Diretoria de Governo. Gerência de Negócios com o Setor Público. - Junho/2009 -

Transcrição

1 Diretoria de Governo Gerência de Negócios com o Setor Público - Junho/2009 -

2 AGENDA OPERAÇÕES DE CRÉDITO Modalidades: PROVIAS CAMINHO DA ESCOLA FLUXO OPERACIONAL MANUAL PARA INSTRUÇÃO DE PLEITOS: PARCERIAS PÚBLICO-PRIVADAS

3 MODALIDADES: Operações com municípios PROVIAS CAMINHO DA ESCOLA Origem dos Recursos BNDES Finalidade Total de Recursos disponíveis Encargos Totais Prazo Limites de Financiamento Nível de Financiamento Vigência Observação Financiamento de Máquinas e Equipamentos R$ 1 bilhão TJLP + 4% ao ano até 54 meses, incluída carência de até 6 meses até R$ 3 milhões, sendo: até R$ 1,25 milhões para municípios com até 50 mil hab até R$ 3 milhões para municípios com mais de 50 mil hab Até 100% do valor do equipamento adquirido 31/12/2010 Resolução CMN nº 3.688, de e Circular nº 36/2009, do BNDES, de Ente público p pode formalizar Protocolo de Intençõ ções

4 MODALIDADES: Operações com municípios PROVIAS CAMINHO DA ESCOLA Fluxo para Contratação 1. Habilitação BNDES Município procura agência de relacionamento e formaliza Protocolo de Intenções Após análise, o Banco encaminha o Protocolo ao BNDES para habilitação BNDES habilita Município Município tem 60 dias para encaminhar documentação completa do Manual de Instrução de Pleitos - MIP, via Banco, à Secretaria do Tesouro Nacional. 2. Análise Secretaria do Tesouro Nacional - STN Município assina Pedido de Verificação de Limite e Condições com o Banco, e entrega documentação do ente-público, conforme MIP, à agência de relacionamento Após análise prévia, o Banco encaminha documentação para verificação dos limites e condições por parte da STN STN encaminha ofício de autorização ao ente público

5 MODALIDADES: Operações com municípios PROVIAS CAMINHO DA ESCOLA Fluxo para Contratação 3. Formalização Banco aprova a operação* Município realiza processo licitatório* Banco encaminha Proposta de Abertura de Crédito PAC, ao BNDES para aprovação Após a aprovação da PAC, Banco e Município assinam contrato Município realiza a publicação do Contrato e registro em cartório * Etapas podem ser realizadas paralelamente a análise da operação pela STN 4. Liberação dos Recursos Município recebe os bens Agência solicita o PL Pedido de Liberação ao BNDES BNDES libera recursos Banco repassa os recursos ao fornecedor

6 MODALIDADES: Operações com municípios PROVIAS CAMINHO DA ESCOLA Origem dos Recursos Finalidade BNDES Financiamento de ônibus escolares Total de Recursos disponíveis Encargos Totais Prazo Nível de Financiamento R$ 900 milhões (Sistema Financeiro) TJLP + 4% ao ano até 72 meses, incluída carência de até 6 meses Até 100% do valor do bem Beneficiários Municípios, Estados e Distrito Federal Vigência 31/12/2009 Observação Resolução FNDE nº 02, de e Circular nº 40, do BNDES, de Ente público p pode entregar, no Banco, documentaçã ção o completa do MIP.

7 MODALIDADES: Operações com municípios PROVIAS CAMINHO DA ESCOLA Fluxo para Contratação 1. Habilitação BNDES Município formaliza Termo de Adesão e entrega documentação, conforme Manual para Instrução de Pleitos - MIP Após análise da documentação, o Banco declara ao BNDES que o ente público está em conformidade com as condições do MIP BNDES habilita Município 2. Análise Secretaria do Tesouro Nacional - STN Município atualiza documentação conforme MIP Banco encaminha documentação para análise da STN STN verifica limites e condições da operação

8 MODALIDADES: Operações com municípios PROVIAS CAMINHO DA ESCOLA Fluxo para Contratação 3. Formalização Banco aprova a operação Município adere a Ata de Registro de Preços do FNDE Banco encaminha Proposta de Abertura de Crédito PAC, ao BNDES para aprovação Após a aprovação da PAC, Banco e Município assinam contrato Município realiza a publicação do Contrato e registro em cartório 4. Liberação dos Recursos Município recebe os bens Banco solicita o PL Pedido de Liberação ao BNDES BNDES libera recursos Banco repassa os recursos ao fornecedor

9 1. Senado Federal (art. 52 da CF) - regras para o tomador - Setor Público Limites para a Estados, DF Municípios e suas estatais dependentes Res. 40 e 43 do SF, de dez/2001 e Portaria STN nº 04, de fev/ Banco Central (art. 192 da CF e lei 4.595) - regras para o Sistema Financeiro (bancos) Contingenciamento do crédito ao setor público Res. CMN de março/01

10 MANUAL PARA INSTRUÇÃO DE PLEITOS: De acordo com a legislação, é vedada a contratação de operação de Crédito Interno: se o tomador estiver inadimplente junto às instituições integrantes do Sistema Financeiro Nacional (art. 16 da Resolução nº 43/2001-SF); se as despesas com pessoal não estiverem enquadradas nos limites previstos no art. 20 da Lei Complementar nº 101, de 2000 (60% da RCL para Municípios), com ressalva prevista no inciso III do 3º do art. 23 da mesma Lei; se o Ente tiver alguma operação que se equipare a operação de crédito que não tenha sido verificado seu cumprimento pela STN: o Ente deverá cancelar, amortizar, ou constituir a reserva (nos termos dos 2º e 3º do art. 33 da LRF) relativa à operação realizada com infração do disposto na Lei Complementar nº 101, de 2000 e regularizá-la junto ao Tesouro Nacional. Ou seja, tal vedação persistirá até a regularização dessa pendência ( 3º do art. 33 da Lei Complementar nº 101, de 2000); se houver violação dos acordos de refinanciamento firmados com a União (inciso IV do art. 5º da Resolução nº 43/2001-SF);

11 MANUAL PARA INSTRUÇÃO DE PLEITOS: Continuação... De acordo com a legislação, é vedada a contratação de operação de Crédito Interno: se os Estados, Distrito Federal e os Municípios não publicarem o Relatório Resumido da Execução Orçamentária até 30 dias após o encerramento de cada bimestre. Tal vedação persistirá até a regularização da pendência (art. 52 da LRF) se os Estados, Distrito Federal e os Municípios não publicarem o Relatório de Gestão Fiscal até 30 dias após o encerramento de cada quadrimestre. Tal vedação persistirá até a regularização da pendência (art. 55 da LRF) se os Estados, Distrito Federal e os Municípios não encaminharem suas contas ao poder executivo até 31 de maio e 30 de abril, respectivamente. Aos Municípios cabe, também, encaminhar cópia de suas contas ao poder executivo do respectivo estado (art. 51 da LRF)

12 MANUAL PARA INSTRUÇÃO DE PLEITOS: Continuação... De acordo com a legislação, é vedada a contratação de operação de Crédito Interno: se o SISTN Sistema do Tesouro Nacional estiver desatualizado. Tem que estar atualizado os dois últimos anos e o ano corrente, ou seja, 2007, 2008 e se houver garantia ao Estado, ao Distrito Federal ou ao Município por instituição financeira por ele controlada (art. 17 da Resolução nº 43/2001-SF); se o ente da Federação tiver dívida honrada pela União ou pelo Estado, em decorrência de garantia prestada em operação de crédito. Tal vedação persistirá até a total liquidação da mencionada dívida ( 10 do art. 40 da Lei Complementar nº 101, de 2000, e 4º do art. 18 da Resolução nº 43/2001-SF).

13 MANUAL PARA INSTRUÇÃO DE PLEITOS: Limites para contratação de operação de Crédito Interno: Montante global das operações de crédito realizadas em um exercício financeiro 16% da RCL (RSF 43/2001) Comprometimento anual com amortizações, juros e demais encargos da dívida consolidada, inclusive as operações de crédito contratadas e a contratar 11,5% da RCL ( RSF 43/2001) Limite de endividamento: DCL/RCL (RSF 40/2001) 2,0 da RCL para Estados e 1,2 da RCL para Municípios Regra de Ouro (inciso III do art. 167 da CF) as operações de crédito não podem exceder, nos exercícios anteriores e no corrente, o montante das despesas de capital, ressalvadas as autorizadas mediante créditos suplementares ou especiais com finalidade precisa, aprovados pelo poder Legislativo, por maioria absoluta. Despesa com Pessoal (art. 20 da LRF) Municípios: 60% da RCL (54% Executivo e 6% Legislativo)

14 MANUAL PARA INSTRUÇÃO DE PLEITOS: Lista de Verificação Operações de Crédito (MIP) 1. Pedido de verificação de Limites e Condições Cronograma financeiro da operação pleiteada - anexado ao pedido 2. Autorizações legais Autorização específica do órgão legislativo Lei de diretrizes orçamentárias do exercício em curso Lei orçamentária do exercício em curso ou do próximo exercício, se for o caso Demonstrativo de Receita e Despesas - Anexo 1 da Lei nº Comprovação de inclusão no orçamento dos recursos provenientes da operação de crédito 3. Pareceres e autorizações do Gestor Parecer do órgão jurídico e declaração do chefe do Poder Executivo Parecer do órgão técnico

15 MANUAL PARA INSTRUÇÃO DE PLEITOS: Lista de Verificação Operações de Crédito (MIP) 4. Obrigações de Transparência Para Municípios: comprovação de que encaminhou cópia de suas contas ao Poder Executivo do respectivo Estado Atualização do Sistema de Coleta de Dados Contábeis (SISTN) 5. Dados para cálculo dos limites de endividamento Demonstrativo da receita corrente líquida. Não é necessário o envio desse demonstrativo, pois será utilizado o último RREO exigível homologado no SISTN Demonstrativo da dívida consolidada líquida. Não é necessário o envio desse demonstrativo, pois será utilizado o último RGF exigível homologado no SISTN Cronograma anual de liberação das operações realizadas no exercício em curso ou em tramitação, exclusive a operação pleiteada Cronograma anual de pagamento das dívidas contratadas ou a contratar, exclusive a operação pleiteada

16 MANUAL PARA INSTRUÇÃO DE PLEITOS: Lista de Verificação Operações de Crédito (MIP) 6. Certidões do Controle Externo Certidão expedida pelo Tribunal de Contas competente Último Exercício analisado Certidões expedidas pelo Tribunal de Contas competente Exercícios não analisados e, quando pertinente, do exercício em curso 7. Adimplência Financeira ( As comprovações de adimplência poderão ser objeto de confirmação pela STN mediante consulta eletrônica, por intermédio do SIAFI (CAUC) Comprovação de adimplência (INSS; FGTS; RFB/PGFN) Comprovação de adimplência com o sistema financeiro nacional Comprovação de adimplência com a União

17 Operações de Crédito com Municípios APOIO OPERACIONAL/LEITURA COMPLEMENTAR Banco do Brasil - Módulo de Serviços Exclusivos MSE Fone: (61) / Manual de Instrução de Pleitos (MIP): Indicadores Fiscais e de Endividamento: