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43 Presidência da República - Controladoria-Geral da União - Secretaria Federal de Controle Interno Certificado: Unidade Auditada: UNIVERSIDADE FEDERAL DO RECONCAVO DA BAHIA Exercício: 2011 Processo: / Município/UF: Cruz das Almas/BA Foram examinados os atos de gestão dos responsáveis pelas áreas auditadas, especialmente aqueles listados no art.10 da IN TCU nº 63/2010, praticados no período de 01/01/11 a 31/12/11. Os exames foram efetuados por seleção de itens, conforme escopo do trabalho definido no Relatório de Auditoria Anual de Contas constante deste processo, em atendimento à legislação federal aplicável às áreas selecionadas e atividades examinadas, e incluíram os resultados das ações de controle realizadas ao longo do exercício objeto de exame, sobre a gestão da unidade auditada. Em função dos exames realizados sobre o escopo selecionado, consubstanciados no Relatório de Auditoria Anual de Contas nº , proponho que o encaminhamento das contas dos responsáveis referidos no art. 10 da IN TCU nº 63/2010 seja pela regularidade. Salvador/BA, 26 de Junho de Antonio Veiga Argollo Neto Chefe da Controladoria-Regional da União no Estado da Bahia

44 Parecer de Dirigente do Controle Interno Presidência da República - Controladoria-Geral da União - Secretaria Federal de Controle Interno Relatório: Exercício: 2011 Processo: / Unidade Auditada: UNIVERSIDADE FEDERAL DO RECONCAVO DA BAHIA Município/UF: Cruz das Almas/BA Em conclusão aos encaminhamentos sob a responsabilidade da Controladoria-Geral da União quanto à prestação de contas do exercício de 2011 da Unidade acima referenciada, expresso opinião sobre o desempenho e a conformidade dos atos de gestão dos agentes relacionados no rol de responsáveis, a partir dos principais registros formulados pela equipe de auditoria. 2. No que diz respeito ao cumprimento das Ações Governamentais sob a responsabilidade da Unidade, verificou-se a execução abaixo das metas físicas estabelecidas para duas ações do Programa 1073 Brasil Universitário: Ação Reestruturação e Expansão das Universidades Federais REUNI, com apenas 11,36% das vagas previstas disponibilizadas, e Ação 4009 Funcionamento de Cursos de Graduação, com 78,25% dos alunos previstos matriculados. 3. Não foram constatadas falhas que impactassem significativamente a gestão das atividades da Universidade Federal do Recôncavo da Bahia. 4. Em relação ao Plano de Providências Permanente da Unidade, as recomendações formuladas pela Controladoria-Geral da União na avaliação da gestão dos exercícios de 2009 e de 2010 que ainda estão pendentes de atendimento não representam impacto na gestão, e continuarão sendo monitoradas. Embora a Universidade não tenha conseguido atender a totalidade das recomendações emitidas pela CGU, verificou-se, mediante acompanhamento do Plano de Providências Permanente, a realização de ações com vistas a sanar a maior parte das falhas apontadas por este Órgão de Controle Interno. 5. Em relação aos controles internos administrativos, as principais ações positivas identificadas referem-se à utilização de mecanismos de divulgação e de conscientização acerca da importância dos controles internos para a Unidade; à realização de planejamento para as contratações e ao acompanhamento das alterações na legislação referente à área de licitação e de recursos humanos. Foram identificadas fragilidades relativas à ausência de manuais e de procedimentos para a área de licitação; à ausência de segregação das funções de cadastro e de elaboração da folha de pagamento; e à inexistência de sistema informatizado contendo os procedimentos e as rotinas da gestão de recursos humanos. 6. Assim, em atendimento às determinações contidas no inciso III, art. 9º da Lei n.º 8.443/92, combinado com o disposto no art. 151 do Decreto n.º /86 e inciso VI, art. 13 da IN/TCU n.º 63/2010 e fundamentado no Relatório de Auditoria, acolho a proposta expressa no Certificado de Auditoria pela regularidade das contas dos responsáveis referidos no art. 10 da IN/TCU n.º 63/2010.

45 7. Desse modo, o processo deve ser encaminhado ao Ministro de Estado supervisor, com vistas à obtenção do Pronunciamento Ministerial de que trata o art. 52, da Lei n.º 8.443/92, e posterior remessa ao Tribunal de Contas da União. Brasília, 09 de julho de SANDRA MARIA DEUD BRUM Diretora de Auditoria da Área Social Substituta

Certificado de Auditoria

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: Fundo de Garantia para Promoção da Competitividade - FGPC RELATÓRIO DE AUDITORIA

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FUNDO GARANTIDOR DE PARCERIAS PUBLICO- PRIVADAS

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A ATUAÇÃO DA AUDITORIA INTERNA E DA CGU E O PROCESSO ANUAL DE CONTAS. Novembro - 2011

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Certificado de Auditoria Anual de Contas

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PORTARIA Nº 3.870 DE 15 DE JULHO DE 2014. A PRESIDENTE DO TRIBUNAL REGIONAL DO TRABALHO DA 4ª REGIÃO, no uso de suas atribuições legais e regimentais,