Ajudas de custo... 79, Outros abonos em numerário ou espécie , Segurança social: , Outros encargos com a saúde , Contribuições para a segurança social , Segurança social dos funcionários públicos , Segurança social - Regime geral , PESSOAL - Seguros ,42 02 AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS: , Aquisição de bens: , Combustíveis e lubrificantes... 31, Gasolina... 31, Limpeza e higiene , Alimentação-Refeições confeccionadas , Material de escritório , Produtos vendidos nas farmácias , Material de consumo clínico , Prémios, condecorações e ofertas , Material de educação, cultura e recreio , Outros bens , Aquisição de serviços: , Encargos das instalações , Água , Electricidade , Gás , Limpeza e higiene , Conservação de bens , Comunicações ,98 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

22 Pág. n.º 2 FLUXOS DE CAIXA - PAGAMENTOS ENTRE 01/01/2014 E 31/12/2014 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) Transportes , Representação dos serviços , Seguros , Estudos, pareceres, projectos e consultadoria , Vigilância e segurança... 50, Assistência técnica , Outros trabalhos especializados , Serviços de saúde , Outros serviços ,37 04 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: , Instituições sem fins lucrativos: , Instituições sem fins lucrativos , Famílias: , Outras , CEI-Contratos de Emprego e Inserção , Diversos ,00 06 OUTRAS DESPESAS CORRENTES: , Diversas: , Outras , Outras ,63 TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES DO ÓRGÃO ,11 DESPESAS DE CAPITAL 07 AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL: , Investimentos: , Edifícios , Instalações de serviços , Instalações desportivas e recreativas , Outros , Construções diversas , Viadutos, arruamentos e obras complementares , Instalações desportivas e recreativas , Viação rural , Outros , Equipamento administrativo , Ferramentas e utensílios ,01 TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL DO ÓRGÃO ,01 TOTAL GERAL DAS DESPESAS ,12 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

23 Pág. n.º 3 FLUXOS DE CAIXA - PAGAMENTOS ENTRE 01/01/2014 E 31/12/2014 RUBRICAS IMPORTÂNCIAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Un.: Euros) SALDO PARA A GERÊNCIA SEGUINTE ,85 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

24 Pág. n.º 1 RESUMO FLUXOS ORÇAMENTAIS - RECEITA RESUMO DAS RECEITAS DE 01/01/14 A 31/12/14 APROVAÇÕES: Executivo / / Deliberativo / / (Valores em Euros) RECEITAS RUBRICAS VALOR % RECEITAS CORRENTES 01 IMPOSTOS DIRECTOS ,93 1,0 04 TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: ,70 0,2 05 RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE: ,83 0,1 06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: ,98 37,9 07 VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES: ,73 15,8 08 OUTRAS RECEITAS CORRENTES: ,24 0,3 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES ,41 55,3 RECEITAS DE CAPITAL 09 VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO: ,00 0,7 10 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL: ,00 15,0 TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL ,00 15,7 OUTRAS RECEITAS 16 SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR: ,56 29,1 TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS ,56 29,1 TOTAL DAS RECEITAS ,97 100,0 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

25 Pág. n.º 1 RESUMO FLUXOS ORÇAMENTAIS - DESPESA RESUMO DAS DESPESAS DE 01/01/14 A 31/12/14 APROVAÇÕES: Executivo / / Deliberativo / / (Valores em Euros) DESPESAS RUBRICAS VALOR % DESPESAS CORRENTES 01 DESPESAS COM O PESSOAL: ,10 13,5 02 AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS: ,39 42,4 04 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: ,99 9,3 06 OUTRAS DESPESAS CORRENTES: ,63 0,0 TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES ,11 65,2 DESPESAS DE CAPITAL 07 AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL: ,01 34,8 TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL ,01 34,8 TOTAL DAS DESPESAS ,12 100,0 SEMELHE: Rua do Souto, 8, Semelhe - Braga REAL - BRAGA * Tel.: * Fax.:

26 Pág. n.º 1 OPERAÇÕES DE TESOURARIA DE 01/01/2014 ATÉ 31/12/2014 (Unidade: Euros) RUBRICAS Saldo da gerência anterior Movimento anual Saldo para a gerência seguinte CÓDIGOS DESIGNAÇÃO Devedor Credor Débito Crédito Devedor Credor 17 COBRANÇAS PARA TERCEIROS... 0, , , ,78 0, , Para o Estado... 0, , , ,28 0, , IRS - Trabalho Dependente... 0, , , ,00 0,00 178, IRS - Trabalho Independente... 0,00 728, , ,01 0,00 638, A.D.S.E.... 0,00 226,71 499,67 298,86 0,00 25, Caixa Geral de Aposentações... 0,00 94, , ,14 0,00 81, Caixa de Previdência / Segurança Social... 0,00 297, , ,27 0,00 274, IRS - Sobretaxa Extraordinária... 0,00 0,00 26,00 35,00 0,00 9, Para Outras Entidades... 0,00 296, , ,35 0,00 338, Tribunal (desconto por ordem judicial)... 0,00 220,00 220,00 0,00 0,00 0, Finanças - Retenção 25%... 0,00 0, , ,95 0,00 338, Gratificação - Membros das Mesas Eleitorais... 0,00 76, , ,40 0,00 0, Garantias e cauções... 0, , , ,15 0, , Construtora da Loureira, L.da... 0, ,65 0,00 0,00 0, , António Peixoto dias & C.ª, L.da... 0, , ,04 320,48 0, , HABITÂMEGA... 0,00 0,00 0, ,68 0, , JOSÉ CÂNDIDO MARTINS ARMADA & FILHOS, L.DA... 0,00 0,00 0,00 586,75 0,00 586, MLL - CONSTRUÇÃO CIVIL E OBRA PÚBLICAS... 0,00 0,00 0, ,24 0, ,24 Total... 0, , , ,78 0, ,87

27 RESUMO DIÁRIO DA TESOURARIA EM 31/12/2014 / /, O PRESIDENTE, (Valores em Euros) SALDO DO DIA ENTRADA SOMA SAÍDA SALDO PARA O ANTERIOR DO DIA DO DIA DIA SEGUINTE em dinheiro em cheques DISPONIBILIDADES CAIXA... 78,30 0,00 78,30 0,00 78,30 78,30 0,00 DEPÓSITOS EM INSTITUIÇÕES BANCÁRIAS CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS CONTA Nº ,42 0, ,42 0, ,42 BANCO BPI CONTA Nº ,00 0, ,00 0, ,00 BANCO BPI CONTA Nº ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS CONTA Nº ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CAIXA ECONOMICA MONTEPIO GERAL CONTA Nº ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 BANCO BPI CONTA Nº ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 BANCO BPI CONTA Nº ,00 0, ,00 0, ,00 TOTAL BANCOS ,42 0, ,42 0, ,42 TOTAL DISPONIBILIDADES ,72 0, ,72 0, ,72 DOCUMENTOS... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 O TESOUREIRO,

28 RESUMO DIÁRIO DA TESOURARIA EM 31/12/2014 / /, O PRESIDENTE, SALDO DO DIA ENTRADA SOMA SAÍDA SALDO PARA O ANTERIOR DO DIA DO DIA DIA SEGUINTE TOTAL DOS MOVIMENTOS DE TESOURARIA ,72 0, ,72 0, ,72 (Valores em Euros) OPERAÇÕES ORÇAMENTAIS ,85 0, ,85 0, ,85 RETENÇÕES POR OPERAÇÕES ORÇAMENTAIS... 0,00 OPERAÇÕES DE TESOURARIA ,87 0, ,87 0, ,87 CONFERI,

29 SÍNTESE DAS RECONCILIAÇÕES BANCÁRIAS Designação da entidade União das Freguesias de Instituição bancária Saldo em 31/12/2014 Saldo contabilístico Observações Banco N.º de conta BANCO BPI ,00 0,00 CONTA FECHADA BANCO BPI ,00 0,00 CONTA FECHADA BANCO BPI , ,00 APLICAÇÃO A PRAZO BANCO BPI , ,00 Movimentos em trânsito: Débitos no total de 5.171,57 ; Créditos no total de [ver mapa anexo] [2.100, ,57 = ,57 ] = Diferença entre Saldo Real e Saldo Contabilístico [ , ,00 = 3.071,57 ] CAIXA ECONOMICA MONTEPIO GERAL ,00 0,00 CONTA FECHADA CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS , ,42 CGD SEMELHE CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS ,00 0,00 CONTA FECHADA Totais , ,42

30 SÍNTESE DAS RECONCILIAÇÕES BANCÁRIAS Designação da entidade União das Freguesias de O Dirigente responsável pela área Administrativa e/ou Financeira Assinatura O Membro do executivo responsável pela área/pelouro Financeira Assinatura

31 Pág. n.º 1 Controlo Orçamental - Receita de 01/01/2014 até 31/12/2014 Unidade: Euros Classificação económica Receitas Reembolsos e Receitas Receitas por Grau de Previsões por cobrar Receitas Liquidações Receitas restituições cobradas cobrar no execução corrigidas no início liquidadas anuladas cobradas líquidas final do ano orçamental Código Descrição do ano brutas Emitidos Pagos (11)=(4)+(5) (12)=(10)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)=(7)-(9) -(6)-(7) (3)*100 RECEITAS CORRENTES 01 IMPOSTOS DIRECTOS 500,00 0, ,93 0, ,93 0,00 0, ,93 0, ,6% Outros: 500,00 0, ,93 0, ,93 0,00 0, ,93 0, ,6% Imposto municipal sobre imóveis 500,00 0, ,93 0, ,93 0,00 0, ,93 0, ,6% 04 TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: ,00 0, ,70 0, ,70 0,00 0, ,70 0,00 13,9% Taxas: ,00 0, ,70 0, ,70 0,00 0, ,70 0,00 13,9% Taxas específicas das autarquias locais: ,00 0, ,70 0, ,70 0,00 0, ,70 0,00 13,9% Canídeos 1 700,00 0,00 783,20 0,00 783,20 0,00 0,00 783,20 0,00 46,1% Outras ,00 0,00 839,50 0,00 839,50 0,00 0,00 839,50 0,00 8,4% 05 RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE: 4 000,00 0, ,83 0, ,83 0,00 0, ,83 0,00 38,0% Juros-Sociedades financeiras: 4 000,00 0, ,83 0, ,83 0,00 0, ,83 0,00 38,0% Bancos e outras instituições financeiras 4 000,00 0, ,83 0, ,83 0,00 0, ,83 0,00 38,0% Rendas: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Bens de domínio público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% 06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: ,00 0, ,98 0, ,98 0,00 0, ,98 0,00 100,2% Sociedades financeiras: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Bancos e outras instituições financeiras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Administração central: ,00 0, ,21 0, ,21 0,00 0, ,21 0,00 120,7% Estado ,00 0, ,21 0, ,21 0,00 0, ,21 0,00 120,7% Fundo de Financiamento das Freguesias ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 100,0% Outras ,00 0, ,21 0, ,21 0,00 0, ,21 0,00 315,7%

32 Pág. n.º 2 Controlo Orçamental - Receita de 01/01/2014 até 31/12/2014 Unidade: Euros Classificação económica Receitas Reembolsos e Receitas Receitas por Grau de Previsões por cobrar Receitas Liquidações Receitas restituições cobradas cobrar no execução corrigidas no início liquidadas anuladas cobradas líquidas final do ano orçamental Código Descrição do ano brutas Emitidos Pagos (11)=(4)+(5) (12)=(10)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)=(7)-(9) -(6)-(7) (3)* Administração local: ,00 0, ,77 0, ,77 0,00 0, ,77 0,00 92,9% Continente ,00 0, ,77 0, ,77 0,00 0, ,77 0,00 92,9% Câmara Municipal ,00 0, ,77 0, ,77 0,00 0, ,77 0,00 92,9% Famílias: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Famílias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% 07 VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES: ,00 0, ,73 0, ,73 0,00 0, ,73 0,00 76,5% Venda de bens: 100,00 0,00 455,00 0,00 455,00 0,00 0,00 455,00 0,00 455,0% Outros 100,00 0,00 455,00 0,00 455,00 0,00 0,00 455,00 0,00 455,0% Serviços: ,00 0, ,05 0, ,05 0,00 0, ,05 0,00 71,4% Aluguer de espaços e equipamentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Actividades de saúde 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Alimentação e alojamento ,00 0, ,25 0, ,25 0,00 0, ,25 0,00 60,2% Jardim de Infância e EB ,00 0, ,25 0, ,25 0,00 0, ,25 0,00 60,2% Serviços sociais, recreativos, culturais e des ,00 0, ,80 0, ,80 0,00 0, ,80 0,00 91,9% Serviços recreativos ,00 0, ,60 0, ,60 0,00 0, ,60 0,00 166,7% Serviços desportivos ,00 0, ,20 0, ,20 0,00 0, ,20 0,00 78,7% Serviços específicos das autarquias 8 700,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 72,1% Cemitérios 6 200,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 100,4% Outros 2 500,00 0,00 45,00 0,00 45,00 0,00 0,00 45,00 0,00 1,8% Rendas ,00 0, ,68 0, ,68 0,00 0, ,68 0,00 119,1% Edifícios ,00 0, ,68 0, ,68 0,00 0, ,68 0,00 119,1% 08 OUTRAS RECEITAS CORRENTES: 2 250,00 0, ,24 0, ,24 0,00 0, ,24 0,00 134,4% Outras: 2 250,00 0, ,24 0, ,24 0,00 0, ,24 0,00 134,4%

33 Pág. n.º 3 Controlo Orçamental - Receita de 01/01/2014 até 31/12/2014 Unidade: Euros Classificação económica Receitas Reembolsos e Receitas Receitas por Grau de Previsões por cobrar Receitas Liquidações Receitas restituições cobradas cobrar no execução corrigidas no início liquidadas anuladas cobradas líquidas final do ano orçamental Código Descrição do ano brutas Emitidos Pagos (11)=(4)+(5) (12)=(10)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)=(7)-(9) -(6)-(7) (3)* Outras 2 250,00 0, ,24 0, ,24 0,00 0, ,24 0,00 134,4% Diversas 2 250,00 0, ,24 0, ,24 0,00 0, ,24 0,00 134,4% TOTAIS DAS RECEITAS CORRENTES ,00 0, ,41 0, ,41 0,00 0, ,41 0,00 91,8% RECEITAS DE CAPITAL 09 VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO: 9 500,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 76,9% Terrenos: 9 500,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 76,9% Famílias 9 500,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 76,9% Cemitério 9 500,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 76,9% 10 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL: ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 26,1% Sociedades e quase-sociedades não financeiras: 5 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Públicas 5 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Empresas públicas municipais e intermunicipais 5 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Administração local: ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 26,3% Continente ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 26,3% Câmara Municipal ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 26,3% TOTAIS DAS RECEITAS DE CAPITAL ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 26,8% OUTRAS RECEITAS 15 REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS NOS PAGAMENTOS: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0%

34 Pág. n.º 4 Controlo Orçamental - Receita de 01/01/2014 até 31/12/2014 Unidade: Euros Classificação económica Receitas Reembolsos e Receitas Receitas por Grau de Previsões por cobrar Receitas Liquidações Receitas restituições cobradas cobrar no execução corrigidas no início liquidadas anuladas cobradas líquidas final do ano orçamental Código Descrição do ano brutas Emitidos Pagos (11)=(4)+(5) (12)=(10)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)=(7)-(9) -(6)-(7) (3)* Reposições não abatidas nos pagamentos: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% Reposições não abatidas nos pagamentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0% 16 SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR: ,56 0, ,56 0, ,56 0,00 0, ,56 0,00 100,0% Saldo orçamental: ,56 0, ,56 0, ,56 0,00 0, ,56 0,00 100,0% Na posse do serviço ,56 0, ,56 0, ,56 0,00 0, ,56 0,00 100,0% TOTAIS DAS OUTRAS RECEITAS ,56 0, ,56 0, ,56 0,00 0, ,56 0,00 100,0% Total ,56 0, ,97 0, ,97 0,00 0, ,97 0,00 67,7% Órgão executivo Órgão deliberativo Em de de Em de de

35 Pág. n.º 1 Controlo Orçamental - Despesa de 01/01/2014 até 31/12/2014 Unidade: Euros Classificação económica Compromissos assumidos Diferenças Grau de Dotações Despesas execução corrigidas Exercícios pagas Dotação não Compromissos orçamental Código Descrição Exercício futuros Total comprometida Saldo por pagar (11)=(7)/ (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)=(3)-(4) (9)=(3)-(7) (10)=(4)-(7) (3)* ADMINISTRAÇÃO AUTÁRQUICA , , , , , , ,44 0,00 53,6% DESPESAS CORRENTES 01 DESPESAS COM O PESSOAL: , ,10 0, , , , ,90 0,00 94,0% Remunerações certas e permanentes: , ,69 0, , , , ,31 0,00 95,9% Tit. de órgãos de soberania e m. de órgãos autár , ,99 0, , ,99 863,01 863,01 0,00 95,2% Pessoal dos quadros-regime de contrato indiv. tr 8 200, ,91 0, , ,91 43,09 43,09 0,00 99,5% Pessoal em funções 8 200, ,91 0, , ,91 43,09 43,09 0,00 99,5% Pessoal contratado a termo , ,87 0, , , , ,13 0,00 90,9% Pessoal em funções , ,87 0, , , , ,13 0,00 90,9% Pessoal em regime de tarefa ou avença , ,75 0, , ,75 623,25 623,25 0,00 98,4% Pessoal em qualquer outra situação , ,45 0, , ,45 838,55 838,55 0,00 93,0% Subsídio de refeição 4 500, ,78 0, , ,78 170,22 170,22 0,00 96,2% Subsídios de férias e de Natal 4 000, ,94 0, , ,94 210,06 210,06 0,00 94,7% Abonos variáveis ou eventuais: 2 650, ,69 0, , , , ,31 0,00 53,1% Horas extraordinárias 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 500,00 0,00 0,0% Ajudas de custo 800,00 79,20 0,00 79,20 79,20 720,80 720,80 0,00 9,9% Outros abonos em numerário ou espécie 1 350, ,49 0, , ,49 21,51 21,51 0,00 98,4% Segurança social: , ,72 0, , , , ,28 0,00 88,8% Encargos com a saúde 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,0% Outros encargos com a saúde 2 000, ,00 0, , ,00 145,00 145,00 0,00 92,8% Contribuições para a segurança social , ,30 0, , , , ,70 0,00 87,8% Assistência na doença dos funcionários públicos 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 200,00 0,00 0,0% Segurança social dos funcionários públicos 2 500, ,07 0, , ,07 50,93 50,93 0,00 98,0%