Orçamento e Finanças 2018

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1 Orçamento e Finanças 2018 Orçamento O orçamento global do Grupo Hospitalar Conceição é composto por duas Unidades Orçamentárias, a saber: A primeira se refere aos créditos recebidos por meio do Fundo Nacional de Saúde FNS, (Unidade Orçamentária - UO 36901) relativos à fração constante no Termo de Cooperação firmado com o Gestor Municipal, pela realização e apresentação de Serviços Assistenciais para o Sistema Único de Saúde SUS, e aos incentivos decorrentes de Habilitações específicas aos Hospitais junto ao Ministério da Saúde. A segunda trata dos créditos consignados no Orçamento Geral da União - OGU, que se originam de subvenções econômicas do Tesouro Nacional e de receitas diretamente arrecadadas pelo Hospital. A execução dos créditos do OGU pelo Hospital Conceição é através da Unidade Orçamentária UO A partir de 2018, os recursos utilizados para atender as demandas do custeio, ou seja, compra de medicamentos, material de consumo e prestação de serviços contratados para o funcionamento das unidades do Grupo Hospitalar Conceição, passaram a integrar o Orçamento Geral da União, deixando de ser transferidos pelo Fundo Nacional de Saúde. Foram mantidas as descentralizações de créditos via Fundo Nacional de Saúde apenas para o pagamento de incentivos financeiros de ações relacionadas à Vigilância em Saúde. As receitas originárias do OGU são utilizadas para atender as seguintes categorias de gastos: Sentenças Judiciais, Pessoal, Auxílio Alimentação, Auxílio Transporte, Assistência Pré-Escolar, Assistência Médica e Odontológica, Residentes, Investimentos e o Custeio Hospitalar. A dotação inicial consignada no Orçamento Geral da União - OGU foi R$ ,00 (um bilhão, trezentos e oitenta e quatro milhões, oitocentos e quarenta e oito mil, duzentos e quarenta e cinco reais) e ao longo do exercício de 2018 houve acréscimo de 9,9% pelo recebimento de créditos adicionais, totalizando R$ ,00 (um bilhão quinhentos e vinte e um milhões trezentos e vinte e dois mil, cento e dezessete reais). Desse valor foram empenhados 97,88% no período. Classificação da Informação: Pública 1/12

2 O orçamento descentralizado através do Fundo Nacional de Saúde - FNS atingiu o montante de R$ ,00 (seiscentos e sessenta e cinco mil, novecentos e setenta reais) e foi empenhado em sua totalidade. O montante creditado pelo Fundo Nacional de Saúde no valor de R$ ,00 (sessenta mil reais) refere-se a incentivos financeiros para a Vigilância em Saúde, equivalentes a 12 parcelas mensais de R$ (cinco mil reais). Ainda foi creditado pelo FNS o valor de R$ ,00 (seiscentos e cinco mil, novecentos e setenta reais), em março de 2018 decorrente da habilitação de quatro Núcleos de Apoio à Saúde da Família, conforme estabelece a Portaria GM/MS nº 978 de 16 de maio de Portanto, somando-se os valores consignados do FNS e OGU, o orçamento total do Grupo Hospitalar Conceição GHC no exercício de 2018 foi R$ ,00 (um bilhão quinhentos e vinte e um milhões novecentos e oitenta e oito mil e oitenta e sete reais). Fundo Nacional de Saúde A execução orçamentária realizada pela Unidade Gestora através do crédito descentralizado pela Unidade Orçamentária Fundo Nacional de Saúde teve como destinação atender necessidades de custeio. Todo o crédito recebido, no montante de ,00 (seiscentos e sessenta e cinco mil, novecentos e setenta reais) foi empenhado. As necessidades de Custeio Hospitalar foram distribuídas conforme detalhamos a seguir. NATUREZA DEPESA DESPESA EMPENHADA MATERIAL DE CONSUMO ,50 8,6% PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO 2.707,50 0,4% OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS PESSOA JURÍDICA ,22 91,0% OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 0,78 0,0% TOTAL ,00 100,0% % Classificação da Informação: Pública 2/12

3 O gráfico demonstra que os recursos foram destinados, principalmente para as despesas de Outros Serviços de Terceiros, que correspondem, em sua maioria, a despesas com estagiários e jovens aprendizes. Orçamento Geral da União A principal fonte de receita dos Hospitais do Grupo Hospitalar Conceição são os créditos consignados no Orçamento Geral da União. Essas receitas são utilizadas para atender as seguintes categorias de gastos: SENTENÇAS JUDICIAIS: São as despesas com ações trabalhistas, precatórios, ações cíveis, pensões indenizatórias vitalícias, e depósitos recursais que são repassados como garantia de pagamento dos processos trabalhistas em andamento. PESSOAL: Esta categoria de gasto é utilizada para o pagamento da folha de pessoal. Incluem-se salários, férias e encargos trabalhistas. AUXILIO ALIMENTAÇÃO: É o montante utilizado em alimentação, que corresponde aos gastos dos refeitórios dos hospitais, fornecimento de refeições às unidades externas, bem como o vale-alimentação. Classificação da Informação: Pública 3/12

4 AUXÍLIO TRANSPORTE: É disponibilizado apenas para os funcionários que necessitam de condução para o deslocamento entre o trabalho e a residência. ASSISTÊNCIA PRÉ-ESCOLAR: Recurso disponibilizado para atender gastos com creches de funcionárias que possuem filhos de 4 meses a 6 anos. ASSISTÊNCIA MÉDICA E ODONTOLÓGICA: É utilizado para atender despesas médicas, odontológicas e exames periódicos dos funcionários. RESIDENTES: Recurso utilizado para o pagamento da bolsa-auxílio da Residência Médica e da RIS-Residência Integrada de Saúde. INVESTIMENTO-CUSTEIO: São utilizadas para pagamento de reformas de imóveis já em uso. INVESTIMENTO-IMOBILIZADO: São utilizadas para pagamento de novas obras e para as aquisições de equipamentos e mobiliário. CUSTEIO: É todo o gasto utilizado para a manutenção hospitalar como medicamentos, material de consumo e prestação de serviços. Classificação da Informação: Pública 4/12

5 No exercício financeiro de 2018, a execução orçamentária total dos créditos oriundos do Orçamento Geral da União OGU apresentou a seguinte composição. DESCRIÇÃO AÇÕES ORÇAMENTÁRIAS DOTACAO ATUALIZADA DESPESAS EMPENHADAS PERCENTUAL EMPENHO SOBRE DOTAÇÃO PRECATÓRIOS CÍVEIS % PRECATÓRIOS TRABALHISTAS % SENTENÇAS CÍVEIS % SENTENÇAS TRABALHISTAS % DEPÓSITOS RECURSAIS % PENSÕES % ASSIST. MEDICA ODONT % 20TP - PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS % 212B - ASSISTÊNCIA PRÉ-ESCOLAR % 212B - AUXÍLIO-TRANSPORTE % 212B - AUXÍLIO-ALIMENTAÇÃO % RESIDÊNCIA % INVESTIMENTOS % CUSTEIO % REFORMAS % Total % Houve crédito adicional espontâneo de R$ (um milhão) na rubrica de Sentenças Cíveis e, consequentemente, deixou de ser empenhado o valor equivalente, resultando em baixa execução orçamentária, no percentual de 65%. Da mesma forma, às Sentenças Trabalhista, a proposta orçamentária enviada a Secretaria de Orçamento e Finanças SOF previa o valor de R$ milhões e foi consignado o valor de R$ milhões. Com isso, o aumento orçamentário impactou no índice de execução, equivalente a 69%. Na rubrica de Depósitos Recursais a baixa execução deve-se a não exigência da efetivação de depósitos recursais e da concessão de isenções de custas por parte do judiciário. A inexigibilidade dos depósitos e as isenções não foram previstas na proposta Classificação da Informação: Pública 5/12

6 orçamentária que teve por base os valores exigidos no ano anterior, incidentes sobre o montante das ações judiciais. As demais Ações Orçamentárias estão dentro do cronograma previsto. Todos os ajustes foram devidamente aplicados, garantindo a manutenção dos serviços necessários ao atendimento da população, sem desabastecimentos no custeio hospitalar, e ainda, com o pagamento da Folha de Pessoal e Auxílios em dia. Detalhamos a seguir a execução orçamentária da Ação 6217 Atenção à Saúde nos Serviços Ambulatoriais e Hospitalares do Ministério da Saúde. Nessa Ação Orçamentária são apresentados os gastos com Investimento (Obras e Equipamentos), Reformas e o Custeio Hospitalar. Execução Orçamentária Investimento AÇÃO GOVERNO 6217 ATENCAO A SAUDE NOS SERVICOS AMBULATORIAIS E HOSPITALARES DO MINISTÉRIO DA SAÚDE DESCRIÇÃO AÇÕES ORÇAMENTÁRIAS DOTACAO ATUALIZADA DESPESAS EMPENHADAS PERCENTUAL EMPENHO SOBRE DOTAÇÃO INVESTIMENTOS % CUSTEIO % REFORMAS % Total % Foram empenhados 32,1 milhões em Investimentos, destinados à aquisição de Equipamentos, Obras e Marcas, assim distribuídos: NATUREZA DESPESA INVESTIMENTO DESPESAS EMPENHADAS MARCAS 3.600,00 0,01% OBRAS ,45 56,19% EQUIPAMENTOS ,55 43,80% Total ,00 100,0% % Classificação da Informação: Pública 6/12

7 O orçamento total de investimento foi de R$ milhões, sendo milhões destinados às Obras, R$ ,55 milhões para Equipamentos e R$ mil para Marcas e Patentes. Obras: 89,4% para centro de Oncologia no total de R$ 16,2 milhões. 4,1% para o Grupo Gerador no total de R$ 741 mil. 2,2% para os Projetos do Prédio I do Centro de Apoio ao Diagnóstico e Terapia e Prédio II do Centro de Diagnóstico, Terapia e Apoio Técnico, no valor total de R$ 403 mil. 1,6% para Obra dos Leitos do 2º pavimento do Hospital Cristo Redentor no valor de R$ 284,4 mil. 1,4% para Obra do Prédio de Ligação no total de R$ 251,9 mil. 1,3% para sete demais Obras no valor total de R$ 239,3 mil. Equipamentos: 20,8% para Angiógrafo no valor R$ 2,9 milhões. 17,4% para Gama Câmara no valor de R$ 2,5 milhões. 16,7% para o Tomógrafo no valor de R$ 2,3 milhões. 16,6% para o mamógrafo no valor R$ 2,3 milhões. 6,6% para microscópio cirúrgico no valor R$ 933 mil. 2,7% para hemodialisadoras no valor R$ 380 mil. 1,8% para Sistema Estereotaxia Neurocirúrgica no valor R$ 260 mil. 1,7% para mobiliário para leitos do 2º pavimento do Hospital Cristo Redentor no valor total de R$ 241 mil. 15,7% demais equipamentos no valor R$ 2,2 milhões. Marcas e Patentes: Houve a contratação de empresa especializada para prestação de serviço de Assessoria em Registro de Marca junto ao Instituto Nacional da Propriedade Industrial (INPI) para o Grupo Hospitalar Conceição registrar a sua marca. O valor total dispendido para o registro foi de R$ 3,6 mil Execução Orçamentária Reformas No exercício financeiro foram empenhados 9,5 milhões em Reformas, conforme quadro a seguir: Classificação da Informação: Pública 7/12

8 NATUREZA DESPESA REFORMA DESPESAS EMPENHADAS LEITOS DO 2º PAVIMENTO DO HCR ,98 20,7% REFORMA IMAGENOLOGIA DO HF ,15 12,5% AMPLIAÇÃO DA CENTRAL DE ÁGUA GELADA HCR ,49 11,9% RECUPERAÇÃO DA ÁREA EXTERNA DO HF ,00 11,3% REVITALIZAÇÃO E BENFEITORIAS EM UNIDADES HNSC ,7 8,0% REFORMA AMBULATÓRIO DO HNSC ,00 7,8% Outras Reformas ,72 27,8% Total ,04 100,0% % Essas são as principais reformas em andamento no Grupo Hospitalar Conceição. Destacamos as reformas dos leitos do Hospital Cristo Redentor com 20,7%, reforma setor de Imagem do Hospital Fêmina com 12,5%, ampliação da central de água gelada do HCR com 11,9% e, a recuperação da área externa do Hospital Fêmina com 11,3%. Outras reformas, que representam 27,8% do total empenhado, correspondem a 14 reformas em andamento. A dotação orçamentária de reformas foi R$ e o total empenhado atingiu o montante de O saldo na dotação de reformas no valor de R$ refere-se ao cancelamento de empenho na dotação da fonte de receitas próprias, para atender Decreto n.º de 2 de fevereiro de Esse ajuste teve como finalidade evitar o desbalanceamento na apuração do superávit financeiro do exercício. Execução Orçamentária Custeio Quanto ao custeio do Grupo Conceição, destacamos empenhos emitidos de Material de Consumo e Serviços. NATUREZA DA DESPESA DESPESA EMPENHADA % MATERIAL DE CONSUMO ,71 62,1% SERVIÇOS ,25 37,9% Total ,96 100,0% Classificação da Informação: Pública 8/12

9 Foram empenhados no período R$ 128,2 milhões em materiais de consumo, representando 62,1% do total do custeio hospitalar. a) Consumo Na aplicação da dotação de materiais os valores mais relevantes foram empenhados em Material farmacológico com 31,3% e Material Hospitalar com 30,4%. Esses grandes grupos representam 61,7% do total dos empenhos de Consumo. Informamos no quadro a seguir a composição da despesa com Material de Consumo. MATERIAL DE CONSUMO DESPESA EMPENHADA % MATERIAL FARMACOLÓGICO ,51 31,3% MATERIAL HOSPITALAR ,17 30,4% MATERIAL QUÍMICO ,19 9,3% MATERIAL P/ REABILITACAO PROFISSIONAL ,12 8,5% MATERIAL DE LIMPEZA E PROD. DE HIGIENIZAÇÃO ,32 4,8% MATERIAL P/ MANUT.DE BENS IMÓVEIS/INSTALAÇÕES ,39 4,6% MATERIAL DE EXPEDIENTE ,95 2,6% MATERIAL DE CAMA, MESA E BANHO ,40 2,3% outros ,66 6,2% TOTAL ,71 100,0% Classificação da Informação: Pública 9/12

10 MATERIAL FARMACOLOGICO MATERIAL HOSPITALAR OUTROS MATERIAIS DE CONSUMO MATERIAL DE CAMA, MESA E BANHO MATERIAL P/ MANUT.DE BENS IMOVEIS/INSTALACO ES MATERIAL DE EXPEDIENTE MATERIAL DE LIMPEZA E PROD. DE HIGIENIZACAO MATERIAL QUIMICO MATERIAL P/ REABILITACAO PROFISSIONAL b) Serviços Nos gastos com serviços prestados ao Grupo Hospitalar Conceição a principal despesa foi energia elétrica, com 14,0%. Destacam-se também os serviços domésticos destinados à higienização de enxovais hospitalares, com 9,8%, a locação de máquinas e equipamentos para a realização de exames laboratoriais, com 8,1%, a manutenção preventiva e corretiva de máquinas e equipamentos, com 7,9%, os serviços técnicos profissionais relativos a consultorias especializadas, com 6,6%, serviços médicos, odontológicos e laboratoriais e apoio administrativo, ambos com 5,7%, vigilância ostensiva 5,4%, locação de meios de transporte 5,2%, limpeza e conservação 4,4% e desenvolvimento de software 4,1%. Demais serviços representam 23,1%, onde se inclui fretes, água e esgoto, locações de imóveis, etc. Classificação da Informação: Pública 10/12

11 SERVIÇOS DESPESA EMPENHADA % SERVICOS DE ENERGIA ELETRICA ,29 14,0% SERVICOS DOMESTICOS ,11 9,8% LOCACAO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS ,12 8,1% MANUT. E CONSERV. DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS ,21 7,9% SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAIS ,67 6,6% SERV.MEDICO-HOSPITAL.,ODONTOL.E LABORATORIAIS ,45 5,7% APOIO ADMINISTRATIVO, TECNICO E OPERACIONAL ,50 5,7% VIGILANCIA OSTENSIVA ,23 5,4% LOCACAO DE MEIOS DE TRANSPORTE ,55 5,2% LIMPEZA E CONSERVACAO ,60 4,4% DESENVOLVIMENTO DE SOFTWARE ,91 4,1% OUTROS ,61 23,1% TOTAL ,25 100,0% LOCACAO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS MANUT. E CONSERV. DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAIS SERVICOS DOMESTICOS SERVICOS DE ENERGIA ELETRICA SERV.MEDICO- HOSPITAL.,ODONTOL. E LABORATORIAIS APOIO ADMINISTRATIVO, TECNICO E OPERACIONAL VIGILANCIA OSTENSIVA LOCACAO DE MEIOS DE TRANSPORTE outros DESENVOLVIMENTO DE SOFTWARE LIMPEZA E CONSERVACAO Classificação da Informação: Pública 11/12

12 Diárias Para as despesas com diárias são utilizados os recursos de custeio Hospitalar do Orçamento Geral da União. O sistema utilizado para o registro das diárias é o SIAFI Sistema Integrado de Administração Financeira. Em 2018 o valor empenhado e liquidado de diárias foi de R$ ,71. No link a seguir se encontra o acesso ao Portal de Transparência do Governo Federal onde há a possibilidade de consulta de diárias, com detalhamento da despesa no empenho do Hospital Nossa Senhora da Conceição S/A concei%C3%A7%C3%A3o&viagens=true Passagens Para as despesas com passagens aéreas o GHC mantém contrato com empresa prestadora de serviços. No exercício de 2018 foi gasto com passagens aéreas o valor equivalente a R$ ,95. Classificação da Informação: Pública 12/12